公司简称：中微公司证券代码：688012

上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司关于

中微半导体设备（上海）股份有限公司

2023年限制性股票激励计划

第二个归属期归属条件成就之独立财务顾问报告

2025年5月目录

一、释义..................................................2

二、声明..................................................3

三、基本假设................................................4

四、独立财务顾问意见............................................5

五、备查文件及咨询方式.......................................0一、释义

1.上市公司、公司、中微公司：指中微半导体设备（上海）股份有限公司。

2.股权激励计划、限制性股票激励计划、激励计划、本计划：指中微半导体设备（上海）股份有限公司2023年限制性股票激励计划。

3.限制性股票、标的股票、第二类限制性股票：符合激励计划授予条件的激励

对象在满足相应的获益条件后分次获得并登记的公司 A股普通股股票。

4.激励对象：按照本计划规定，可获得限制性股票的公司董事、高级管理人

员、核心技术人员及董事会认为需要激励的其他人员。

5.授予日：指公司向激励对象授予限制性股票的日期。

6.授予价格：指公司授予激励对象每一股限制性股票的价格。

7.有效期：从限制性股票授予之日起到激励对象获授的限制性股票全部归属或

作废失效的期间。

8.归属：指激励对象满足获益条件后，上市公司将股票登记至激励对象账户的行为。

9.归属条件：限制性股票激励计划所设立的，激励对象为获得激励股票所需满足的获益条件。

10.归属日：限制性股票激励对象满足获益条件后，获授股票完成登记的日期，必须为交易日。

11.《公司法》：指《中华人民共和国公司法》

12.《证券法》：指《中华人民共和国证券法》

13.《管理办法》：指《上市公司股权激励管理办法》

14.《上市规则》：指《上海证券交易所科创板股票上市规则》

15.公司章程：指《中微半导体设备（上海）股份有限公司章程》

16.中国证监会：指中国证券监督管理委员会。

17.证券交易所：指上海证券交易所。

18.《监管指南》：《科创板上市公司自律监管指南第4号——股权激励信息披露》

19.元：指人民币元。二、声明

本独立财务顾问对本报告特作如下声明：

（一）本独立财务顾问报告所依据的文件、材料由中微公司提供，本计划

所涉及的各方已向独立财务顾问保证：所提供的出具本独立财务顾问报告所依

据的所有文件和材料合法、真实、准确、完整、及时，不存在任何遗漏、虚假或误导性陈述，并对其合法性、真实性、准确性、完整性、及时性负责。本独立财务顾问不承担由此引起的任何风险责任。

（二）本独立财务顾问仅就本次限制性股票激励计划归属事项对中微公司

股东是否公平、合理，对股东的权益和上市公司持续经营的影响发表意见，不构成对中微公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生的风险，本独立财务顾问均不承担责任。

（三）本独立财务顾问未委托和授权任何其他机构和个人提供未在本独立财务顾问报告中列载的信息和对本报告做任何解释或者说明。

（四）本独立财务顾问提请上市公司全体股东认真阅读上市公司公开披露的关于本次限制性股票激励计划的相关信息。

（五）本独立财务顾问本着勤勉、审慎、对上市公司全体股东尽责的态度，依据客观公正的原则，对本次限制性股票激励计划归属事项进行了深入调查并认真审阅了相关资料，调查的范围包括上市公司章程、相关董事会、股东大会决议、相关期间公司财务报告等，并和上市公司相关人员进行了有效的沟通，在此基础上出具了本独立财务顾问报告，并对报告的真实性、准确性和完整性承担责任。

本独立财务顾问报告系按照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》等法律、法规和规范性文件的要求，根据上市公司提供的有关资料制作。三、基本假设

本财务顾问所发表的独立财务顾问报告，系建立在下列假设基础上：

（一）国家现行的有关法律、法规及政策无重大变化；

（二）本独立财务顾问所依据的资料具备真实性、准确性、完整性和及时性；

（三）上市公司对本次限制性股票激励计划所出具的相关文件真实、可靠；

（四）本次限制性股票激励计划不存在其他障碍，涉及的所有协议能够得

到有效批准，并最终能够如期完成；

（五）本次限制性股票激励计划涉及的各方能够诚实守信的按照激励计划及相关协议条款全面履行所有义务；

（六）无其他不可预计和不可抗拒因素造成的重大不利影响。四、独立财务顾问意见

（一）本次限制性股票激励计划的审批程序

中微半导体设备（上海）股份有限公司2023年限制性股票激励计划已履行

必要的审批程序：

1、2023年3月30日，公司召开第二届董事会第十一次会议，会议审议通

过了《关于公司<2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》等议案。公司独立董事就激励计划相关议案发表了独立意见。

同日，公司召开第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于公司<2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于核实公司<2023年限制性股票激励计划激励对象名单>的议案》，公司监事会对本激励计划的相关事项进行核实并出具了相关核查意见。

2、2023 年 3 月 31 日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披

露了《关于独立董事公开征集委托投票权的公告》（公告编号：2023-017），根据公司其他独立董事的委托，独立董事陈世敏先生作为征集人就2022年年度股东大会审议的公司2023年限制性股票激励计划相关议案向公司全体股东征集投票权。

3、2023年4月4日至2023年4月13日，公司对本激励计划拟激励对象的

姓名和职务在公司内部进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到与本激励计划激励对象有关的任何异议。2023年4月14日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了《监事会关于公司 2023 年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。

4、2023年4月20日，公司召开2022年年度股东大会，审议并通过了《关于公司<2023年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理股权激励相关事宜的议案》。5、2023 年 4 月 21 日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露《关于公司2023年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。

6、2023年6月12日，公司召开第二届董事会第十五次会议与第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于调整公司2023年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于向2023年限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。公司独立董事对前述事项发表了独立意见，监事会对前述事项进行核实并发表了核查意见。

7、2023年10月26日，公司召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第十五次会议，审议通过了《关于调整公司2020年、2022年及2023年限制性股票激励计划授予价格的议案》。公司独立董事对相关事项发表了独立意见。

8、2024年6月12日，公司召开第二届董事会第二十四次会议和第二届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于调整公司2020年、2022年、2023年及2024年限制性股票激励计划相关事项的议案》《关于作废处理2023年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》《关于公司2023年限制性股票激励计

划第一个归属期符合归属条件的议案》。监事会对前述事项进行核实并发表了核查意见。

9、2025年5月28日，公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第四次会议，审议通过了《关于作废处理2023年限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》《关于公司2023年限制性股票激励计划第二个归属期符合归属条件的议案》。监事会对前述事项进行核实并发表了核查意见。

（二）本激励计划第二个归属期符合归属条件的说明

1、根据归属时间安排，激励计划授予的限制性股票进入第二个归属期根据公司《2023年限制性股票激励计划（草案）》（以下简称“《激励计划（草案）》”）的相关规定，本次授予的限制性股票第二个归属期为“自授予之日起24个月后的首个交易日至授予之日起36个月内的最后一个交易日止”。

本次激励计划的授予日为2023年6月12日，因此本次授予的限制性股票第二个归属期为2025年6月12日至2026年6月11日。

2、限制性股票符合归属条件的说明

根据公司2022年年度股东大会的授权、公司《激励计划（草案）》和

《2023年限制性股票激励计划实施考核管理办法》的相关规定，本激励计划授予的限制性股票第二个归属期的归属条件已成就，现就归属条件成就情况说明如下：

归属条件达成情况

（一）公司未发生如下任一情形：

1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定

意见或者无法表示意见的审计报告；

2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具

否定意见或者无法表示意见的审计报告；公司未发生前述情形，符合归属条件。

3、上市后最近36个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利润分配的情形；

4、法律法规规定不得实行股权激励的；

5、中国证监会认定的其他情形。

（二）激励对象未发生如下任一情形：

1、最近12个月内被证券交易所认定为不适当人选；

2、最近12个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；

3、最近12个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派激励对象未发生前述情形，符合归属条

出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；件。

4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人

员情形的；

5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

6、中国证监会认定的其他情形。

（三）归属期任职期限要求公司2023年限制性股票激励计划仍在职

激励对象获授的各批次限制性股票在归属前，须满足12个的激励对象符合归属任职期限要求。月以上的任职期限。

（四）公司层面业绩考核要求

以2022年度的营业收入为基数，根据各考核年度的营业收入累计值定比基数的年度累计营业收入增长率（X），确定各年度的业绩考核目标对应的归属批次及公司层面归属比根据普华永道中天会计师事务所（特殊普

例。第二个归属期考核年度为2024年，考核年度对应归属通合伙）对公司2023年年度报告出具的

批次的业绩考核目标如下：审计报告（普华永道中天审字（2024）第对应该考核年度10095号）、对公司2024年年度报告出具

归属公司层面归考核使用的营业业绩考核目标的审计报告（普华永道中天审字（2025）期属比例年度收入第10015号）：2023年度公司实现营业收

X≧对标企业 入 626351.36万元，2024年度公司实现营算术平均增长100%业收入906516.51万元，业绩基数为率473983.10万元，2023年、2024年两年累

2023年、对标企业算术

第二

20242024

计营业收入增长率为223.40%，大于对标年两年平均增长率个归

营业收入累 *0.8≦X＜对标 80%

企业算术平均增长率，业绩考核达标，公属期

计值企业算术平均司层面归属比例100%。

增长率

X＜对标企业 0

算术平均增长率*0.8

（五）个人层面绩效考核要求激励对象的个人层面绩效考核按照公司现行目标管理（MBO）规定组织实施，并依照激励对象的考核结果确定其实际归属的股份数量。激励对象的绩效考核结果划分为五个档次，届时根据以下考核评级表中对应的个人层面归本次激励计划仍在职的1210名激励对象

属比例确定激励对象的实际归属的股份数量：

绩效考核评级均为 MBO≧1，其获授的限

考核评 MBO 0.9 0.8≦ 0.7≦≧ ≦ MBO<0. 制性股票第二个归属期对应的个人层面归

级 1 MBO<1 MBO<0. MBO<0.9 8 7 属比例为 100%。

个人层

面归属100%90%80%70%0比例

激励对象当年实际归属的限制性股票数量=个人当年计

划归属的数量×公司层面归属比例×个人层面归属比例。

综上所述，董事会认为：公司2023年限制性股票激励计划第二个归属期归属条件已经成就，根据公司2022年年度股东大会对董事会的授权，公司董事会将统一办理1210名激励对象限制性股票归属及相关的归属股份登记手续。

经核查，本独立财务顾问认为，截至本独立财务顾问报告出具日，公司及激励对象均未发生相关法律、法规和规范性文件禁止的情形，且2023年公司层面业绩已达到考核要求，本次激励计划第二个归属期符合归属条件。

（三）本激励计划第二个归属期归属的具体情况

1、授予日：2023年6月12日。

2、归属数量：121.0379万股。

3、归属人数：1210人。

4、授予价格：人民币49.5元/股（调整后）。

5、股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A股普通股股票

6、激励对象名单及归属情况

已获授予可归属可归属数量占的限制性数量已获授予的限姓名国籍职务股票数量（万制性股票总量（万股）股）的比例

一、董事、高级管理人员、核心技术人员

董事长、总经理、核心

尹志尧中国11.07002.767525%技术人员

董事、副总经理、核心

丛海新加坡3.28000.820025%技术人员

陶珩中国董事、副总经理、核心4.45001.112525%技术人员

陈伟文中国香港副总经理、财务负责人4.45001.112525%

姜银鑫中国副总经理2.25080.562725%

姜勇中国核心技术人员1.67460.418625%

刘志强新加坡核心技术人员2.28850.572125%

陈煌琳中国台湾核心技术人员2.32550.581325%

何伟业中国核心技术人员1.25590.313925%

张凯中国核心技术人员1.68810.422025%

小计34.73348.683125%

二、其他激励对象

董事会认为需要激励的其他人员（1200人）449.5859112.354825%

合计484.3193121.037925%

（四）结论性意见

本独立财务顾问认为：截至本报告出具日，中微半导体设备（上海）股份有限公司2023年限制性股票激励计划第二个归属期的归属条件已经成就，且已经取得必要的批准和授权，符合《公司法》《证券法》《管理办法》等法规的相关规定，以及公司《激励计划（草案）》的相关规定。本次限制性股票的归属尚需按照《管理办法》及公司《激励计划（草案）》的相关规定在规定期限

内进行信息披露和上海证券交易所办理相应后续手续。五、备查文件及咨询方式

（一）备查文件

1、中微半导体设备（上海）股份有限公司第三届董事会第四次会议决议

2、中微半导体设备（上海）股份有限公司第三届监事会第四次会议决议

3、监事会关于2023年限制性股票激励计划第二个归属期归属名单的核查意见

（二）咨询方式

单位名称：上海荣正企业咨询服务（集团）股份有限公司

经办人：方攀峰

联系电话：021-52583137

传真：021-52588686

联系地址：上海市新华路639号

邮编：200052