契约锁

光大证券股份有限公司

关于春雪食品集团股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”“保荐机构”）作为春雪食

品集团股份有限公司（以下简称“春雪食品”“上市公司”“公司”）的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，对公司2024年度募集资金存放与使用情况进行了专项核查，核查情况与意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准春雪食品集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2021]2979号）核准，并经上海证券交易所同意，春雪食品首次公开发行人民币普通股（A股）5000 万股，发行价格为人民币 11.80元/股，募集资金总额为人民币590000000.00元，扣除发行费用（不含增值税）人民币48888679.25元后，募集资金净额为人民币541111320.75元。

上述募集资金已于2021年9月30日到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了“大华验字[2021]000682号”《验资报告》。公司已对上述募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金专户的相关监管协议。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2024年12月31日止，募集资金使用及结余情况如下：

项目序号金额（元）

募集资金净额 A 541111320.75

项目投入 B1 500239117.54截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 843590.76契约锁

理财产品收益 B3 9349685.12

项目投入 C1 34757875.87

本期发生额 利息收入净额 C2 36678.29

理财产品收益 C3 484245.48

项目投入 D1=B1+C1 534996993.41

截至期末累计发生额 利息收入净额 D2=B2+C2 880269.05

理财产品收益 D3=B3+C3 9833930.60

应结余募集资金 E=A-D1+D2+D3 16828526.99

实际结余募集资金 F 16828527.00

差异 G=E-F -0.01

注：应结余募集资金与实际结余募集资金差异-0.01元系发行费用尾差。

二、募集资金管理情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所有关规定的要求制定了《春雪食品集团股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对募集资金的存储、运用、变更和监督等方面均作出了具体明确的规定。公司严格按照《募集资金管理办法》的规定管理募集资金，募集资金的存储、运用、变更和监督不存在违反《募集资金管理办法》规定的情况。

（一）募集资金三方监管协议情况

2021年9月30日，公司会同保荐机构分别与中国光大银行股份有限公司烟

台分行、中国农业银行股份有限公司莱阳市支行、中国建设银行股份有限公司莱

阳支行、兴业银行股份有限公司烟台分行、招商银行股份有限公司烟台滨海支行、青岛农村商业银行股份有限公司烟台分行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2021年10月27日，公司召开第一届董事会第十三次会议审议通过了《关于使用募集资金对全资子公司提供借款实施募投项目的议案》，同意公司拟使用募集资金合计人民币4000.00万元向春雪养殖提供无息借款实施募集资金投资项目。借款期限为自实际借款之日起三年。根据募集资金投资项目建设实际需要，到期后可续借，也可提前偿还。公司、子公司莱阳春雪养殖有限公司（以下简称契约锁“春雪养殖”）与保荐机构、招商银行股份有限公司烟台滨海支行签署《募集资金三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

2023年6月30日，公司召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，以及2023年7月19日召开2023年第一次临时股东大会审议并通过了关于《变更部分募集资金投资项目》的议案，同意将“肉鸡养殖示范场建设项目”剩余募集资金及其利息与理财收益用以实施“肉鸡加工冷链物流数智化改造项目”。春雪食品与光大证券、招商银行股份有限公司烟台滨海支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（二）募集资金的专户存储情况

截至2024年12月31日，公司募集资金存放情况如下：

募集资金余开户银行开户主体银行账号备注额（元）中国光大银行股份有春雪食品集团股份3802018800067718

-已销户限公司烟台分行有限公司4中国农业银行股份有春雪食品集团股份1535510104003332

-已销户限公司莱阳市支行有限公司3中国建设银行股份有春雪食品集团股份3705016660700000

-已销户限公司莱阳支行有限公司1357兴业银行股份有限公春雪食品集团股份3780101001007692

2425444.64

司烟台分行有限公司48招商银行股份有限公春雪食品集团股份

535902599010605-已销户

司烟台滨海支行有限公司青岛农村商业银行股春雪食品集团股份2060009164205000

1403082.36

份有限公司烟台分行有限公司013333招商银行股份有限公莱阳春雪养殖有限

535903948310708-已销户

司烟台滨海支行公司

合计3828527.00

截至2024年12月31日，公司闲置募集资金购买理财产品本金1300.00万元，具体明细如下：

机构名称产品名称金额（万元）契约锁青岛银行结构性存款（合同编号：青岛银行股份有限公司烟台芝罘支行1300.00

24122407A1）

合计1300.00

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

2024年度，募集资金投资项目的资金使用情况详见附表1“2024年度募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2024年度，公司不存在将募集资金置换先期投入的自有资金的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2024年度，公司不存在将募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2023年10月27日，公司召开了第二届董事会第五次会议、第二届监事会

第五次会议，同意公司使用不超过人民币5000万元（含5000万元）的闲置募

集资金进行委托理财，一年内有效期内可滚动使用。上述事项，独立董事发表了明确同意的独立意见。

2024年10月25日，公司召开了第二届董事会第九次会议、第二届监事会

第九次会议，同意公司使用不超过人民币2000万元（含2000万元）的闲置募

集资金进行委托理财，一年内有效期内可滚动使用。本报告期内，公司对暂时闲置募集资金进行现金管理的情况详见下表：

赎回认购金预期年实际收产品金额委托方受托方产品名称额（万化收益起息日到期日益（万类型（万元）率元）

元）申万宏源证券本金春雪食

申万宏源有限公司龙鼎保障3.45%+

品集团2000.02023年122024年12000证券有限国债嘉盈新客型浮浮动收6.81

股份有0.00公司专享（上市公动收益月19日月22日限公司

司）73期收益益凭契约锁凭证产品（产证品代码

SBW204)平安银行对公结构性存款春雪食平安银行（100%保本挂保本

1.75%品集团股份有限钩黄金）2023浮动1700.02023年122024年011700/2.73%/24.64股份有公司烟台年01686期人收益0.83%月15日月19日.00限公司分行民币产品（产型品编码

TGG23201686)平安银行对公结构性存款春雪食平安银行（100%保本挂保本

1.650%品集团股份有限钩黄金）2024浮动2000.02024年12024年32000/2.440%/6.02股份有公司烟台年00153期收益0

2.540%月26日月11日.00限公司分行人民币产品型

（产品代码TGG24200153)青岛银行结构春雪食青岛银行保本性存款（合同1.60%品集团股份有限浮动2000.02024年32024年42000编/2.63%/25.04

股份有公司烟台收益0.00

号:24031305A .73% 月 13 日 月 17日限公司芝罘支行型

2）

春雪食青岛银行青岛银行结构保本

1.60%品集团股份有限性存款（合同浮动1900.02024年42024年51900/2.61%/24.76

股份有公司烟台编号:收益0.71%月18日月23日.00限公司 芝罘支行 24041805A1） 型春雪食青岛银行青岛银行结构保本

1.60%品集团股份有限性存款（合同浮动1900.02024年52024年61900/2.61%/24.08

股份有公司烟台编号：收益0.00.71%月29日月28日限公司 芝罘支行 24052901A1） 型春雪食青岛银行青岛银行结构保本

1.60%品集团股份有限性存款（合同浮动1500.02024年72024年81500/2.61%/23.54

股份有公司烟台编号：收益0.71%月3日月5日.00限公司 芝罘支行 24070305A2） 型春雪食青岛银行青岛银行结构保本

1.60%品集团股份有限性存款（合同浮动1600.02024年82024年91600/2.60%/23.99

股份有公司烟台编号：收益0.00.70%月6日月10日限公司 芝罘支行 24080606A3） 型春雪食平安银行平安银行对公保本

1.550%

品集团股份有限结构性存款浮动1600.02024年92024年101600/2.02%/23.12股份有公司烟台（100%保本挂收益0.12%月12日月17日.00限公司分行钩黄金）2024型契约锁年

TGG24201592期人民币产品春雪食青岛银行青岛银行结构保本

1.60%品集团股份有限性存款（合同浮动1500.02024年102024年111500/2.45%/23.25

股份有公司烟台编号：收益0月18日月18日.00.55%限公司 芝罘支行 24101802A1） 型春雪食青岛银行青岛银行结构保本

1.40%品集团股份有限性存款（合同浮动1500.02024年112024年121500/2.250%/3.19

股份有公司烟台编号：收益0.00

2.35%月20日月23日限公司 芝罘支行 24112002A2） 型春雪食青岛银行青岛银行结构保本

1.40%品集团股份有限性存款（合同浮动1300.02024年122025年03/2.350%///

股份有公司烟台编号：收益0

2.45%月24日月24日限公司 芝罘支行 24122407A1） 型

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2024年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

2024年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

公司“肉鸡加工冷链物流数智化改造项目”结项，银行销户产生结存利息

5572.89元转至“信息化及智能化建设项目”账户存放并使用。

（八）募集资金使用的其他情况

2024年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

变更原因：（1）公司养殖基地发展规模可以满足宰杀需要。进入2023年以来，随着外部大环境的改善，公司委托养殖基地发展规模、发展进度完全可以满足公司宰杀、加工生产需求。公司目前年宰杀能力1亿只。截至2022年末，基地批次存栏规模1320万只，到2023年底计划发展到1520万只，按照年出栏契约锁

6.5批次计算，2024年出栏规模将达到9880万只，可以满足生产需要。计划到

2025年末，批次存栏规模达到1700万只左右，年出栏规模达到11050万只。

（2）目前，肉鸡笼养技术、标准化及规模化程度达到较高水平。近3年以来，莱阳当地及周边地区与公司合作的养殖户，新建的肉鸡养殖场，其笼养技术水平、硬件（软件）的标准化程度、单舍（单场）饲养规模化程度得到大幅度提升，包括鸡舍标准面积、建设材料、立体养殖技术、设备设施水平、自动化程度等方面，养殖户的养殖效率、养殖水平、养殖质量得到大幅度提升，基本达到成熟状态，公司原项目示范引领作用弱化。该项目变更后，不会对公司生产所需的商品肉鸡的数量和品质、养殖户的养殖水平和效率造成影响。（3）公司老宰杀工厂改造方案发生变化，预计投资需增加到7200.00万元，占用公司流动资金或银行借款。

原项目如不变更，公司实施原项目的同时需进行老宰杀工厂的改造，面临较大资金压力。其改造如使用募集资金，可以更快发挥资金作用，提高资金使用效率，体现资金价值。

决策程序：公司分别于2023年6月30日、2023年7月19日召开了第二届

董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议、2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。

信息披露情况：公司分别于2023年7月4日和2023年7月20日在上海证

券交易所网站披露《关于变更部分募集资金投资项目公告》和《2023年第一次临时股东大会决议公告》。

变更募集资金投资项目情况表详见本核查意见附表2。

（二）未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况变更后募投项目资金使用情况详见“变更募集资金投资项目情况表”（附表

2）。

（三）变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

“肉鸡加工冷链物流数智化改造项目”旨在提高宰杀效率，更新淘汰旧设备，提升自动化、数字化、智能化水平，提高生产安全性，降低能耗，增加冷库库容。

因属于系统性升级改造，无法单独核算改造产生的效益。契约锁

（四）募集资金投资项目已对外转让或置换情况公司不存在变更后的募集资金投资项目已对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2024年度，公司募集资金使用情况与公司各年度定期报告和其他信息披露

文件中披露的信息不存在差异。

六、会计师事务所对公司2024年度募集资金存放与实际使用情况出具的鉴证报告的结论经鉴证，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）认为：春雪食品集团股份有限公司截至2024年12月31日止的《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了春雪食品集团股份有限公司截至2024年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：公司2024年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号——持续督导》《上海证券交易所股票上市规则》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和制度文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。综上，保荐机构对公司2024年度募集资金存放与使用情况事项无异议。

（以下无正文）契约锁（此页无正文，为《光大证券股份有限公司关于春雪食品集团股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人：

马如华文光侠光大证券股份有限公司

2025年4月25日契约锁

附表1：募集资金使用情况对照表

2024年度募集资金使用情况对照表

单位：人民币元

募集资金总额541111320.75本年度投入募集资金总额34757875.87

变更用途的募集资金总额40000000.00已累计投入募集资金总额

变更用途的募集资金总额比例7.39%534996993.41已变项目项目更截至期截至期末累计达到可行项末投入是否投入金额与承预定性是目募集资金承诺调整后投资截至期末承诺本年度投入截至期末累计进度本年度实现达到

承诺投资项目(诺投入金额的可使否发含投资总额总额投入金额(1)金额投入金额(2)

(3)（%）(4)的效益预计

差额＝用状生重

部(2)-(1)＝效益(2)/(1)态日大变分期化变

更)

1、年宰杀5000万只2022

肉鸡智慧工厂建设项否160000000.00不适用160000000.00-160037931.1837931.18100.02年846583209.06注1否目月

242023、年产万吨鸡肉调

理品智慧工厂建设项否200000000.00不适用200000000.0022360771.28206754578.526754578.52103.38年

1213833031.77注2否

目月

3、肉鸡养殖示范场建

是40000000.00------不适不适不适用否设项目用用

2025

4、营销网络及品牌建

否21111320.75不适用21111320.753447530.0010480699.00-10630621.7549.64年不适不适用否设推广项目12用月

2025

5、信息化及智能化建

否20000000.00不适用20000000.003271629.5015943309.98-4056690.0279.72年不适12不适用否设项目用月契约锁

6、永久补充流动资金否100000000.00不适用100000000.00100025023.8125023.81100.03不适否

用

2023

7、肉鸡加工冷链物流

是-40000000.0040000000.005677945.0941755450.921755450.92104.39年数智化改造项目11注3注3否月

合计541111320.7540000000.00541111320.7534757875.87534996993.41-6114327.3460416240.83未达到计划进度原因不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用经2021年10月27日第一届董事会第十三次会议和第一届监事会第五次会议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用的自有资金的议案》，同意使用募集资金募集资金投资项目先期投入及置换情况

置换预先投入募投项目的自筹资金11976.036445万元和已支付发行费用的自有资金308.018868万元，本次募集资金置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况产品情况”。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用

公司“肉鸡加工冷链物流数智化改造项目”结项，银行销户产生结存利息5572.89元，截至披露日已募集资金节余的金额及形成原因

转至“信息化及智能化建设项目”账户存放并使用。

募集资金其他使用情况详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（八）募集资金使用的其他情况”。

注1：“年宰杀5000万只肉鸡智慧工厂建设项目”本报告期内宰杀量为4153万只，尚未完全达产；

注2：“年产4万吨鸡肉调理品智慧工厂建设项目”本报告期生产量为5727吨。截至2024年12月31日，尚未完全达产；

注3：肉鸡加工冷链物流数智化改造项目旨在提高宰杀效率，更新淘汰旧设备，提升自动化、数字化、智能化水平，提高生产安全性，降低能耗，增加冷库库容。因属于系统性升级改造，无法单独核算改造产生的效益。契约锁附表2：变更募集资金投资项目情况表

金额单位：人民币元变更后的变更后项目拟截至期末计划投资进度项目达到预定本年度是否达项目可行本年度实际实际累计投入

变更后的项目对应的原项目投入募集资金累计投资金额(2)（%）可使用状态日实现的到预计性是否发(1)投入金额金额总额(3)=(2)/(1)期效益效益生重大变化肉鸡加工冷链肉鸡养殖示范场

物流数智化改40000000.0040000000.005677945.0941755450.92104.39202311不适用不适用年月否

建设项目（注）（注）造项目

合计40000000.0040000000.005677945.0941755450.92

变更原因：（1）公司养殖基地发展规模可以满足宰杀需要。进入2023年以来，随着外部大环境的改善，公司委托养殖基地发展规模、发展进度完全可以满足公司宰杀、加工生产需求。公司目前年宰杀能力1亿只。截至2022年末，基地批次存栏规模1320万只，到2023年底计划发展到

1520万只，按照年出栏6.5批次计算，2024年出栏规模将达到9880万只，可以满足生产需要。

计划到2025年末，批次存栏规模达到1700万只左右，年出栏规模达到11050万只。（2）目前，肉鸡笼养技术、标准化及规模化程度达到较高水平。近3年以来，莱阳当地及周边地区与公司合作的养殖户，新建的肉鸡养殖场，其笼养技术水平、硬件（软件）的标准化程度、单舍（单场）饲养规模化程度得到大幅度提升，包括鸡舍标准面积、建设材料、立体养殖技术、设备设施水平、自动化程度等方面，养殖户的养殖效率、养殖水平、养殖质量得到大幅度提升，基本达到成熟状态，公司原项目示范引领作用弱化。该项目变更后，不会对公司生产所需的商品肉鸡的数量和品质、养殖户的养殖水平和效率造成影响。（3）公司老宰杀工厂改造方案发生变化，预计投资需变更原因、决策程序及信息披露情况说明

增加到7200.00万元，占用公司流动资金或银行借款。原项目如不变更，公司实施原项目的同时需进行老宰杀工厂的改造，面临较大资金压力。其改造如使用募集资金，可以更快发挥资金作用，提高资金使用效率，体现资金价值。

决策程序：2023年6月30日，公司召开第二届董事会第二次会议、第二届监事会第二次会议，2023年7月19日，公司召开2023年第一次临时股东大会，上述会议审议通过了公司关于《变更部分募集资金投资项目》的议案，同意将“肉鸡养殖示范场建设项目”尚未使用的募集资金4000.00万元和该部分募集资金累计产生的利息净收入及理财收益（以资金转出当日银行结算余额为准）

投资至“肉鸡加工冷链物流数智化改造项目”。

信息披露：详见公司于2023年7月4日、2023年7月20日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）

披露的《关于变更部分募集资金投资项目公告》（公告编号：2023-050）、《2023年第一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2023-055）契约锁未达到计划进度的情况和原因不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

注：肉鸡加工冷链物流数智化改造项目旨在提高宰杀效率，更新淘汰旧设备，提升自动化、数字化、智能化水平，提高生产安全性，降低能耗，增加冷库库容。因属于系统性升级改造，无法单独核算改造产生的效益。契约锁