山石网科:关于山石网科通信技术股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

关于山石网科通信技术股份有限公司关于山石网科通信技术股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联

资金往来的专项说明

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

关于山石网科通信技术股份有限公司非经营性资金占用及其他关

联资金往来的专项说明

山石网科通信技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其

他关联资金往来情况汇总表

OOGrantThornton

致同

致同会计师事务所(特殊普通合伙)

中国北京朝阳区建国门外大街22号

赛特广场5层邮编100004

电话+861085665588

传真+861085665120

www.qrantthornton.cn

关于山石网科通信技术股份有限公司

非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

致同专字(2024)第110A003841号

山石网科通信技术股份有限公司全体股东:

我们接受山石网科通信技术股份有限公司(以下简称“山石网科公司”)委

托,根据中国注册会计师执业准则审计了山石网科公司2023年12月31日的合并

及公司资产负债表,2023年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并

及公司股东权益变动表和财务报表附注,并出具了致同审字(2024)第

110A004732号无保留意见审计报告

根据《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要

求》等有关规定,山石网科公司编制了本专项说明所附的山石网科通信技术股份

有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称

“汇总表”).

编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是山石网科公司

管理层的责任.我们对汇总表所载资料与我们审计山石网科公司2023年度财务报

表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大

方面没有发现不一致.除了对山石网科公司实施于2023年度财务报表审计中所执

行的对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审

计程序.为了更好地理解2023年度山石网科公司非经营性资金占用及其他关联资

金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读

GrantThorntonGrantThornton

致同

本专项说明仅供山石网科公司披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途

国注册会计

同会计币事务中国注册会计师

持殊通合伙15269

中国注册会计

中国注册会计师

中国·北京二〇二四年三月二十七日

山石网科通信技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表山石网科通信技术股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:山石网科通信技术股份有限公司单位:万元非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初占用资金余额2023年度占用累计发生金额(不含利息)资金的利息(如有)2023年度占用2023年度偿还累计发生金额2023年期末占用资金余额占用形成原因占用性质

现大股东及其附属企业-

小计

前大股东及其附属企业

小计

总计

其他关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目2023年期初占用资金余额2023年度占用累计发生金额(不含利息)2023年度占用资金的利息(如有)2023年度偿还累计发生金额2023年期末占用资金余额往来形成原因往来性质

企业北京山石网科信息技术有限公司子公司其他应收款3,491.874,625.008,116.87代垫款非经营性往来代垫款非经营性往来

上市公司的子公司及其附属出有网科通信技术(北京)有限公司子公司其他应收款1,096.901,096.90代垫款非经营性往来代垫款非经营性往来

上市公司的子公司及其附属出有网科通信技术(北京)有限公司山石网络(香港)有限公司子公司其他应收款422.68422.68代垫款非经营性往来代垫款非经营性往来

山石网络有限公司子公司其他应收款174.03174.03代垫款非经营性往来代垫款非经营性往来

山石网科(北美)有限公司子公司其他应收款138.1311.829.48140.47代垫款非经营性往来代垫款非经营性往来

关联自然人