冠石科技:2024年度募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

南京冠石科技股份有限公司

2024年度

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

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鉴证报告1-2

关于募集资金2024年度存放与使用情况的专项报告1-9募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

XYZH/2025BJAA19B0122南京冠石科技股份有限公司

南京冠石科技股份有限公司全体股东：

我们对后附的南京冠石科技股份有限公司（以下简称冠石科技公司）关于募集资金

2024年度存放与使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放与使用情况专项报告）

执行了鉴证工作。

冠石科技公司管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存

放与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，冠石科技公司上述募集资金年度存放与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了冠石科技公司2024年度募集资金的实际存放与使用情况。

1鉴证报告（续） XYZH/2025BJAA19B0122

南京冠石科技股份有限公司

本鉴证报告仅供冠石科技公司2024年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二五年四月十八日

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关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大

遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间根据中国证券监督管理委员会“证监许可[2021]2489号”文《关于核准南京冠石科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》，南京冠石科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）公开发行人民币普通股（A股）股票 18275000.00 股，每股发行价格为人民币27.42元，共募集资金人民币501100500.00元，扣除各项发行费用人民币45232572.26元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币455867927.74元。上述资金已于2021年8月5日全部到位，并业经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021 年 8 月 9 日“XYZH/2021BJAA120480”号验资报告验证。

（二）募集资金以前年度使用金额

公司以前年度累计使用募集资金191787030.35元。

（三）募集资金本年度使用金额及年末余额

截至2024年12月31日，公司累计使用募集资金261844283.36元，其中以前年度累计使用募集资金191787030.35元，2024年度使用募集资金70057253.01元，募集资金剩余金额216810305.80元。具体情况如下：

单位：人民币元项目金额

募集资金总额501100500.00

减：相关发行费用45232572.26

募集资金净额455867927.74

减：募集资金累计使用金额（包括置换预先投入金额）261844283.36

其中：募集资金项目款（包括置换预先投入金额）261844283.36

加：募集资金利息收入扣除手续费净额22786661.42

截至2024年12月31日募集资金余额216810305.80

其中：存放在募集资金账户金额205050305.80

存放在信用证保证金专户金额11760000.00

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况

为规范募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，本公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范

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关于募集资金2024年度使用情况的专项报告运作》等有关法律、法规和规范性文件，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》对募集资金的存放、使用及监督等方面均做出了具体明确的规定。根据该管理制度，公司对募集资金实行专户储存，在银行设立募集资金专户。公司及保荐机构国投证券股份有限公司（原安信证券股份有限公司）分别与兴业银行股份有限公司南京分行、交通银行股份有限公司江苏省分行、中国农业银行股份有限公司南京江宁支行签署了《募集资金三方监管协议》（以下简称“三方监管协议”），明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2024年12月31日，公司均严格按照三方监管协议的规定存放和使用募集资金。

公司于2024年4月11日召开了第二届董事会第十四次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于募集资金投资项目增加实施主体、实施地点及募集资金专户的议案》，为规范公司募集资金管理，切实保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关规定，公司及成都冠石科技有限公司（以下简称“成都冠石”）与中国工商银行股份有限公司成都双流支行、国投证券股份有限

公司于2024年6月6日签订了《募集资金四方监管协议》（以下简称“四方监管协议”），对募集资金的存放和使用进行专户管理。截至2024年12月31日，公司严格按照四方监管协议的规定存放和使用募集资金。

公司于2024年11月12日召开股东大会审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，为规范公司募集资金管理，切实保护投资者权益，根据中国证监会《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号—规范运作》等有关规定，公司及宁波冠石半导体有限公司（以下简称“宁波冠石”）与中国银行股份有限公司宁波杭州湾新区支行、国投证券股份有

限公司于2024年11月20日签订了《募集资金四方监管协议》，对募集资金的存放和使用进行专户管理。截至2024年12月31日，公司严格按照四方监管协议的规定存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况截至2024年12月31日，募集资金具体存放情况如下（含扣除银行手续费后的利息收入和理财收益）：

单位：人民币元开户名称开户银行银行账号余额兴业银行股份有限公司南

公司40953010010014152859104987.24京苜蓿园支行交通银行股份有限公司南

公司32000661001300149865441499047.35京玄武支行

公司中国农业银行股份有限公1013200104022451031245598.14

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关于募集资金2024年度使用情况的专项报告开户名称开户银行银行账号余额司南京江宁支行中国银行股份有限公司宁

宁波冠石38968541766373200673.07波杭州湾新区支行中国工商银行股份有限公

成都冠石44020879190001014750.00司成都双流支行

合计合计—205050305.80

注1：截至2024年12月31日，除存放于募集资金专户的资金外，另有11760000.00元存放于信用证保证金专户，用于募投项目开具的信用证到期解付。

注2：由于银行内部制度要求，兴业银行股份有限公司南京苜蓿园支行无对外签署《募集资金三方监管协议》的权限，故由其上级行兴业银行股份有限公司南京分行与保荐机构、公司签署《募集资金三方监管协议》。

注3：由于银行内部制度要求，交通银行股份有限公司南京玄武支行无对外签署《募集资金三方监管协议》的权限，故由其上级行交通银行股份有限公司江苏省分行与保荐机构、公司签署《募集资金三方监管协议》。

注4：因公司变更募集资金投资项目，中国银行股份有限公司宁波杭州湾新区支行账户是全资子公司宁波冠石新开立的募集资金专户，并已签署《募集资金四方监管协议》。

注5：因公司增加募集资金投资项目实施主体，中国工商银行股份有限公司成都双流支行账户是全资子公司成都冠石新开立的募集资金专户，并已签署《募集资金四方监管协议》。

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关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

三、本年度募集资金实际使用情况募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

募集资金总额50110.05本年度投入募集资金总额7005.73

变更用途的募集资金总额25886.79

已累计投入募集资金总额26184.43

变更用途的募集资金总额比例51.66%截至期末累计截至期末项目可已变更项项目达到本年是否募集资金截至期末截至期末投入金额与承投入进度行性是

承诺投资目，含部调整后投本年度投预定可使度实达到承诺投资承诺投入累计投入诺投入金额的（%）(4)否发生项目分变更资总额入金额用状态日现的预计

总额金额(1)金额(2)差额(3)＝＝重大变（如有）期效益效益

(2)-(1)(2)/(1)化功能性结构

件、超高清液

是45586.7919700.0019700.00501.9619680.66-19.3499.902025年3月——是晶显示面板及研发中心

25886.79

光掩膜版制造否25886.796503.776503.77-19383.0225.122028年——否

[注]

合计—45586.7945586.7945586.797005.7326184.43-19402.3657.44————

受市场需求波动及经济增速放缓影响，经2024年3月14日召开的第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十次会议审议通过，并经保荐机构同意，公司延长“功能性结构件、超高清液晶显示面板未达到计划进度原因（分具体募投项目）及研发中心”项目实施期限12个月至2025年3月。

因公司液晶面板和功能性器件产能已能够满足目前订单需求，在全面考量自身产能状况、市场需求动

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关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

态以及宏观经济环境等多重实际因素的基础上，经2024年10月24日召开的第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十七次会议及2024年11月12日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过，并经保荐机构同意，公司将“功能性结构件、超高清液晶显示面板及研发中心”项目部分剩余募集资金全部投入“光掩膜版制造”项目。

2025年3月，“功能性结构件、超高清液晶显示面板及研发中心”项目已建设完成，达到可使用状态并进行结项。

因公司液晶面板和功能性器件产能已能够满足目前订单需求，在全面考量自身产能状况、市场需求动态以及宏观经济环境等多重实际因素的基础上，决定调减该项目投入金额，由45586.79万元调减至

19700.00万元。经2024年10月24日召开的第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会第十七

项目可行性发生重大变化的情况说明

次会议及2024年11月12日召开的2024年第一次临时股东大会审议通过，并经保荐机构同意，公司将“功能性结构件、超高清液晶显示面板及研发中心”项目部分剩余募集资金全部投入“光掩膜版制造”项目。

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（二）募投项目先期投入及置换情况”。

详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情用闲置募集资金暂时补充流动资金情况况”。

详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况相关产品情况”。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用注：此处投资总额未含募集资金账户产生的利息，具体金额以实际转出当日募集资金专户银行余额为准，具体内容详见《南京冠石科技股份有限公司关于变更募集资金投资项目的公告》(公告编号：2024-072号)。

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说明：

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

截至2024年12月31日，公司本年度募集资金投入金额为7005.73万元，实际已累计投入相关项目的募集资金款项共计26184.43万元，具体使用情况详见本报告三、募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2021年8月27日公司召开了第一届董事会第十五次会议及第一届监事会第十一次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意使用募集资金11930.21万元置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已出具《南京冠石科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用的鉴证报告》（XYZH/2021BJAA120481）。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2024年4月28日召开了第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，公司拟使用总额度不超过人民币1亿元的部分闲置募集资金临时补充流动资金，期限不超过12个月，并且公司将根据募投项目的进展及需求情况及时归还资金至募集资金专户。

截至2024年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金临时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2023年9月8日召开了第二届董事会第八次会议及第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目正常实施和确保募集资金安全的前提下，使用不超过2亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型产品，使用期限为

自第二届董事会第八次会议审议通过之日起12个月，在上述额度及期限内，资金可循

环滚动使用，到期后将及时归还至募集资金专户。

公司于2024年9月6日召开了第二届董事会第十九次会议及第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目正常实施和确保募集资金安全的前提下，使用不超过2亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型产品，使用期限为自第二届董事会第十九次会议审议通过之日起12个月，在上述额度及期限内，资金可循环滚动使用，到期后将及时归还至募集资金专用账户。

截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的现金管理余额为0.00元。

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关于募集资金2024年度使用情况的专项报告

（五）使用部分募集资金向全资子公司增资实施募投项目的情况说明2024年11月12日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》，决定将原募投项目部分剩余募集资金25886.79万元及利息净额2155.09万元（利息收入扣减手续费支出，具体以转出当日募集资金银行余额为准）全部投入新项目“光掩膜版制造项目”。因投资募投项目光掩膜版制造项目，公司对项目实施主体全资子公司宁波冠石以现金方式增资1.50亿元人民币，资金来源为募集资金。

公司于2024年11月13日召开了第二届董事会第二十二次会议、第二届监事会第

十八次会议，审议通过了《关于使用募集资金向全资子公司增资以实施募投项目的议案》。

为确保募集资金使用安全，宁波冠石开立了募集资金专项账户，并与公司、募集资金专户开户银行及保荐人签订募集资金专户存储监管协议。公司及全资子公司将严格按照《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规以及公司《募集资金管理制度》的规定规范使用募集资金，确保募集资金使用合法、有效。

（六）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司首次公开发行股票不存在超募资金的情况。

（七）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况公司首次公开发行股票不存在超募资金的情况。

（八）节余募集资金使用情况

公司正按照募集资金的使用计划，稳步推进募集资金投资项目建设。截至2024年

12月31日，公司不存在节余募集资金情况。

（九）募集资金使用的其他情况公司报告期内不存在募集资金使用的其他情况。

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四、变更募投项目的资金使用情况变更募集资金投资项目情况表

单位：人民币万元变更变更后项目项目达到预是否达变更后的项目

截至期末计划累本年度实际实际累计投投资进度（%）本年度实后的对应的原项目拟投入募集定可使用状到预计可行性是否发

计投资金额(1)投入金额入金额(2)(3)=(2)/(1)现的效益项目资金总额态日期效益生重大变化