关于黑龙江出版传媒股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表的专项审计报告

目录

1、专项审计报告

2、附表

委托单位：黑龙江出版传媒股份有限公司

审计单位：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）

联系电话：010-81922500附表2关于黑龙江出版传媒股份有限公司

2025年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

单位：万元

2025年度

2025年度

占用方与上市上市公司2025年占用累计2025年度2025年期非经营性资金占资金占用方占用资金占用形成公司的关联关核算的会期初占用发生金额偿还累计末占用资占用性质用名称的利息原因

系计科目资金余额(不含利发生金额金余额

(如有)

息)非经营性

现控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性

前控股股东、实占用际控制人及其附非经营性属企业占用

小计/////非经营性其他关联方及其占用附属企业非经营性占用

小计/////

总计/////其他关联资金往资金往来方往来方与上市上市公司2025年2025年度2025年度2025年度2025年期往来形成往来性质来名称公司的关系核算的会期初往来往来累计往来资金偿还累计末往来资原因计科目资金余额发生金额的利息发生金额金余额

（不含利（如有）

息）代垫员工黑龙江出版集其他应收非经营性控股股东、实际控股股东4.8040.4645.26保险（详团有限公司款往来控制人及其附属见注释）企业经营性往来

黑龙江人民出子公司及其控其他应收经营性往190.00190.00往来款版社有限公司制的法人款来黑龙江东北数子公司及其控其他应收经营性往

字出版传媒有300.00300.00往来款制的法人款来限公司黑龙江北方文子公司及其控其他应收经营性往

艺出版社有限530.00530.00往来款制的法人款来公司

黑龙江画报社子公司及其控其他应收经营性往277.57277.57往来款有限公司制的法人款来上市公司的子公黑龙江生活月子公司及其控其他应收经营性往

司及其附属企业刊杂志社有限15.0015.00往来款制的法人款来公司黑龙江哈尔滨

经济贸易洽谈子公司及其控其他应收经营性往30.0030.00往来款会会刊杂志社制的法人款来有限公司

佳木斯市新华子公司及其控其他应收经营性往448.87448.87往来款书店有限公司制的法人款来黑龙江新华果子公司及其控其他应收经营性往

戈里书店有限150.00150.00往来款制的法人款来公司其他关联方及其人民教育出版持有公司经营性往

附属企业社有限公司21.82%

应收账款137.52236.76166.63207.65销售商品股权的来股东控制的其他公司

总计///142.32277.22211.892149.09//