兴业证券股份有限公司关于福建福光股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见

兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”、“保荐机构”）作为福建

福光股份有限公司（以下简称“福光股份”）首次公开发行股票并在科创板上市

持续督导阶段的保荐机构，根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律法规和规范性

文件的要求，对福光股份2025年度募集资金存放与使用情况进行了认真、审慎的核查，并出具本核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于同意福建福光股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可【2019】1166号）核准，福光股份向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）38800000 股，每股发行价格为人民币 25.22 元，共募集资金总额为人民币978536000.00元，扣除各项发行费用人民币

60839543.97元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币917696456.03元。

上述资金已于2019年7月16日汇入福光股份募集资金监管账户。华兴会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“华兴所”）对上述募集资金到位情况进行了审验，并出具闽华兴所（2019）验字 G-003 号《验资报告》。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，福光股份累计使用募集资金金额为657981648.69元，其中：以前年度使用576519272.24元（含以募集资金置换预先投入自筹资金的金额31134300.00元、超募资金永久补流79932400.00元），本年度使用

81462376.45元（含超募资金永久补流79932400.00元）。福光股份募集资金余额为172117638.04元（包含现金管理收益、利息收入扣除手续费支出后的净额）。其中：募集专户余额为12917638.04元、持有未到期的理财产品金额为

159200000.00元。具体明细如下：

单位：元发行名称2019年首次公开发行股份募集资金到账时间2019年7月16日

1本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日

项目金额

一、募集资金总额978536000.00

其中：超募资金金额266619056.03

减：直接支付发行费用60839543.97

二、募集资金净额917696456.03

减：

以前年度已使用金额576519272.24

本年度使用金额81462376.45

暂时补流金额10000000.00

现金管理金额159200000.00节余资金永久补流（含结项募投项目待支付尾

151604458.91

款）

加：

现金管理收益、利息收入扣除手续费金额74007289.61

三、报告期期末募集资金余额12917638.04

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为规范募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益，福光股份根据《公司法》《证券法》《上市公司募集资金监管规则》等有关法律、法规和规范性文件，结合福光股份实际情况，制定了《募集资金管理制度》，对募集资金的存放、使用及监督等方面均做出了具体明确的规定。

根据《募集资金管理制度》的规定并结合经营需要，福光股份和保荐机构于

2019年7月17日分别与上海浦东发展银行股份有限公司福州分行、招商银行股

份有限公司福建自贸试验区福州片区分行、中信银行股份有限公司福州六一支行、

中国农业银行股份有限公司福州鼓楼支行、兴业银行股份有限公司福建自贸试验

区福州片区分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务；为了便于福光股份募投项目的实施，福光股份与募投项目实施主体福建福光天瞳光学有限公司（以下简称“福光天瞳”）、保荐机构、中国光大银行股

份有限公司福州福清支行、中国银行福清宏路支行、中国建设银行福清分行签订

了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。2023年2月

28日，福光股份与募投项目实施主体福建福光天瞳光学有限公司、兴业证券、中国光大银行股份有限公司福州分行就募投项目“精密镜头产业化基地技改整合项目”签订了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务，并于2023年

23月8日中国光大银行福清市支行开立募集资金专户79820180802260166进行管理。2025年7月28日，福光股份与福光天瞳、招商银行股份有限公司福州分行及兴业证券签订《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

福光股份已在招商银行股份有限公司福州福清支行开立募集资金专户

591907567010111进行管理。上述监管协议与上海证券交易所三方/四方监管协议

范本不存在重大差异，福光股份对募集资金的使用已经严格遵照制度及协议的约定执行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存放情况如下：

单位：元发行名称2019年首次公开发行股份募集资金到账时间2019年7月16日账户开户银行银行账号报告期末余额账户状态名称福光兴业银行股份有限公司福建

118010100100223106572806.03使用中

股份自贸试验区福州片区分行福光上海浦东发展银行股份有限

43010078801600001401102897.42使用中

股份公司福州分行福光上海浦东发展银行股份有限

4301007880120000139911611618.51使用中

股份公司福州分行福光中国农业银行股份有限公司

131101010400253090.00已销户

股份福州鼓楼支行福光中信银行股份有限公司福州

81113010128005043430.00已销户

股份六一支行福光招商银行股份有限公司福建

5919040283101080.00已销户

股份自贸试验区福州片区分行福光招商银行股份有限公司福州

5919075670101110.00使用中

天瞳福清支行福光中国光大银行股份有限公司

79820188000084446630316.08使用中

天瞳福州福清支行福光中国光大银行股份有限公司

798201808022601660.00已销户

天瞳福州福清支行福光中国银行股份有限公司福清

4052802818610.00已销户

天瞳宏路支行

福光中国建设银行股份有限公司35001618107052520520-

0.00已销户

天瞳福清分行0002

合计12917638.04\

3注：报告期末，118010100100223106账户状态为只收不付，系未完成银企对账，2026年1月20日该状态已解除。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况截至2025年12月31日，福光股份募集资金实际使用情况详见本报告“附表1：募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2025年度，福光股份不存在使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情形。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况福光股份于2025年3月13日召开第四届董事会第四次会议及第四届监事会第二次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，拟使用额度不超过人民币15000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于与主营业务相关的生产经营，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。具体明细如下：

单位：万元发行名称2019年首次公开发行股份募集资金到账时间2019年7月16日临时补充流动资金临时补充流动计划补充流董事会审议归还募集归还募集金额资金起始日期动资金时长通过日期资金日期资金金额不超过15000万元

（实际使用10002025/3/1312个月2025/3/132026/2/41000万元）

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况福光股份于2024年7月30日召开第三届董事会第二十八次会议及第三届监事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用额度不超过人民币25000万元的暂时闲置募集资金在确保不影响公司未来新的募集资金投资项目使用计划和募集资金安全的情况下进行

现金管理，用于投资安全性高、流动性好的投资产品，在上述额度范围内，资金可以滚存使用，投资产品起始时间为自董事会审议通过之日起不超过12个月。

福光股份于2025年7月9日召开第四届董事会第九次会议，审议通过了《关

4于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意使用额度不超过人民币

20000万元的暂时闲置募集资金在确保不影响未来新的募集资金投资项目使用

计划和募集资金安全的情况下进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的投资产品，在上述额度范围内，资金可以滚存使用，投资产品起始时间为自董事会审议通过之日起不超过12个月。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元发行名称2019年首次公开发行股份募集资金到账时间2019年7月16日计划进行现金管计划起始计划截止董事会审议计划进行现金管理的方式理的金额日期日期通过日期

不超过人民币用于投资安全性高、流动性好

2024/7/302025/7/292024/7/30

25000万元的投资产品

不超过人民币用于投资安全性高、流动性好

2025/7/92026/7/82025/7/9

20000万元的投资产品

截至2025年12月31日，福光股份使用闲置募集资金进行现金管理余额为

15920.00万元，其中结构性存款余额15920.00万元，具体情况如下：

单位：万元发行名称2019年首次公开发行股份募集资金到账时间2019年7月16日委托起始截止归还尚未归还预计年化利息受托银行产品名称产品类型购买金额方日期日期日期金额收益率金额上海浦东发利多多公司稳利保本浮动

福光 展银行股份 99JG0323 期(三 2025/1 2026

收益型存6520.00/6520.001.71%28.53

股份有限公司福层看涨)人民币对1/10/2/10款产品州分行公结构性存款兴业银行股份有限公司兴业银行企业金保本浮动

福光2025/12026

福建自贸试融人民币结构性收益型存9400.00/9400.001.70%40.72

股份2/1/3/4验区福州片存款产品款产品区分行

合计15920.00///15920.00/69.24

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

福光股份于2025年6月13日召开第四届董事会第八次会议、2025年6月30日召开的2025年第二次临时股东会审议通过《关于使用部分超募资金永久补

5充流动资金的议案》，拟使用部分超募资金人民币7993.24万元用于永久补充流动资金，本次拟用于永久补充流动资金的超募资金占超募资金总额的29.98%。

福光股份在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为控股子公司以外的对象提供财务资助。

超募资金使用情况明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2019年首次公开发行股份募集资金到账时间2019年7月16日使用方式使用金额董事会审议通过日期股东会审议通过日期

补充流动资金7993.242025/6/132025/6/30

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况2025年度，福光股份不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

2025年度，福光股份不存在使用节余募集资金的情况。

（八）募集资金使用的其他情况

2025年度，福光股份不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

（一）变更募投项目情况

2025年度，福光股份不存在变更募投项目的情况。

（二）募投项目对外转让或置换情况

2025年度，福光股份不存在募投项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题福光股份2025年度存在使用闲置募集资金进行现金管理超出董事会事先审

议额度的情形，但在保荐机构的检查与督促下通过自查及时发现了上述情形并于

2026年4月21日分别召开了第四届董事会审计委员会第十次会议和第四届董事会第十五次会议，审议通过了《关于追认使用暂时闲置募集资金进行现金管理的

6议案》，补充确认了超过授权额度使用闲置募集资金进行现金管理的事项。

六、保荐机构核查意见经核查，保荐机构兴业证券认为：

福光股份2025年募集资金存在的问题见“五、募集资金使用及披露中存在的问题”。此外，上市公司按照《上市公司募集资金监管规则》等法律法规及规范性文件的规定，对募集资金进行了专户存储及专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况。

7附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元币种：人民币发行名称2019年首次公开发行股份募集资金到账日期2019年7月16日

本年度投入募集资金总额8146.24

已累计投入募集资金总额65798.16

变更用途的募集资金总额48599.94

变更用途的募集资金总额比例52.96%项目达项目已变更截至期截至期末累到预定可行

承诺投资项目募投项目，末投入本年是否募集资金截至期末本年度截至期末累计投入金额可使用性是含部分调整后投进度度实达到和超募资金投项目承诺投资承诺投入投入金计投入金额与承诺投入状态日否发

变更资总额（%）现的预计向性质总额金额(1)额(2)金额的差额期（具生重（如(4)＝效益效益

(3)＝(2)-(1)体到月大变

有）(2)/(1)

份）化全光谱精密镜生产不适不适

头智能制造基是38038.9123655.9123655.91153.0023622.05-33.8699.86不适用是建设用用注地建设项目11精密镜头产业

2023年不适不适

化基地技改整其他是9537.009537.00-8335.99-1201.0187.41否

6月用用

注合项目11

AI 光学感知器 生产 2022 年 收入

是10561.0310561.0310561.03-5823.65-4737.3855.14是否件研发及产业建设4月8787

9化建设项目.57

万元精密及超精密研发2022年不适不适

加工实验中心否16507.8016507.8016507.80-11403.09-5104.7169.08否项目3月用用建设项目尚未明确投资不适不适

其他是4846.00不适用不适用不适用不适用不适用不适用否注方向11用用承诺投资项目

65107.7465107.7460261.74153.0049184.78-11076.96-----

小计收入棱镜冷加工产生产2021年1307否3265.06626.90626.90-626.900.00100.00否否

业化建设项目建设4月.44万元超募资金永久补流不适不适

否15986.4815986.4815986.487993.2415986.480.00100.00不适用否补充流动资金还贷用用尚未明确投资不适不适不适

其他否7410.377410.37不适用不适用不适用不适用不适用不适用方向用用用

超募资金小计—26661.9124023.7516613.387993.2416613.380.00-----

合计91769.6589131.4976875.128146.2465798.16-11076.96-----

未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用

福光股份于2022年12月5日召开第三届董事会第十四次会议及第三届监事会第十四次会议、2022年12月15日召

开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于新投资项目的议案》，项目可行性发生重大变化的情况说明同意终止募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”并将剩余募集资金用于新投资项目“精密镜头产业化基地技改整合项目”。募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”终止后，剩余募集资金为16663.85万元（含现金管理收益及利息净额），福光股份拟将剩余募集资金中的9537万元用于新投资项目“精密镜头产业化

10基地技改整合项目”，7126.85万元继续留存于募集资金专户，并尽快科学、审慎地选择新的投资项目。如福光股份

后续对该等募集资金的使用作出其他安排，将依法履行相应的审议及披露程序。

募集资金投资项目先期投入及置换情况2025年度，福光股份不存在使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的情形。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见“三、（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况”

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关详见“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”产品情况用超募资金永久补充流动资金或归还银

详见“三、（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况”行贷款情况

募投项目“棱镜冷加工产业化建设项目”结项，节余的募集资金2638.16万元，募集资金节余的主要原因如下：

1、募集资金投资项目建设实施期间，福光股份经研究和分析，利用现有厂房及设备、优化施工工艺、合理配置资源，原规划的装修工程、洁净车间系统、空调系统及部分设备不再投资。

2、在募投项目建设过程中，福光股份从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目质量的前提下，坚持谨慎、节约的原则，加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理，合理降低项目总支出。

募投项目“精密及超精密光学加工实验中心建设项目”结项，节余募集资金5778.75万元，募集资金节余的主要原因如下：

1、在募投项目建设过程中，福光股份从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目质量的前

募集资金结余的金额及形成原因提下，坚持谨慎、节约的原则，加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理，合理降低项目总支出；

2、募投项目实施过程中，人员薪资、部分耗材、调研、论证、专利等其他费用由自有资金支付，相应减少了募集资

金的支出；

3、节余募集资金包含了闲置募集资金现金管理收益，是福光股份为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投

项目建设和募集资金安全的前提下，对暂时闲置的募集资金进行现金管理，取得的一定收益。

募投项目“AI 光学感知器件研发及产业化建设项目”结项，节余募集资金 5326.28 万元，募集资金节余的主要原因如下：

1、在募投项目建设过程中，福光股份从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目质量的前提下，坚持谨慎、节约的原则，加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理，合理降低项目总支出；

112、节余募集资金包含了闲置募集资金现金管理收益，是福光股份为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投

项目建设和募集资金安全的前提下，对暂时闲置的募集资金进行现金管理，取得的一定收益。

募投项目“精密镜头产业化基地技改整合项目”结项，节余募集资金882.31万元，募集资金节余的主要原因如下：

1、在募投项目建设过程中，福光股份从项目的实际情况出发，本着合理、节约、有效的原则，在保证项目质量的前提下，坚持谨慎、节约的原则，加强项目建设各个环节成本费用的控制、监督和管理，合理降低项目总支出；

2、节余募集资金包含了闲置募集资金现金管理收益，是福光股份为了提高募集资金的使用效率，在确保不影响募投

项目建设和募集资金安全的前提下，对暂时闲置的募集资金进行现金管理，取得的一定收益。

募集资金其他使用情况2025年度，福光股份不存在募集资金使用的其他情况。

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注4：上表中部分合计数与各项目直接相加之和可能存在尾数差异，这些差异是由四舍五入造成的。

注5：福光股份于2021年4月16日召开的第二届董事会第二十七次会议及第二届监事会第十七次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的方案》，同意将募投项目“AI 光学感知器件研发及产业化建设项目”的建设期延长至 2022 年 4 月；将募投项目“精密及超精密加工实验中心建设项目”的建设期延长至 2022 年 3 月。

注6：福光股份于2021年4月28日召开第二届董事会第二十八次会议及第二届监事会第十八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意福光股份将募投项目“棱镜冷加工产业化建设项目”结项，并将结余募集资金2638.16万元用于永久补充流动资金。

注7：福光股份于2021年10月8日召开第二届董事会第三十二次会议及第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目延期的议案》，同意将募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”的建设期延长至2022年9月。

注8：福光股份于2022年3月24日召开第三届董事会第七次会议及第三届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意福光股份将募投项目“精密及超精密光学加工实验中心建设项目”结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金。

注9：福光股份于2022年4月28日召开第三届董事会第八次会议及第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意福光股份将募投项目“AI 光学感知器件研发及产业化建设项目”结项，并将节余募集资金用于永久补充流动资金。

注10：棱镜冷加工产业化建设项目年产能312万只棱镜，但因产品的下游为新兴电子消费产品，新产品的推广进度低于预期，芯片短缺也对新产品的需求量造成不利影响，造成该项目未达到预计效益。

12注11：福光股份于2022年12月5日召开第三届董事会第十四次会议及第三届监事会第十四次会议、2022年12月15日召开2022年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于新投资项目的议案》，同意福光股份终止募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”并将剩余募集资金用于新投资项目“精密镜头产业化基地技改整合项目”。募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”终止后，剩余募集资金为16663.85万元（含现金管理收益及利息净额），福光股份拟将剩余募集资金中的9537万元用于新投资项目“精密镜头产业化基地技改整合项目”，7126.85万元（其中募集资金4846.00万元，现金管理收益及利息收入2280.85万元）继续留存于募集资金专户，并尽快科学、审慎地选择新的投资项目。如福光股份后续对该等募集资金的使用作出其他安排，将依法履行相应的审议及披露程序。

注12：福光股份于2023年6月30日召开总经理办公会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意福光股份将募投项目“精密镜头产业化基地技改整合项目”结项，并将节余募集资金882.31万元用于永久补充流动资金。

13附表2：

变更募集资金投资项目情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2019年首次公开发行股份募集资金到账日期2019年7月16日募变更后变更后截至期本年投资进项目达到董事股东投实是否的项目项目拟末计划度实实际累度预定可使本年度会审会审变更后对应的原项施达到可行性

实施地点投入募累计投际投计投入（%）用状态日实现的议通议通的项目项目目主预计是否发集资金资金额入金金额(2)(3)=(2)/期（具体效益过时过时性体效益生重大

总额(1)额(1)到年月）间间质变化精密镜全光谱精福建省福生福头产业密镜头智州市福清

产光2023年6不适2022/2022/

化基地能制造基市宏路街9537.009537.0008335.9987.41不适用否

建天月用12/512/15技改整地建设项道大埔村设瞳合项目目425号全光谱精尚未明密镜头智不

其不适不适2022/2022/

确投资能制造基适不适用4846.00不适用不适用不适用不适用不适用否

他用用12/512/15方向地建设项用目

14AI 光学

AI 光学感 福建省福感知器生福知器件研州市福清收入

件研发产光10561.010561.02022年42021/2021/

发及产业市宏路街05823.6555.148787.5是否

及产业建天33月8/269/13化建设项道大埔村7万元化建设设瞳目425号项目

24944.020098.00.0014159.6

合计------

334

1、福光股份于2021年8月26日召开第二届董事会第三十一次会议及第二届监事会第二十次会议、2021年9月13日召开

2021 年第二次临时股东大会，会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意福光股份将募投项目“AI 光学感知器件研发及产业化建设项目”总投资额由10561.03万元变更为11425.94万元，投入该项目的募集资金金额10561.03万元不变，差额通过自筹资金解决。其中，装修工程投资金额由1140.70万元变更为1118.63万元，机器设备投资金额由

6825.00万元变更为7456.39万元（本次变更后投资光学镜片生产线3618.45万元），铺底流动资金由2595.33万元变更为

2850.92 万元（本次变更后产品结构调整，相应增加铺底流动资金投入）。AI 项目的产品由 AI 光学镜头变更为 AI 光学镜

变更原因、决策程序及信息头及光学镜片。

披露情况说明（分具体募投

2、福光股份于2022年12月5日召开第三届董事会第十四次会议及第三届监事会第十四次会议、2022年12月15日召开2022

项目）

年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目并将剩余募集资金用于新投资项目的议案》，同意福光股份终止

募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”并将剩余募集资金用于新投资项目“精密镜头产业化基地技改整合项目”。募投项目“全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）”终止后，剩余募集资金为16663.85万元（含现金管理收益及利息净额），福光股份拟将剩余募集资金中的9537万元用于新投资项目“精密镜头产业化基地技改整合项目”，7126.85万元继续留存于募集资金专户，并尽快科学、审慎地选择新的投资项目。如福光股份后续对该等募集资金的使用作出其他安排，将依法履行相应的审议及披露程序。

未达到计划进度的情况和不适用原因（分具体募投项目）变更后的项目可行性发生不适用重大变化的情况说明

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