中天国富证券有限公司

关于黑龙江出版传媒股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况专项核查报告

中天国富证券有限公司（以下简称“中天国富证券”、“保荐机构”）作为黑

龙江出版传媒股份有限公司（以下简称“龙版传媒”、“公司”）的持续督导保荐机构，根据《中天国富证券有限公司关于黑龙江出版传媒股份有限公司2023年度持续督导工作报告暨首次公开发行股票并上市之保荐工作总结报告书》：截至

2023年12月31日，龙版传媒首次公开发行股票的持续督导期已届满。由于上

市公司募集资金尚未使用完毕，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司募集资金监管规则》等有关法律法规和规范性文件的相关要求，中天国富证券仍需对募集资金使用相关事项履行督导义务。综上，中天国富证券对龙版传媒2025年度募集资金的存放与实际使用情况进行了专项的核查，报告如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到位情况经中国证券监督管理委员会于2021年7月8日《关于核准黑龙江出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2021]2348号)核准，龙版传媒公开发行了人民币普通股(A 股)股票 44444445.00 股，发行价格为人民币 5.99元/股，募集资金总额为人民币266222225.55元，扣减应承担的上市发行费用（不含增值税）人民币37415702.30元后，实际募集资金净额为人民币228806523.25元。上述募集资金到位情况业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验并于2021年8月18日出具了《验资报告》（中兴财光华审验字（2021）第213003号）。

（二）募集资金使用和结存情况截至2025年12月31日，本公司募集资金使用及结存情况如下：

单位：人民币元项目金额

募集资金净额228806523.25

加：利息收入9250251.09

减：募集资金累计投入金额162627829.12

其中：以前年度募集资金投入金额141984726.32

2025年度募集资金投入金额20643102.80

减：募投项目结项永久补充流动资金金额2055918.24

截至2025年12月31日募集资金余额73373026.98

其中：募集资金专户存放余额73373026.98

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《黑龙江出版传媒股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》），对公司募集资金存储、审批、使用、管理与监督等方面做出了具体明确的规定，保证募集资金的规范使用。

（二）募集资金三方监管协议情况

根据《募集资金管理制度》，公司对募集资金采取专户存储制度，具体情况如下：

1、2021年8月18日，公司与保荐机构中天国富证券有限公司、招商银行

股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于龙版传媒募集资金的存储和使用。

2、2021年12月31日，公司、黑龙江新华书店集团有限公司与保荐机构中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于出版大厦项目募集资金的存储和使用。3、2022年12月26日，公司、黑龙江新华书店集团有限公司与保荐机构中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于新华书店门店经营升级改造建设项目募集资金的存储和使用。

4、2022年12月26日，公司、黑龙江新华书店集团有限公司、哈尔滨市新

华书店有限公司与保荐机构中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔

滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于新华书店门店经营升级改造建设项目募集资金的存储和使用。

5、2022年12月26日，公司、黑龙江教育出版社有限公司与保荐机构中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于精品出版项目募集资金的存储和使用。

6、2022年12月26日，公司、黑龙江科学技术出版社有限公司与保荐机构中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于精品出版项目募集资金的存储和使用。

7、2022年12月26日，公司、黑龙江北方文艺出版社有限公司与保荐机构中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于精品出版项目募集资金的存储和使用。

8、2023年6月5日，公司、黑龙江省新华印务集团有限公司与保荐机构中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于印刷设备升级改造项目募集资金的存储和使用。

9、2023年8月10日，公司、黑龙江新华书店集团有限公司与保荐机构中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于龙版传媒综合服务平台项目募集资金的存储和使用。

10、2023年8月10日，公司、黑龙江新华书店集团有限公司、黑龙江省新

华图书连锁经营有限公司与保荐机构中天国富证券有限公司、招商银行股份有限

公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于龙版传媒综合服务平台项目募集资金的存储和使用。

11、2025年9月8日，公司、黑龙江新华书店集团有限公司、黑龙江省新

华图书连锁经营有限公司与保荐机构中天国富证券有限公司、招商银行股份有限

公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于新华书店门店经营升级改造建设项目募集资金的存储和使用。

12、2025年9月8日，公司、黑龙江新华书店集团有限公司、黑龙江省新

华图书连锁经营有限公司、黑龙江省新华图书连锁经营有限公司新华书城与保荐机构中天国富证券有限公司、招商银行股份有限公司哈尔滨松北支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，用于新华书店门店经营升级改造建设项目募集资金的存储和使用。

上述监管协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至本核查意见出具日，协议签订各方均按照监管协议的规定履行了相应职责。

（三）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金的存储情况如下：

单位：人民币元开户行账号余额备注招商银行股份有

限公司哈尔滨松45190428631056751735562.77募集资金专户（龙版传媒）北支行招商银行股份有出版大厦项目（黑龙江新华限公司哈尔滨松451902130010906（已注销）[注1]书店集团有限公司）北支行招商银行股份有精品出版项目（黑龙江教育限公司哈尔滨松451903203010601（已注销）[注2]出版社有限公司）北支行招商银行股份有精品出版项目（黑龙江科学限公司哈尔滨松451904620510102（已注销）[注3]技术出版社有限公司）北支行招商银行股份有451907119810508[注精品出版项目（黑龙江北方限公司哈尔滨松169703.78[注4]

6]文艺出版社有限公司）

北支行开户行账号余额备注招商银行股份有新华书店门店经营升级改造限公司哈尔滨松4519021300107072650.31建设项目（黑龙江新华书店北支行集团有限公司）招商银行股份有新华书店门店经营升级改造限公司哈尔滨松4519051270101072003429.28建设项目（哈尔滨市新华书北支行店有限公司）招商银行股份有新华书店门店经营升级改造限公司哈尔滨松45190313841000255.87建设项目（黑龙江省新华图北支行书连锁经营有限公司）新华书店门店经营升级改造招商银行股份有建设项目（黑龙江省新华图限公司哈尔滨松4519085872100038835977.67书连锁经营有限公司新华书北支行

城）招商银行股份有印刷设备升级改造项目（黑限公司哈尔滨松451907306310309（已注销）[注5]龙江省新华印务集团有限公北支行司）招商银行股份有龙版传媒综合服务平台（黑限公司哈尔滨松451902130010508100.29龙江新华书店集团有限公北支行司）招商银行股份有龙版传媒综合服务平台（黑限公司哈尔滨松45190313841030610625547.01龙江省新华图书连锁经营有北支行限公司）

合计73373026.98

注1至注5：“出版大厦项目”、“精品出版项目”、“印刷设备升级改造项目”已达到预

定可使用状态，对上述募投项目已进行结项，项目节余资金支付剩余尾款完毕后将永久补充流动资金。其中，“出版大厦项目”、“精品出版项目（黑龙江教育出版社有限公司）”、“精品出版项目（黑龙江科学技术出版社有限公司）”、“印刷设备升级改造项目（黑龙江省新华印务集团有限公司）”募集资金专户已注销。

注6：因民事纠纷，该募集资金账户资金被冻结，冻结期限自2025年06月16日至2026年06月16日。公司已于2025年1月22日召开第三届董事会第二十九次会议和第三届监事

会第二十次会议，于2025年2月7日召开2025年第一次临时股东会审议通过精品出版项目

结项并将节余募集资金永久补充流动资金，本次冻结事项涉及金额较小，该冻结事项不会对募集资金使用产生重大不利影响。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况截至2025年12月31日，公司募集资金实际使用情况详见“附表1：募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2025年度，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2025年度，公司不存在使用闲置募集资金进行现金管理或投资相关产品的情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司不存在超募资金的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况公司不存在超募资金的情况。

（七）节余募集资金使用情况

2025年1月22日，公司召开第三届董事会第二十九次会议，第三届监事会

第二十次会议，2025年2月7日，公司召开2025年第一次临时股东会，审议并

披露《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。上市募投项目“出版大厦项目”“精品出版项目”“印刷设备升级改造项目”已达到

预定可使用状态，对上述募投项目进行结项，项目节余资金支付剩余尾款完毕后将永久补充流动资金。2025年度，公司最终实际节余募集资金（含利息收入）

2055918.24元永久补充流动资金，相应募集资金专户已办理注销。

（八）募集资金使用的其他情况

2025年1月22日，公司召开第三届董事会第二十九次会议，第三届监事会

第二十次会议，2025年2月7日，公司召开2025年第一次临时股东会，审议并

披露《关于变更部分募投项目实施期限并调整子项目投资结构的议案》。将“新华书店门店经营升级改造建设项目”预计达到可使用状态时间调整为2026年12月。同时，对“新华书店门店经营升级改造建设项目”的具体投资门店（子项目）进行优化调整，将资金集中投向2家大型中心门店——哈尔滨市南岗新华书店和新华书城。

2025年7月21日，公司召开第三届董事会第三十三次会议，第三届监事会第二十三次会议，审议并披露《关于使用部分募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》，公司使用募集资金2010.79万元向全资子公司黑龙江新华书店集团有限公司（以下简称“新华书店集团”）进行增资，新华书店集团向其全资子公司黑龙江省新华图书连锁经营有限公司增资2010.79万元以具体实施“新华书店门店经营升级改造建设项目”之“新华书城门店经营升级改造建设项目”。

黑龙江省新华图书连锁经营有限公司和新华书城开立募集资金存储专用账户用

于建设“新华书城门店经营升级改造建设项目”。

四、变更募投项目的资金使用情况

2023年4月25日和5月16日，经公司董事会和股东大会审议通过，将原

募投项目“智慧教育云平台升级改造项目”变更为“龙版传媒综合服务平台项目”。

龙版传媒综合服务平台项目包括平台建设子项目和运营建设子项目，其中平台建设子项目包含技术平台开发、租用云服务和运维服务三部分内容，运营建设子项目包含市场推广和团队建设两部分内容。项目总投资5426.55万元，计划第一年投资1958.37万元，第二年投资1694.67万元，第三年投资1773.51万元。项目计划达到可使用状态日期：2026年12月31日。截至2025年12月31日，该项目已使用募集资金7422687.00元。公司变更募投项目的资金使用情况详见“附表2：变更募集资金投资项目情况表”。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求管理和使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放与实际使用情况，不存在募集资金使用及管理的违规情形。六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项核查意见根据中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《关于黑龙江出版传媒股份有限公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》（众环专字（2026）

0205960号），认为：黑龙江出版传媒股份有限公司截至2025年12月31日止的

《董事会关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》已经按照中国

证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定编制，在所有重大方面如实反映了黑龙江出版传媒股份有限公司截至2025年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况。

七、保荐机构核查意见经核查，中天国富证券认为：龙版传媒2025年度募集资金存放和实际使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司募集资金监管规则》以及龙版传媒《募集资金管理制度》等文件的规定，对募集资金的管理、使用均履行了必要的决策程序及信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。附表1：募集资金使用情况对照表单位：人民币元

募集资金总额228806523.25本年度投入募集资金总额20643102.80

变更用途的募集资金总额49749096.61已累计投入募集资金总额162627829.12

变更用途的募集资金总额比例21.74%已变本是更项项目年否目，截至期末累计截至期可行度达截至期末承截至期末累投入金额与承末投入项目达到预性是含部募集资金承调整后投资本年度投入实到

承诺投资项目诺投入金额计投入金额诺投入金额的进度（%）定可使用状否发分变诺投资总额总额金额现预

(1)(2)差额(3)＝(4)＝态日期生重更的计

(2)-(1)(2)/(1)大变效效

（如化益益

有）不不

24796047.52024年底

精品出版项目-24796047.5924796047.59173596.2711391119.91-13404927.6845.94适适否

9（已结项）

用用龙版传媒综合服务不不平台项目（原项目：49749096.6是49749096.6149749096.612829080.007422687.00-42326409.6114.922026年底适适否智慧教育云平台升1用用级改造项目）不不

新华书店门店经营40107890.4

-40107890.4140107890.4113613222.6329307791.82-10800098.5973.072026年底适适否升级改造建设项目1用用不不

印刷设备升级改造47777463.12024年底

-47777463.1547777463.154027203.9047356087.79-421375.3699.12适适否

项目5（已结项）用用不不

66376025.42023年底

出版大厦项目-66376025.4966376025.49-67150142.60774117.11101.17适适否

9（已结项）

用用

228806523.228806523.2228806523.2162627829.1

合计-20643102.80-66178694.1371.08----

25552

未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用。

项目可行性发生重大变化的情况说明原募投项目“智慧教育云平台升级改造项目”在设计期间，适逢我国在线教育行业发展迅速。2018年至2020年，我国在线教育行业市场规模分别为1424亿元、1899亿元和2573亿元，年均增长率超30%。2021年7月，《关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见》提出了“双减”政策，对在线教育行业发展带来较大冲击。《中国教育现代化

2035》提出，要“建设智能化校园，统筹建设一体化智能化教学、管理与服务平台，利用现代技术加快推动人才培养模式改革，创新教育服务业态，建立数字教育资源共建共享机制。”在国家战略推动教育信息化进程的大背景下，由政府主导并投资建设的教育信息化平台发展迅速，企业为主导的在线教育市场受到一定的挤占和冲击。基于以上情况，公司认为“智慧教育云平台升级改造项目”实施的可行性发生重大变化，项目实施难度和投资不确定性显著增加，继续实施不符合公司和全体股东的利益。鉴于此，2023年4月25日和5月16日，经公司董事会和股东大会审议通过，决定终止原项目“智慧教育云平台升级改造项目”执行，并将其改为“龙版传媒综合服务平台项目”。

募集资金投资项目先期投入及置换情况不适用用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产不适用品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷不适用款情况

公司在项目实施过程中严格按照募集资金使用的有关规定从项目的实际情况出发在保证项目质量的前提下本着节约、募集资金结余的金额及形成原因

合理、有效的原则严格控制项目支出合理地降低了项目实施费用形成了资金结余。2025年度，公司最终实际节余募集资金（含利息收入）2055918.24元永久补充流动资金，相应募集资金专户已办理注销。1.出版大厦项目投入金额高于承诺投入金额的原因系该项目实施单位使用募集资金本金及利息投入该募投项目。

募集资金其他使用情况

2.募集资金其他使用情况详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（八）募集资金使用的其他情况”。

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。附表2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币元变更项目后的变对变更后截至期本年实际达到项目更应投资进本年是否项目拟末计划度实累计预定可行

后的度（%）度实达到投入募累计投际投投入可使性是

的原(3)=(2)/现的预计集资金资金额入金金额用状否发

项项(1)效益效益

总额(1)额(2)态日生重目目期大变化智龙慧版教传育媒云综平2829

合497497490742214.2026不适不适

台080.0否

服49096.6196.61687.0092年底用用升0务级平改台造项项目目

2829

合497497490742214.

080.0

计49096.61

————

96.61687.0092

0原募投项目“智慧教育云平台升级改造项目”在设计期间，适逢我国在线教育行业发展迅速。2018年至2020年，我国在线教育行业市场规模分别为1424亿元、1899亿元和2573亿元，年均增长率超30%。2021年7月，《关于进一步减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担的意见》提出了“双减”政策，对在线教育行业发展带来龙版传较大冲击。《中国教育现代化2035》提出，要“建设智能媒综合化校园，统筹建设一体化智能化教学、管理与服务平台，服务平利用现代技术加快推动人才培养模式改革，创新教育服务台项目业态，建立数字教育资源共建共享机制。”在国家战略推变更原因、决策程序

（原项动教育信息化进程的大背景下，由政府主导并投资建设的及信息披露情况说明

目：智慧教育信息化平台发展迅速，企业为主导的在线教育市场受（分具体募投项目）教育云到一定的挤占和冲击。基于以上情况，公司认为“智慧教平台升育云平台升级改造项目”实施的可行性发生重大变化，项级改造目实施难度和投资不确定性显著增加，继续实施不符合公项目）司和全体股东的利益。鉴于此，2023年4月25日和5月

16日，经公司董事会和股东大会审议通过，决定终止原项

目“智慧教育云平台升级改造项目”执行，并将其改为“龙版传媒综合服务平台项目”。2023年4月25日，公司在上海证券交易所及《中国证券报》等4家法定信息披露媒体发布了《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2023-010）。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募不适用投项目）变更后的项目可行性发生重大变化的情况不适用说明

注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法与承诺效益的计算口径、计算方法一致。（本页无正文，为《中天国富证券有限公司关于黑龙江出版传媒股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况专项核查报告》之签章页）

保荐代表人（签名）：

郭增吴西棋中天国富证券有限公司

2026年月日