国邦医药集团股份有限公司

内部控制审计报告

内部控制审计报告

信会师报字[2026]第ZF10123号

国邦医药集团股份有限公司全体股东:

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了国邦医药集团股份有限公司（以下简称“国邦医药”）2025年12月31日的财务报告内部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是国邦医药董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，国邦医药于2025年12 月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

立信会计师事务所

(特殊普通合伙)

中国注册会计师：范国荣

中国注册会计师：丁市姿

中国·上海

二〇二六年三月二十七日

正0olCerlfcuic 310000062365

批准注付协会:Authorized Instluteol CPAs 浙江省注册会计 师协会

1证日期Dale ofIssuance 年 3

力

注册会计师任职资格检查(浙注协[2021]50号)

0140101

浙江省注册会计师协会

年度检验登记

AnnualRenewalRegistration

本证书经检股合资、经续有效一3This certficane is vlid for anothcr yearaftcrihis renewal.

2书编号：Noof Cerufcalc

批准注册协Authorized lnsitutc 会：浙江省注ofCPAs

发证日期：Date ofIssuance 3 ℃d

℃ 2104 34- -,- 4 M64,50 3 . 2- 1,二 M 金2 9,,

年度检验登记Annual Renewal Regisiration

本证书经检验合构·继续有效一年This ceruficae isvalidfor anotherscarafcithisrenewal

年 月 日vy M M

额资出

2

0,.资告管定关规出有资法具务出税 P资法 P业务询- 方企业咨务 P证计计限验审会术-中账的资中算代额具清-统出 ℃立审息分算.计并务会合财业业计 5险会2值理务1