契约锁

光大证券股份有限公司

关于春雪食品集团股份有限公司

2023年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”、“保荐机构”）作为春雪食品

集团股份有限公司（以下简称“春雪食品”、“上市公司”、“公司”）保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对公司2023年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准春雪食品集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]2979号）核准，并经上海证券交易所同意，春雪食品首次公开发行人民币普通股（A 股）5000 万股，发行价格为人民币11.80元/股，募集资金总额为人民币590000000.00元，扣除发行费用（不含增值税）人民币48888679.25元后，募集资金净额为人民币541111320.75元。

上述募集资金已于2021年9月30日到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“大华验字[2021]000682号”《验资报告》。公司已对上述募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金专户的相关监管协议。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2023年12月31日止，募集资金使用及结余情况如下：

项目序号金额（元）

募集资金净额 A 541111320.75

项目投入 B1 341222417.40截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 433675.54契约锁

理财产品收益 B3 6672661.27

项目投入 C1 159016700.14

本期发生额 利息收入净额 C2 409915.22

理财产品收益 C3 2677023.85

项目投入 D1=B1+C1 500239117.54

截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 843590.76

理财产品收益 D3=B3+C3 9349685.12

应结余募集资金 E=A-D1+D2+D3 51065479.09

实际结余募集资金 F 51065479.10

差异 G=E-F -0.01

注：应结余募集资金与实际结余募集资金差异-0.01元系发行费用尾差。

二、募集资金管理情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、中国证

监会《关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神和上海证券

交易所有关规定的要求制定了《春雪食品集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对募集资金的存储、运用、变更和监督等方面均作出了具体明确的规定。公司严格按照《募集资金管理办法》的规定管理募集资金，募集资金的存储、运用、变更和监督不存在违反《募集资金管理办法》规定的情况。

（一）募集资金三方监管协议情况

2021年9月30日，公司会同保荐机构分别与中国光大银行股份有限公司烟

台分行、中国农业银行股份有限公司莱阳市支行、中国建设银行股份有限公司莱

阳支行、兴业银行股份有限公司烟台分行、招商银行股份有限公司烟台滨海支行、青岛农村商业银行股份有限公司烟台分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2021年10月27日，公司召开第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用募集资金对全资子公司提供借款实施募投项目的议案》，同意公司拟使用募集资金合计人民币4000.00万元向春雪养殖提供无息借款实施募集资金投资项目。借款期限为自实际借款之日起三年。根据募集资金投资项目建设实际需要，到期后可续借，也可提前偿还。公司、子公司莱阳春雪养殖有限公司（以下简称契约锁“春雪养殖”）与保荐机构、招商银行股份有限公司烟台滨海支行签署《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（二）募集资金的专户存储情况

截至2023年12月31日，公司募集资金存放情况如下：

募集资金余开户银行开户主体银行账号备注额（元）中国光大银行股份有春雪食品集团股份3802018800067718

7784077.73

限公司烟台分行有限公司4中国农业银行股份有春雪食品集团股份1535510104003332

-已销户限公司莱阳市支行有限公司3中国建设银行股份有春雪食品集团股份3705016660700000已销户限公司莱阳支行有限公司1357兴业银行股份有限公春雪食品集团股份3780101001007692

593323.82

司烟台分行有限公司48招商银行股份有限公春雪食品集团股份

5359025990106055678109.69

司烟台滨海支行有限公司青岛农村商业银行股春雪食品集团股份2060009164205000

9967.86

份有限公司烟台分行有限公司013333招商银行股份有限公莱阳春雪养殖有限

535903948310708-已销户

司烟台滨海支行公司

合计14065479.10

截至2023年12月31日，公司闲置募集资金购买理财产品本金3700.00万元，具体明细如下：

金额机构名称产品名称（万元）

申万宏源证申万宏源证券有限公司龙鼎国债嘉盈新客专享（上市公司）

2000.00券有限公司 73 期收益凭证产品（产品代码 SBW204)平安银行股

平安银行对公结构性存款（100%保本挂钩黄金）2023年份有限公司1700.0001686 期人民币产品（产品编码 TGG23201686)烟台分行

合计3700.00

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况契约锁募集资金投资项目的资金使用情况详见附表1“募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2023年度，公司不存在将募集资金置换先期投入的自有资金的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2023年度，公司不存在将募集资金置暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2023年10月27日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第

五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保募投项目资金需求和资金安全的前提下，使用最高额不超过人民币

5000.00万元（含5000.00万元）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买

安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品，该事项自董事会审议通过之日起一年有效，期内可以滚动使用。

截止2023年12月31日，公司用闲置募集资金购买理财产品余额为3700.00万元。2023年度，公司使用闲置募集资金购买理财产品的具体情况如下：

收益认购金额预期年化收益签约方产品名称起息日到期日（万（万元）率

元）中国建设银中国建设银行山东省分

行股份有限行单位人民币定制型结26.8

3400.001.50%/3.00%2022/12/22023/3/8

公司莱阳支构性存款产品编号3行37066607020221202001

广发银行“广银创富”G款2022年第143期人广发银行股

民币结构性存款(挂钩沪1.60%/3.1%/2022/12/230.6

份有限公司4000.002023/3/23

深300指数看涨阶梯式3.35%33烟台分行结构)(机构版)（产品编号 ZZGYCB06076）青岛银行股

份有限公司1.80%/3.06%/2022/12/222.6

青岛银行结构性存款3000.002023/3/22

烟台芝罘支3.16%24行契约锁青岛农村商

业银行股份青岛农商银行结构性存1.50%/3.00%/

1000.002023/2/102023/4/114.94

有限公司烟款3.10%台分行青岛银行股

1.800%/

份有限公司

青岛银行结构性存款3000.002.500%/2.6002023/3/272023/4/72.26烟台芝罘支

%行青岛农村商

业银行股份青岛农商银行结构性存1.50%/3.05%/2022/12/227.8

3700.002023/3/22

有限公司烟款3.15%25台分行中国建设银行山东省分中国建设银行单位人民币定制型结

行股份有限2022/12/229.7构性存款（产品编号3400.001.50%/3.00%2023/4/11公司莱阳支64

37066607020221226001

行

）交通银行股交通银行蕴通财富定期份有限公司型结构性存款38天

2000.001.75%/2.95%2023/3/272023/5/46.14

烟台莱阳支（挂钩汇率看跌）（产行品编码：2699231687）交通银行股交通银行蕴通财富定期份有限公司型结构性存款38天

1000.001.75%/2.95%2023/3/272023/5/43.07

烟台莱阳支（挂钩汇率看跌）（产行品编码：2699231687）交通银行股交通银行蕴通财富定期份有限公司型结构性存款67天（挂1.75%/17.0

3000.002023/3/102023/5/16烟台莱阳支钩汇率看跌）（产品代3.10%7行码：2699231367）青岛农村商

业银行股份青岛农商银行结构性存1.50%/

1000.002023/4/282023/5/292.29

有限公司烟款2.70%/2.80%台分行交通银行股交通银行蕴通财富定期

份有限公司型结构性存款98天24.2

3000.001.75%/3.0%2023/3/272023/7/3

烟台莱阳支（挂钩汇率看跌）（产5行品编码：2699231688）交通银行股交通银行蕴通财富定期

份有限公司型结构性存款14天2.30%

2000.002023/6/262023/7/101.75

烟台莱阳支（挂钩汇率看涨）（产/2.10%/1.25%行品代码：2699233475）

交通银行股交通银行蕴通财富定期2.30%

500.002023/6/262023/7/100.40

份有限公司型结构性存款14天/2.10%/1.25%契约锁

烟台莱阳支（挂钩汇率看涨）（产行品代码：2699233475）交通银行股交通银行蕴通财富定期

份有限公司型结构性存98天(挂钩33.2

4000.001.75%/3.10%2023/5/82023/8/14烟台莱阳支黄金看涨)（产品代9行码：2699232599）交通银行股交通银行蕴通财富定期

份有限公司型结构性存款39天19.0

6800.001.75%/2.60%2023/8/172023/9/25

烟台莱阳支（挂钩黄金看涨）（产2行品代码：2699234614）青岛农村商

业银行股份青岛农商银行结构性存1.50%2023/10/3

3800.002023/9/288.03

有限公司烟款/2.41%/2.51%0台分行平安银行对公结构性存平安银行股

款（100%保本挂钩汇1.75%2023/12/1份有限公司3300.002023/11/97.50

率）2023年/2.37%/2.47%4烟台分行

TGG23001291 期申万宏源证券有限公司龙鼎国债嘉盈新客专享

申万宏源证3.45%+浮动收2023/12/1（上市公司）73期收益2000.002024/1/22/券有限公司益9凭证产品（产品代码SBW204)平安银行对公结构性存平安银行股款（100%保本挂钩黄

1.75%2023/12/1份有限公司金）2023年01686期人1700.002024/1/19/

/2.73%/2.83%5烟台分行民币产品（产品编码TGG23201686)

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2023年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

2023年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

2023年度，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。契约锁

（八）募集资金使用的其他情况

2023年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

变更原因：（1）公司养殖基地发展规模可以满足宰杀需要。进入2023年以来，随着外部大环境的改善，公司委托养殖基地发展规模、发展进度完全可以满足公司宰杀、加工生产需求。公司目前年宰杀能力1亿只。截至2022年末，基地批次存栏规模1320万只，到2023年底计划发展到1520万只，按照年出栏

6.5批次计算，2024年出栏规模将达到9880万只，可以满足生产需要。计划到2025年末，批次存栏规模达到1700万只左右，年出栏规模达到11050万只。（2）目前，肉鸡笼养技术、标准化及规模化程度达到较高水平。近3年以来，莱阳当地及周边地区与公司合作的养殖户，新建的肉鸡养殖场，其笼养技术水平、硬件（软件）的标准化程度、单舍（单场）饲养规模化程度得到大幅度提升，包括鸡舍标准面积、建设材料、立体养殖技术、设备设施水平、自动化程度等方面，养殖户的养殖效率、养殖水平、养殖质量得到大幅度提升，基本达到成熟状态，公司原项目示范引领作用弱化。该项目变更后，不会对公司生产所需的商品肉鸡的数量和品质、养殖户的养殖水平和效率造成影响。（3）公司老宰杀工厂改造方案发生变化，预计投资需增加到7200.00万元，占用公司流动资金或银行借款。

原项目如不变更，公司实施原项目的同时需进行老宰杀工厂的改造，面临较大资金压力。其改造如使用募集资金，可以更快发挥资金作用，提高资金使用效率，体现资金价值。

决策程序：公司分别于2023年6月30日、2023年7月19日召开了第二届

董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议、2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。

信息披露情况：公司分别于2023年7月4日和2023年7月20日在上海证

券交易所网站披露《关于变更部分募集资金投资项目公告》和《2023年第一次临时股东大会决议公告》。契约锁变更募集资金投资项目情况表详见本核查意见附件2。

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况2023年度，募集资金投资项目延期情况详见本报告附表《2023年募集资金使用情况对照表》。

（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

“肉鸡加工冷链物流数智化改造项目”旨在提高宰杀效率，更新淘汰旧设备，提升自动化、数字化、智能化水平，提高生产安全性，降低能耗，增加冷库库容。因属于系统性升级改造，无法单独核算改造产生的效益。

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况

2023年度，公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2023年度，公司募集资金使用情况与公司各年度定期报告和其他信息披露

文件中披露的信息不存在差异。

六、会计师事务所对公司2023年度募集资金存放与实际使用情况出具的鉴证报告的结论经鉴证，大华会计师事务所（特殊普通合伙）认为：春雪食品公司募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了春雪食品公司2023年度募集资金存放与使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司2023年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自契约锁律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。综上，保荐机构对公司2023年度募集资金存放与使用情况事项无异议。

（以下无正文）契约锁

附表1：募集资金使用情况对照表

2023年度募集资金使用情况对照表

单位：人民币元

募集资金总额541111320.75本年度投入募集资金总额159016700.14

变更用途的募集40000000.00资金总额

已累计投入募集资金总额500239117.54

变更用途的募集7.39%资金总额比例已变更项目达项目可项目，截至期末累计投截至期末投入到预定行性是

承诺投资含部分募集资金承诺投资调整后投资总截至期末承诺投入金本年度投入金截至期末累计投入金额与承诺投%(4)本年度实现是否达到进度（）可使用否发生项目变更总额额额(1)额入金额(2)入金额的差额(2)/(1)的效益预计效益(3)(2)-(1)＝状态重大（如＝日期变化

有）

1、年宰

杀5000万只肉

否160000000.00不适用160000000.00160037931.1837931.18100.02202223804394.6是否鸡智慧年8月2工厂建设项目

2、年产

4万吨鸡2023

肉调理200000000.00200000000.00109296172.1否不适用184393807.24-15606192.7692.20年12注2注2否品智慧6月工厂建设项目

3、肉鸡

不适用不适用不适用不适用养殖示是40000000.000.000.000.000.000.000.00（项目（项目变（项目变（项目范场建变更）更）更）变更）设项目

4、营销

否21111320.75不适用21111320.757033169.007033169.00-14078151.7533.312024不适用不适用否网络及年12（尚未完成（尚未完契约锁品牌建月建设）成建设）设推广项目5、信息2024不适用（尚不适用化及智否20000000.00不适用20000000.006609853.1512671680.48-7328319.5263.36年12未完成建（尚未完否能化建月设）成建设）设项目

6、肉鸡

加工冷2023

链物流0.0040000000.0是040000000.0036077505.8336077505.83-3922494.1790.1911不适用（注不适用年数智化3否）（注3）月改造项目

7、永久

补充流否100000000.00不适用100000000.00100025023.8125023.81100.03不适用不适用不适用否动资金

合计—541111320.7540000000.0541111320.75159016700.104500239117.54-40872203.21——

23804394.6

2——

未达到计划进度关于营销网络及品牌建设推广项目延期的原因:项目实施的初衷，一是丰富公司营销体系，充分挖掘新兴市场；二是消化鸡肉调理品新增产能，巩固行业地位；

原因（分具体募三是树立公司品牌优势，提高市场竞争力。由于公司“年产4万吨鸡肉调理品智慧工厂项目”的延期，本项目部分实施内容将会相应推后，项目实施周期加长，投项目）2023年11月29日，公司第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议同意将募投项目“信息化及智能化建设项目”延期至2024年12月。

项目可行性发生重大变化的情况不适用说明公司于2021年10月27日召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第五次会议，审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金及已支募集资金投资项付发行费用的自有资金的议案》，同意使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金。根据大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的目先期投入及置《春雪食品集团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的鉴证报告》（大华核字[2021]0011753号），截至2021年9月30换情况日，公司以自筹资金预先投入上述募投项目人民币119760364.45元以自筹资金预先支付发行费用人民币3080188.68元。本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月。

用闲置募集资金暂时补充流动资不适用金情况对闲置募集资金

进行现金管理，详见三、本年度募集资金的实际使用情况（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况投资相关产品情况契约锁用超募资金永久补充流动资金或不适用归还银行贷款情况募集资金结余的

本期不适用，募集资金尚在投入过程中。

金额及形成原因

?年产4万吨鸡肉调理品智慧工厂建设项目：由于该项目所购置的部分进口设备进厂时间有所延长，无法按期运抵工厂，延长生产线安装调试时间，2023年

9月27日，公司第二届董事会第四次会议、第二届监事会第四次会议同意将募投项目“年产4万吨鸡肉调理品智慧工厂建设项目”延期至2023年12月。

募集资金其他使?信息化及智能化建设项目：本项目整体建设工程量大，涵盖现场调研、方案讨论确定、基础设施建设、协同能力、大数据及人工智能应用等诸多方面，涉及用情况

人员的异地流动、设备的采购、运输、安装组织，建设周期较长，项目实施期间受不可预见的外部环境因素影响较多。2023年11月29日，公司第二届董事会

第六次会议、第二届监事会第六次会议同意将募投项目“信息化及智能化建设项目”延期至2024年12月。

注1：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注2：募投项目承诺为项目完全达产后的年产值及效益，“年产4万吨鸡肉调理品智慧工厂建设项目”于2023年12月29日试产，本期未实现效益。截至2023年12月31日，尚未完全达产；

注3：肉鸡加工冷链物流数智化改造项目旨在提高宰杀效率，更新淘汰旧设备，提升自动化、数字化、智能化水平，提高生产安全性，降低能耗，增加冷库库容。因属于系统性升级改造，无法单独核算改造产生的效益。契约锁附表2：变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表

金额单位：人民币元投资变更后的变更后项目截至期末计划进度项目达到预本年度是否达项目可行对应的原本年度实际实际累计投入金

变更后的项目拟投入募集累计投资金额(2)（%）定可使用状实现的到预计性是否发承诺项目

资金总额(1)投入金额额(3)=(2)态日期效益效益生重大

/(1)变化

肉鸡加工冷链物流肉鸡养殖示范场40000000.0040000000.0036077505.8336077505.8390.192023年11不适用不适用否

数智化改造项目建设项目月（注）（注）

合计—————

变更原因：（1）公司养殖基地发展规模可以满足宰杀需要。进入2023年以来，随着外部大环境的改善，公司委托养殖基地发展规模、发展进度完全可以满足公司宰杀、加工生产需求。公司目前年宰杀能力1亿只。截至2022年末，基地批次存栏规模1320万只，到

2023年底计划发展到1520万只，按照年出栏6.5批次计算，2024年出栏规模将达到

9880万只，可以满足生产需要。计划到2025年末，批次存栏规模达到1700万只左右，

年出栏规模达到11050万只。（2）目前，肉鸡笼养技术、标准化及规模化程度达到较高水平。近3年以来，莱阳当地及周边地区与公司合作的养殖户，新建的肉鸡养殖场，其笼养技术水平、硬件（软件）的标准化程度、单舍（单场）饲养规模化程度得到大幅度提升，包括鸡舍标准面积、建设材料、立体养殖技术、设备设施水平、自动化程度等方面，养殖户的养殖效率、养殖水平、养殖质量得到大幅度提升，基本达到成熟状态，公司原项变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）目示范引领作用弱化。该项目变更后，不会对公司生产所需的商品肉鸡的数量和品质、养殖户的养殖水平和效率造成影响。（3）公司老宰杀工厂改造方案发生变化，预计投资需增加到7200.00万元，占用公司流动资金或银行借款。原项目如不变更，公司实施原项目的同时需进行老宰杀工厂的改造，面临较大资金压力。其改造如使用募集资金，可以更快发挥资金作用，提高资金使用效率，体现资金价值。

决策程序：2023年6月30日，公司召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，2023年7月19日，公司召开2023年第一次临时股东大会，上述会议审议通过了公司关于《变更部分募集资金投资项目》的议案，同意将“肉鸡养殖示范场建设项目”尚未使用的募集资金4000.00万元和该部分募集资金累计产生的利息净收入及理财收益（以资金转出当日银行结算余额为准）投资至“肉鸡加工冷链物流数智化改造项目”。

信息披露：详见公司于2023年7月4日、2023年7月20日在上海证券交易所网站契约锁（www.sse.com.cn）披露的《关于变更部分募集资金投资项目公告》（公告编号：2023-050）、《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-055）

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

注：肉鸡加工冷链物流数智化改造项目旨在提高宰杀效率，更新淘汰旧设备，提升自动化、数字化、智能化水平，提高生产安全性，降低能耗，增加冷库库容。因属于系统性升级改造，无法单独核算改造产生的效益。