对南微医学科技股份有限公司

募集资金 2025年度存放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所

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募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告毕马威华振专字第2602908号

南微医学科技股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的南微医学科技股份有限公司(以下简称“南微医学”)募集资金

2025年度存放、管理与实际使用情况的专项报告(以下简称“专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务，就专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）和上海证券交易所发

布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的要求编制，以及是否在所有重大方面如实反映了南微医学2025年度募集资金的存放、管理和实际使用情况发表鉴证意见。

一、企业对专项报告的责任

按照证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）和上海证券

交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的要求编制专项报告

是南微医学董事会的责任，这种责任包括设计、执行和维护与专项报告编制相关的内部控制，以及保证专项报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第1页，共3页

KPMG Huazhen LLP a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙) — 中国合伙制会计

partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司(英国私营担保有限公organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。

KPMG International Limited对南微医学科技股份有限公司

募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况专项报告的鉴证报告(续)毕马威华振专字第2602908号

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

鉴证工作涉及实施有关程序，以获取与专项报告是否在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的要求编制，以及是否在所有重大方面如实反映了南微医学2025年度募集资金的存放、管理和实际使用情况相关的鉴证证据。选择的程序取决于我们的判断，包括对由于舞弊或错报导致的专项报告重大错报风险的评估。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、在抽查的基础上检查支持专项报告金额和披露的证据以及我们认为必要的其他程序。

我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。

三、鉴证意见我们认为，南微医学上述专项报告在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告[2025]10号）和上海证券交易所发布的《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的要求编制，并在所有重大方面如实反映了南微医学2025年度募集资金的存放和实际使用情况。

第2页，共3页南微医学科技股份有限公司

募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号--规范运作》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定，南微医学科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会编制了2025年度（以下简称“报告期”）募集资金存放与使用情况专项报告如下：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到账情况根据中国证监会于2019年7月2日出具的《关于同意南京微创医学科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2019]1178号），公司获准向社会首次公开发行股票3334万股，每股发行价格为52.45元，本次发行募集资金总额人民币

1748683000.00元，实际募集资金净额为人民币1592776643.40元。中天运会计师事务所（特殊普通合伙）于2019年7月17日对本次发行的资金到位情况进行了审验，并出具了中天运[2019]验字第90038号验资报告。

第1页，共9页（二）募集资金使用及结余情况

1、本报告期使用金额及当前余额

2025年度，公司募集资金使用情况为：

（1）2025年度使用金额及当前余额

截至2025年12月31日，募集资金余额为41281293.44元，其中银行活期存款

41281293.44元。具体使用明细如下表所示：

单位：人民币元

2019年首次向社会公开发行人民币普通

发行名称

股 (A股) 股票募集资金到账时间2019年7月17日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额1748683000.00

其中：超募资金金额698436500.00

减：发行费用155906356.60

二、募集资金净额1592776643.40

减：以前年度已使用金额1545954920.90

减：本年度直接投入募投项目总额118257348.10

减：本年度以超募资金永久补充流动资金-

减：本年度部分募投项目结项余额永久补

充流动资金43697315.68

加：以前年度收到理财收益和利息收入扣

除手续费净额155555142.78

加：本年度收到利息收入扣除手续费净额683605.83

加：本年度收到理财收益175486.11

2025年12月31日募集资金余额41281293.44

(2)募集资金使用情况

截至2025年初公司累计使用募集资金1545954920.90元，2025年度使用募集资金

161954663.78元。截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金1707909584.68元，其中以募集资金累计投入募投项目785401974.41元，永久补充流动资金

922507610.27元，募集资金余额为41281293.44元。

第2页，共9页二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理制度情况

公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《南微医学科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”）。公司根据《管理制度》的规定，对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

(二)募集资金三方监管协议情况

2019年7月17日，公司同保荐机构南京证券股份有限公司分别与南京银行紫金支

行、宁波银行股份有限公司南京玄武支行、中国农业银行股份有限公司南京秦淮支行、上

海浦东发展银行股份有限公司南京分行营业部、招商银行股份有限公司南京鼓楼支行签订

了《三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行，协议正常履行，未出现影响协议履行的情况。

(三)募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金专户的开立及存储情况如下：

金额单位：人民币元

2019年首次向社会公开发行人

发行名称

民币普通股 (A股) 股票募集资金到账时间2019年7月17日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态南微医学科技股份南京银行股份有限公

013729000000261841281293.44使用中

有限公司司紫金支行南微医学科技股份宁波银行股份有限公

72080122000188429-已注销

有限公司司南京玄武支行南微医学科技股份中国农业银行股份有

10113001040219570-已注销

有限公司限公司南京秦淮支行上海浦东发展银行股南微医学科技股份

份有限公司南京分行93010078801000000664-已注销有限公司营业部南微医学科技股份招商银行股份有限公

125905117210403-已注销

有限公司司南京鼓楼支行

合计41281293.44

第3页，共9页三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募投项目的资金使用情况

本公司2025年度募集资金实际使用情况具体见附表1《募集资金使用情况对照表》。

(二)募投项目先期投入及置换

2025年度，不存在募投项目先期投入及置换情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理情况

公司于2024年12月24日召开第四届董事会第六次会议、第四届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，考虑到公司已结项的生产基地建设项目及即将结项的研发及实验中心建设项目中，有部分已签订合同暂未支付款项，需要按募集资金继续存储和管理，直至相关款项支付完毕，故同意公司在保证不影响公司募集资金投资项目后续付款的前提下，使用最高不超过人民币20000万元（包含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的保本型投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单等），在上述额度范围内，资金可以滚动使用，自2025年1月1日起至2025年12月31日期间有效。

2025年度，公司使用闲置募集资金累计购买理财产品人民币2500.00万元，累计到

期赎回理财产品人民币2517.55万元，年末尚未到期赎回的理财产品余额为0元，累计取得的到期收益为人民币17.55万元。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为人民币0元。

第4页，共9页募集资金现金管理审核情况表

金额单位：人民币元

发行名称 2019年首次向社会公开发行人民币普通股 (A股) 股票募集资金到账时间2019年7月17日计划进行现金管理的金额计划进行现金管理的方式计划起始日期计划截止日期董事会审议通过日期

投资安全性高、流动性好且有保本约定的理财产

200000000.00品，该投资产品不得用于质押，不用于以证券投2025年1月1日2025年12月31日2024年12月24日

资为目的的投资行为。

第5页，共9页募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币元

发行名称 2019年首次向社会公开发行人民币普通股 (A股) 股票募集资金到账时间2019年7月17日尚未归还金预计年化收委托方受托银行产品名称产品类型购买金额起始日期截止日期归还日期利息金额额益率南微医学科技股份有南京银行股份有银行理

结构性存款25000000.002025/08/112025/12/222025/12/22-2.11%175486.11限公司限公司紫金支行财产品

第6页，共9页(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2025年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目的情况

2025年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

(七)节余募集资金使用情况

公司于2025年4月28日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于公司募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司将募投项目“国内外研发及实验中心建设项目”结项，并将节余募集资金4465.78万元（含利息即现金管理收益等，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。

(八)募集资金使用的其他情况

2025年度，公司不存在募集资金使用的其他情况。

第7页，共9页四、变更募投项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况

2022年4月25日，公司召开第三届董事会第七次会议和第三届监事会第六次会议，2022年5月18日，公司召开2021年年度股东大会，分别审议通过了《关于调整部分募投项目实施内容、拟投入募集资金金额及内部投资结构的议案》，同意公司根据实际情况，在募集资金投入总额不变的前提下，对部分募集资金投资项目的实施内容、拟投入募集资金金额及内部投资结构进行调整。具体内容详见公司于2022年4月26日于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《南微医学科技股份有限公司关于调整部分募投项目实施内容、拟投入募集资金金额及内部投资结构的公告》（公告编号：2022-004）。

报告期内变更募投项目具体资金使用情况详见附表2《变更募集资金投资项目情况表》。

(二)变更募集资金投资项目情况

2025年度，公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司董事会认为：2025年度，公司已按《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律、法规及规范性文件和上市公司临时公告格式指引的相关规定及

时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

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2026年4月27日

附件一：募集资金使用情况对照表

附件二：变更募集资金投资项目情况表

第9页，共9页附件一募集资金使用情况对照表人民币万元

募集资金总额159277.66本年度投入募集资金总额16195.47

变更用途的募集资金总额-

已累计投入募集资金总额170790.96

变更用途的募集资金总额比例-截至期末累计投入截至期末截至期末投入项目达到项目可行性

已变更项目(注1)，募集资金承诺截至期末累计金额与承诺投入本年度实现的效是否达到承诺投资项目调整后投资总额承诺投入金额(1)本年度投入金额进度(%)预定可使用是否发生

含部分变更(如有)投资总额投入金额(2)金额的差额益预计效益

(4)＝(2)/(1)状态日期重大变化

(3)＝(2)-(1)(注1)取消营销网络国外建营销网络及信息设部分，投入国内研8583.004512.004512.00-4742.69(注2)230.69105.11已结项不适用不适用否化建设项目发中心建设

生产基地建设项69911.62

无65592.0065592.0065592.0010873.5356791.39-8800.6186.58已结项否否

目(注3)取消国外研发中心建国内外研发及实设，投入国内研发中15259.0119330.0119330.01952.2017006.11-2323.9087.98已结项不适用不适用否验中心建设项目心建设

承诺项目小计-89434.0189434.0189434.0111825.7378540.19------承诺项目结项节

不适用不适用不适用4369.7317093.44不适用不适用不适用不适用不适用余募集资金补流

超募资金无不适用69843.65不适用-75157.32(注4)不适用不适用不适用不适用不适用不适用

合计--159277.66-16195.47170790.96------

未达到计划进度原因(分具体募投项目)不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

第1页，共3页未达到计划进度原因(分具体募投项目)不适用项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见“三、募集资金实际使用情况（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无2025年4月28日，公司将募投项目“国内外研发及实验中心建设项目”结项，并将节余募集资金4465.78万元（含利息及现金管理收益等，实际金额以资金转出当日专户余额为准）永久补充流动资金。募集资金节余的主要原因为：公司加强项目各个募集资金结余的金额及形成原因

环节费用的控制、监督和管理，合理地降低了项目成本和费用；在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金安全的前提下，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，以及存款利息收入。

募集资金其他使用情况无

注1：“已变更项目”为2022年4月25日及5月18日，公司召开第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六次会议和2021年年度股东大会分别审议通过了《关于调整部分募投项目实施内容、拟投入募集资金金额及内部投资结构的议案》，同意对部分募投项目实施内容、拟投入募集资金金额及内部投资结构进行调整。

注2：“营销网络及信息化建设项目”累计投入募集资金超过承诺投资总额，超出承诺的投入金额使用的是募集资金理财产生的利息收入。该项目已于2023年8月结项。

注3：生产基地建设项目2025年度经济效益(营收总额)69911.62万元。

注4：超募资金累计投入主要为超募资金永久补充流动资金以及超募资金账户销户节余资金补流，包含超募资金理财收益及利息。

第2页，共3页附件二变更募集资金投资项目情况表人民币万元

变更后项目拟投入截至期末截至期末累计截至期末投入进度(%)项目达到预定是否达到变更后的项目对应的原项目本年度投入金额本年度实现的效益

募集资金总额承诺投入金额(1)投入金额(2)(3)＝(2)/(1)可使用状态日期预计效益

营销网络及信息化建设营销网络及信息化建设4512.004512.000.004742.69105.11已结项不适用不适用

国内外研发及实验中心国内外研发及实验中心19330.0119330.01952.2017006.1187.98已结项不适用不适用

合计23842.0123842.01952.2021748.80----

1.根据公司《招股说明书》及相关可行性研究报告，公司首次公开发行募集资金投资项目全部投向内镜诊疗器械所属的科技创新领域。考虑到部分募投项目国外建

设部分的不确定性和实际困难，以及公司已以自有资金投入英国、法国、日本等国外子公司建设等实际情况，2022年5月，公司调整部分募投项目实施内容，取消“营销网络及信息化建设项目”及“国内外研发中心建设项目”的部分国外建设项目。

变更原因、决策程序及信息披露营销网络及信息化建设/国2.为保障募投项目的顺利实施，提高募集资金使用效率，考虑到公司已以自有资金投入英国、法国、日本等国外子公司建设等实际情况，2022年5月，公司在募情况说明内外研发及实验中心集资金投入总额不变的前提下，根据前述部分募投项目实施内容的调整情况，对相应募投项目拟投入募集资金金额进行调整。调整后的营销网络及信息化建设投入金额变更为4512万元，国内外研发中心建设项目投入金额变更为19330.01万元。

3.根据前述部分募投项目实施内容、投入募集资金金额的调整情况，公司将“国内外研发中心建设项目”中的美国研发中心建设部分募集资金投入到本项目的国内

研发中心建设中，并据此调整募投项目“国内外研发中心建设项目”的内部投资结构。

未达到计划进度或预计收益的情营销网络及信息化建设/国不适用况和原因内外研发及实验中心

变更后的项目可行性发生重大变营销网络及信息化建设/国项目可行性未发生重大变化化的情况说明内外研发及实验中心

第3页，共3页