2023年年度报告

公司代码：688030公司简称：山石网科山石网科通信技术股份有限公司

2023年年度报告

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重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利

□是√否

三、重大风险提示

公司已在本报告中详细说明公司在经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”。

四、公司全体董事出席董事会会议。

五、致同会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

六、公司负责人罗东平、主管会计工作负责人尚喜鹤及会计机构负责人（会计主管人员）陈庆声

明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经公司第二届董事会第二十四次会议决议，截至2023年12月31日，母公司期末可供分配利润为-84021930.49元，根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《山石网科通信技术股份有限公司章程》等相关规定，不满足利润分配条件，综合考虑公司未来经营计划和资金需求，公司2023年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本和其他形式的分配。

上述利润分配方案需经公司2023年年度股东大会审议通过后实施。

八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项

□适用√不适用

九、前瞻性陈述的风险声明

√适用□不适用

本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。

十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况否

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十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否

十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性否

十三、其他

□适用√不适用

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目录

第一节释义.................................................4

第二节公司简介和主要财务指标........................................7

第三节管理层讨论与分析..........................................13

第四节公司治理..............................................57

第五节环境、社会责任和其他公司治理....................................84

第六节重要事项..............................................90

第七节股份变动及股东情况........................................115

第八节优先股相关情况..........................................123

第九节债券相关情况...........................................124

第十节财务报告.............................................127载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表备查文件目录

载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

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第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

山石网科、本公司、公司指山石网科通信技术股份有限公司

罗东平、LUO DONGPING 指 Dongping Luo，公司董事长兼总经理刘向明、LIU TIMOTHY

指 Timothy Xiangming Liu，公司副总经理、核心技术人员XIANGMING

Alpha Achieve、越超高科

指 Alpha Achieve High Tech Limited，公司发起人股东技有限公司苏州工业园区元禾重元并购股权投资基金合伙企业（有苏州元禾指限合伙），公司发起人股东国创开元指国创开元股权投资基金（有限合伙），公司发起人股东宜兴光控指宜兴光控投资有限公司，公司发起人股东三六零数字安全指三六零数字安全科技集团有限公司，公司股东奇虎科技指北京奇虎科技有限公司，公司发起人股东神州云科指神州云科（北京）科技有限公司，公司股东神码中国指神州数码（中国）有限公司神州数码指神州数码集团股份有限公司

北京山石指北京山石网科信息技术有限公司，公司的全资子公司山石网科通信技术（北京）有限公司，公司的全资子公山石北京指司

Hillstone Networks Corp.，山石网科（北美）有限公司，美国山石指公司的全资子公司

精壹致远（武汉）信息技术有限公司，北京山石的控股精壹致远指子公司报告期指2023年1月1日至2023年12月31日

元、万元指如无特别说明，指人民币元、人民币万元International Data Corporation，国际数据公司。全球最具IDC 指 权威的 IT 研究与顾问咨询公司之一，总部位于美国马萨诸塞州。官网：https://www.idc.com/高德纳咨询公司。全球最具权威的 IT 研究与顾问咨询公Gartner 指 司之一，总部位于美国康涅狄克州斯坦福。官网：

https://www.g artner.com/

Perimeter Security，指企业或者组织的私有网络边界安全边界安全 指 防护，通常通过防火墙、IDS/IPS 等设备进行网络准入准出控制以及边界防御

Cloud Security，云安全，指保护云计算环境内免受外部和内部安全威胁的实践和技术，不仅要保护云计算环境云安全指

中的数据和应用程序的安全性，同时必须遵守政府监管要求内网安全主要关注私有网络内部的安全，基于“内部网络中的任何电脑、服务器、网络设备均不可信任”的威内网安全指胁模型，从网络保护、终端保护、数据保护等多个维度进行安全防护

围绕用户重要数据的安全防护，以防止重要数据被非法数据安全指

访问、篡改、泄露、损坏等为目的

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Application Delivery Network (ADN)，基于网络层、应用层的设计，将关键应用快速、可靠、智能地交付给用户应用交付指

使用的网络设备和技术，其宗旨是保证企业关键业务的可靠性、可用性与安全性

工业系统与高级计算、分析、感应技术以及互联网连接融合，通过智能机器间的连接及人机连接，结合硬件、工业互联网指

软件、大数据、人工智能等新技术，升级关键的工业领域，重构全球工业、激发生产力Unified Threat Management，即统一威胁管理，是防病毒、UTM 指 防火墙和入侵检测等概念融合的新的安全产品类别，由IDC 在 2004 年 9 月首次提出

Next-Generation Firewall，是一款通过检查网络流量中的用户、应用和内容对网络层和应用层威胁进行全面防护下一代防火墙指

的高级防火墙，针对网络 L2-L7 层进行防护，该概念由G artner 在 2009 年提出安全管理指对网络中的多台安全设备进行集中控制和管理

Web Application Firewall ， 通 过 执 行 一 系 列 针 对Web 应用防火墙 指

HTTP/HTTPS 的安全策略为 Web 应用提供保护

The Fifth Generation Mobile Communication Network 即第

五代移动通信技术的简称，法定名称是 IMT-2020，广泛

5G 指

应用于联网无人机、无人驾驶、智能制造、智慧能源、

智慧物流、物联网、智慧城市等新兴技术领域

注：本报告中若出现表格内合计数与实际所列数值总和不符的情况，均为四舍五入所致。

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司基本情况公司的中文名称山石网科通信技术股份有限公司公司的中文简称山石网科

公司的外文名称 Hillstone Networks Co.Ltd.公司的外文名称缩写 Hillstone Networks公司的法定代表人罗东平公司注册地址苏州高新区景润路181号公司注册地址的历史变更情况不适用公司办公地址苏州高新区景润路181号公司办公地址的邮政编码215153

公司网址 https://www.hillstonenet.com.cn

电子信箱 ir@hillstonenet.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书（信息披露境内代表）证券事务代表姓名唐琰何远涛联系地址苏州高新区景润路181号苏州高新区景润路181号

电话0512-668065910512-66806591

传真0512-668065910512-66806591

电子信箱 ir@hillstonenet.com ir@hillstonenet.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的媒体名称及网址 《上海证券报》www.cnstock.com

公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点苏州高新区景润路181号山石网科二楼（董事会办公室）

四、公司股票/存托凭证简况

(一)公司股票简况

√适用□不适用公司股票简况股票上市交易所股票种类股票简称股票代码变更前股票简称及板块上海证券交易所

A股 山石网科 688030 无科创板

(二)公司存托凭证简况

□适用√不适用

五、其他相关资料

名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）公司聘请的会计师事务所（境北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场办公地址

内）五层

签字会计师姓名李洋、何姗姗

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名称中国国际金融股份有限公司北京市朝阳区建国门外大街1号国贸大厦2办公地址报告期内履行持续督导职责座27层及28层的保荐机构签字的保荐代表

江涛、李云飞人姓名持续督导的期间2019年9月30日至2024年12月31日

六、近三年主要会计数据和财务指标

(一)主要会计数据

单位：元币种：人民币

2022年本期比

主要会计上年同

2023年2021年

数据调整后调整前期增减

(%)

营业收入901040067.77811596110.98811596110.9811.021026948139.06扣除与主营业务无关的业务收入和不

890664719.34788989387.72788989387.7212.891017651048.00

具备商业实质的收入后的营业收入归属于上市公司股

-239811522.01-182475634.35-182502253.08不适用75526102.89东的净利润归属于上市公司股东的扣除

-248593008.86-205530649.81-205557268.54不适用54057654.59非经常性损益的净利润经营活动产生的现

-58254382.32-332312564.78-332312564.78不适用-119053386.79金流量净额

2022年末本期末

比上年

2023年末同期末2021年末调整后调整前增减（%）归属于上市公司股

1078942643.901318436178.881318320726.39-18.161507258047.57

东的净资产

总资产1852071698.162116178696.152116062712.28-12.481943537512.75

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(二)主要财务指标

2022年本期比上年

主要财务指标2023年同期增减2021年调整后调整前

(%)

基本每股收益（元／股）-1.3306-1.0125-1.0126不适用0.4191

稀释每股收益（元／股）-1.3306-1.0125-1.0126不适用0.4184扣除非经常性损益后的基本每

-1.3793-1.1404-1.1405不适用0.2999

股收益（元／股）

减少7.10个

加权平均净资产收益率（%）-20.01-12.91-12.925.16百分点

扣除非经常性损益后的加权平减少6.20个

-20.74-14.54-14.553.69

均净资产收益率（%）百分点研发投入占营业收入的比例（%减少0.23个

41.5841.8141.8129.14

）百分点报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

√适用□不适用

公司自2023年1月1日起执行财政部于2022年11月发布的《企业会计准则解释第16号》

“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”。详见本报

告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“40.重要会计政策和会计估计的变更”。

2023年度，公司实现营业收入90104.01万元，与上年同期相比增长11.02%；实现归属于母

公司所有者的净利润-23981.15万元，与上年同期相比亏损扩大31.42%；实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润-24859.30万元，与上年同期相比亏损扩大20.95%。

报告期内，国内网络安全行业市场需求同比有所回暖，但行业整体增速呈现放缓趋势。2023年公司恢复了营业收入的稳定增长，但增幅低于公司的规划预期。同时，为提升运营效率、加强战略合作及扩大品牌影响力，进一步巩固和提高长期竞争力，自2023年以来，公司进行了较大幅度的组织架构调整、营销体系优化、渠道生态圈搭建等工作；同时，为巩固产品技术优势、加快信创产品线的推出，亦保持了在研发方面的持续投入；销售费用和研发费用的同比增加，导致公司2023年度期间费用支出仍然保持较高占比；同时，因应收账款余额增加，带来信用减值损失同比增长较多。综合前述因素，公司2023年度实现归属于母公司所有者的净利润仍为亏损，且同比亏损扩大较多，进而造成基本每股收益、稀释每股收益、加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率等财务指标发生较大变化。同时，近年来，因公司持续加强回款管理，重视经营性现金流的改善，报告期内，公司经营性回款同比增长近40%，经营活动产生的现金流量净流出同比减少约82.47%，实现大幅改善。

七、境内外会计准则下会计数据差异

(一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

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(二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况

□适用√不适用

(三)境内外会计准则差异的说明：

□适用√不适用

八、2023年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3月份）（4-6月份）（7-9月份）（10-12月份）营业收入144591323.56228669721.61327008716.92200770305.68归属于上市公司股东的

-87456433.30-24928489.12-60625786.19-66800813.40净利润归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益后的-91925784.51-25754062.60-62063103.02-68850058.73净利润经营活动产生的现金流

-12628095.5335418838.94-140470364.7759425239.04量净额季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用√不适用

九、非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

附注（如非经常性损益项目2023年金额2022年金额2021年金额

适用）

非流动性资产处置损益，包括已

244018.00七、739591.01-13456.13

计提资产减值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符

合国家政策规定、按照确定的标10282610.82十一、319862337.0017343295.34

准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的-495578.44七、709166110.047337027.21公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

委托他人投资或管理资产的损益2699397.26七、68对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减

43780.76七、5103038.89393372.00

值准备转回

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企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而

发生的一次性费用，如安置职工的支出等

因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收

-1954150.30七、74、75-1698665.83-451242.96入和支出其他符合非经常性损益定义的损

28200.71七、67

益项目

减：所得税影响额1520376.684194083.153140579.02少数股东权益影响额（税

546415.28193312.50-31.86

后）

合计8781486.8523055015.4621468448.30

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目涉及金额原因其他收益中增值税退税与公司正常经营业

务密切相关，符合国家政策规定、按照确软件产品销售增值税退税46284162.38

定的标准享有、对公司损益产生持续影响，不计入非经常性损益。

其他收益中税费手续费返还与公司正常经

营业务密切相关，符合国家政策规定、按税费手续费返还423713.44

照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响，不计入非经常性损益。

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十、采用公允价值计量的项目

√适用□不适用

单位：元币种：人民币对当期利润的影响项目名称期初余额期末余额当期变动金额

交易性金融资产0.0030004421.5630004421.564421.56

权益工具投资34400000.0033900000.00-500000.00-500000.00

应收款项融资131073246.9017235196.50-113838050.400.00

合计165473246.9081139618.06-84333628.84-495578.44

十一、非企业会计准则业绩指标说明

□适用√不适用

十二、因国家秘密、商业秘密等原因的信息暂缓、豁免情况说明

□适用√不适用

12/2902023年年度报告

第三节管理层讨论与分析

一、经营情况讨论与分析

2023年，随着经济社会全面恢复常态化运行，国内网络安全行业市场需求同比有所回暖，但

行业增速呈现放缓趋势。2023年，公司实现营业收入90104.01万元，同比上升11.02%；实现归属于上市公司股东的净利润-23981.15万元，同比亏损扩大31.42%；实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-24859.30万元，同比亏损扩大20.95%。

报告期内，公司营业收入有所增长，但亏损较同期相比有所扩大，主要与公司因调整优化等工作加大了当期投入有关。为提升公司中长期竞争力，实现健康发展新十年的目标，2023年以来，公司对内进行了较大幅度的组织架构调整，包括营销体系的重构优化、内部运营效率的提升等；

对外构建“科技+生态”模式，进一步优化公司渠道建设，通过增加市场活动逐步提升公司品牌影响力及渠道合作伙伴的积极性。

经历一年的调整与磨合，改革初见成效。报告期内，公司销售人员人均产出较去年同期提升

55.96%，公司销售回款同比增长近40%。

对于一家企业来说，现金流的稳定和充足是其生命线，因此公司经营的根本目标是实现盈利且是带有良好现金流的盈利。基于此背景，公司将持续重视销售回款、人均效率等关键指标的管理。

因此，在未来较长的一段时间内，公司将以“控费增效、健康发展”作为建设目标，通过制度改进、人才引入、架构优化、精细管理、优化考核等多项举措，聚焦重点行业客户、重点市场领域的业务开拓，以加快盈利能力的修复与回升。

报告期内，公司主要经营情况如下：

1、四大硬仗落地，改善效果初显

结合外部环境和公司实际经营情况，为充分发挥公司的竞争优势，公司制定并实施了2023年“四大硬仗”，分别是“商机管理”、“芯片战略”、“信创战役”和“生态升级”，具体实施情况如下：

其一，“商机管理”，即针对公司销售行为规范化的过程管理，主要通过系统迭代、流程优化、商机行为改善三个层面来持续推进工作。报告期内，“商机管理”团队围绕统一销售术语、规范销售行为、加强契约文化建设与风险意识四大维度进行商机管理工作的重构、优化、迭代，取得了初步的商机改善效果，公司订单的线性分布更加均衡。2024年，公司将持续推进商机管理的优化工作，进一步强化商机覆盖、订单线性度等管理要求，并对商机管理系统制定了多项升级规划，进一步加大业绩的可预测性，并有助于提升存货周转率。

其二，“芯片战略”，即持续推动公司中长期安全芯片研发规划。自2021年起，公司正式启动了安全芯片战略，报告期内，公司 ASIC 安全芯片研发进展正常，目前已完成前期流片准备工作。

13/2902023年年度报告

根据最新的芯片规划时间安排，ASIC 芯片已于 2024 年 3 月进入第一次流片环节，预计 2024 年下半年第一次流片结束并进入芯片的内测环节。乐观估计，公司在 2024 年末有望发布搭载 ASIC安全芯片的硬件平台。但鉴于芯片的流片和产品应用仍具备不确定性，关于后续 ASIC 芯片的具体进展情况，公司将通过公告或其他官方形式予以披露。

其三，“信创战役”，即为全面把握信创市场机会进行产品储备。报告期内，公司在各方面对信创市场进行了投入和储备，在产品方面，新增发布了16条信创产品线共计33款新产品；在客户方面，取得了在中国工商银行、中国电信、国家电网等重点行业客户的成功入围并使用，为公司在金融、运营商、能源行业树立了信创的标杆案例；在信创生态上，公司已经和统信、龙芯、海光等国产基础软硬件厂商签署了战略合作协议，并和多家信创领域的厂商在产品解决方案、兼容性适配、人才合作、安全防护合作等多方面展开了合作。2023年度公司信创产品收入约9323.11万元，同比增速约88.19%。

其四，“生态升级”，即充分发挥渠道代理商的资源优势，提升公司品牌影响力和整体运营效率。报告期内，公司以构建“科技+生态”为目标，进一步调整了渠道政策；通过渠道政策的改善，如打造渠道通路透明化（扁平化）、全面开放渠道商机报备、“白名单”政策、重视合作伙伴的

人员能力建设等多项举措，使得公司生态升级策略取得了明显进展。报告期内，公司与生态合作伙伴成立了“专家顾问委员会”，增进相互了解，深化业务协同，2023年渠道全年报备的有效商机近万条，全年渠道参与贡献的销售合同金额约9000万元。整体上，公司生态升级策略将有助于拓宽公司的销售通路，为公司的业务增长带来持续的增长动力。

2、营销体系升级从1.0至2.0，进一步明晰定位与规划

报告期内，公司对营销体系进行了架构调整，并确定了“四部一中心”的营销体系即中国区大客户部、中国区区域销售部、续保事业部、海外业务部和解决方案营销中心。

为更加聚焦盈利能力的改善与成本费用的管控，自2024年起公司营销体系引入了事业部制。

公司将在原有“四部一中心”的体系基础上建立第一事业群、第二事业群、第三事业群、国际事

业群和港澳事业部，其中：第一事业群主要对应原中国区大客户部；第二事业群主要对应原中国区区域销售团队；第三事业群由原解决方案营销中心调整而来，主要聚焦能源行业、安全服务业务，并下设苏州事业部，加强本地化业务开拓；国际事业群以原海外业务部为主要团队，并将港澳地区业务单独划分，成立港澳事业部，作为业务的试点与国际事业群分开管理。

报告期内，公司第一事业群（中国区大客户部）全年业绩指标达成率高于整体水平，同时结合商机管理的开展，销售订单的线性均衡度有较好的提升，并且完成了多个标杆性案例的实施，整体管理效率得到有效改善和提升，在公司的国内营销体系中起到了带头作用。

14/2902023年年度报告同时，公司的海外市场在报告期内也继续保持了不错的表现，收入增速继续快于国内市场；

后续，国际事业群将聚焦已取得品牌影响力的市场区域，进一步提升在拉美及东南亚的市场份额，加快渠道生态升级，在保持规模增长和打造国际影响力的同时，也将逐步侧重对如回款、利润率等关键指标的考核，逐步培育海外市场成为公司业务的有力支撑。

此外，鉴于港澳地区的网络安全市场需求与东南亚、拉美等地区有所区别，自2024年起，公司将港澳事业部试点进行单独管理，不再并入国际事业群。目前，港澳事业部已经建立了销售伙伴资源，有望在2024年为公司贡献更多增长。

3、立足根本性优势，打造领先技术与优势产品

随着行业环境的变化及信息技术的发展，网络安全公司的产品需要更好、更快地匹配不同行业客户、不同业务场景的需求，特别是近年来逐渐爆发的信创市场需求。深厚的技术沉淀和前瞻性的研发投入，让公司在面对原产品迭代升级、新产品快速开发时，具备更迅速的响应能力和更高效的完成效率。除既有优势的边界安全和云安全等领域外，公司不断推出面向行业需求变化的新产品、新版本以及解决方案，如端点安全产品、工业安全防火墙、XDR 安全运营解决方案、零信任解决方案和园区 IoT 安全解决方案等。作为网络安全行业的技术创新领导厂商，技术仍然是公司的第一生产力，公司在技术积累和产品化能力方面仍然具备明显优势。

报告期内，公司以全面推进信创为目标，发布了多款信创安全产品，包括防火墙、IDPS、WAF、ADC、网络审计、漏扫、网闸、日审、运维网关、DLP、安全运营平台等，覆盖了基础设施安全、端点安全、安全运营、数据安全、应用安全等多条产品线，基本实现全产线的信创产品覆盖。在

2024年，公司将进一步发布多款信创安全产品，提供更多档位的产品选择，并同步加深与更多国

产软件、硬件厂商的生态合作。

报告期内，公司研发投入37468.55万元，同比增长10.42%，占公司营业收入41.58%；报告期末，公司研发人员数量780人，约占公司总人数44.80%，其中硕士及以上学历占比约35.64%。

截至报告期末，公司共拥有发明专利103项，软件著作权142项，另有申请中的发明专利336项。

4、内部改革初见成效，运营效率逐步提升

2023年度，公司进行了较大幅度的组织架构调整和优化，尤其是针对营销体系。经过一年的

调整和优化，销售行为得到了有效规范和管理，商机预测的准确性提高，改善了销售体系的整体运营效率。除前端外，报告期内，公司供应链管理部门导入 S&OP 机制，加强产销协同，借助数据中台，对销售数据进行快速分析，及时根据产品的市场销售情况调整备货计划。

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从报告期内的经营数据来看，公司销售订单分布的线性均衡度同比有所改善，销售人员人均产出同比提升55.96%，2023年度经营性现金流虽仍为净流出，但同比实现大幅收窄，存货周转率和应收周转率同比均有所提升。整体上，公司的内部改革初见成效，运营效率逐步提升。

5、品牌活动协同生态伙伴，塑造硬科技形象和“远见者”影响力

报告期内，公司持续强化“远见者”形象，精准实施客户认知塑造战略，开展了一系列的主题市场活动。2023年5月，公司举办“远见者、新生态、赢未来”合作伙伴大会，正式发布了新的渠道管理政策；7月，公司举办“以远见超越未见——2023山石网科·安全守护者峰会”，聚焦于网络安全领域的新挑战、新机遇、新趋势，就数字新基建、信创、芯片、网络安全建设与运营等主题，强化山石网科“远见者”形象，展示山石网科安全能力；11月，公司召开“护航关基建设、筑牢网络安全防线——信创背景下的关键信息基础设施安全研讨会”，会上，山石网科与麒麟软件达成了战略合作签约。

此外，公司还联合信创相关部门及合作伙伴举办了一系列信创专题活动。2023年10月，山石网科参与第38次全国计算机安全学术交流会，凭借在网络安全领域的贡献获得了“第38次全国计算机安全学术交流会特别贡献奖”。2023年度，山石网科在全国范围内共计开展30余场市场推广活动，深度布局各细分行业领域，在金融、医疗、教育、政府、能源等行业精耕细作，通过整合资源、深化行业合作，山石网科的系列市场品牌活动不断强化公司在网络安全领域的影响力，助力前端市场拓展。

二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明

(一)主要业务、主要产品或服务情况

公司主营业务聚焦网络安全领域，围绕公司提出的“可持续安全2.0”理念，公司明确了四大业务场景，分别为：安全连接、安全计算、安全数据、安全运营；目前公司的业务线已涵盖边界安全、云安全、应用安全、数据安全、工业互联网安全、安全运营、安全服务、安全教育在内的

8大类产品和服务，并已形成数十种行业和场景的解决方案。

1、公司主要业务及产品

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2、报告期内公司主要业务及产品进展情况

（1）边界安全

边界安全是网络安全中不可或缺的能力，无论未来网络边界如何发展，企业始终需要边界安全对自身业务进行安全防护。山石网科的边界安全解决方案主要包括智能下一代防火墙、数据中心防火墙、入侵检测和防御系统等产品。

作为公司的传统强项产品，公司持续巩固并提升在该细分领域的竞争优势。报告期内，公司边界安全产品线的主要进展如下：

1）基于新一代硬件平台，持续研发并推出了多款 A 系列智能下一代防火墙，可覆盖不同规

模企业需求，包括 3 款 25G-40G 档位防火墙，满足中大型企业网络层吞吐需求；5 款 2U 形态防火墙，配备 2U Bypass 插卡后，可保障安全组网的稳定与可靠性；4 款 10G-20G 档位防火墙，满足中小型企业安全组网建设需求；3 款 2G-6G 档位防火墙，满足微小型企业、连锁机构和微小营业网点等场景的网络安全需求。

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2）面向运营商 5G、云数据中心等大流量应用场景，公司发布了数款高性能分布式防火墙，

整机吞吐量覆盖 600Gbps~3.5Tbps，以极强的高稳定和高可靠性，巩固公司数据中心防火墙在运营商、大型集团集采入围的竞争力。

3）公司 Stone OS 软件平台持续更新，陆续发布了 Stone OS 5.5R10 系列等 8 个版本，新增共

计16项功能，大幅增强了产品在系统、监控、认证、威胁防护、访问控制等方面的能力，持续提升产品的易用性和稳定性。

4）公司 IDPS 产品软件平台持续迭代，先后进行了 3 个主线版本的迭代，推出 2 款国产化 IPS

产品和 3 款国产化 IDS 产品，持续增强 IDPS 安全防护能力。

5）公司持续布局信创市场，新增推出2款基于国产关键元器件的国产化防火墙产品，国产化

防火墙系列实现覆盖 2Gbps~100Gbps 档位，同时，发布多款基于国产关键元器件的入侵检测和防御系统，进一步丰富边界安全产品的档位。

报告期内，公司边界安全产品及服务实现收入66247.53万元，同比增长9.46%。

（2）云安全领域

公司致力于开发云计算安全原子能力、云工作负载防护平台、云安全管理平台、主机安全防

护平台等，为用户提供全面的云计算安全解决方案。这些解决方案可以覆盖私有云、公有云、多云、混合云等不同场景，并支持物理服务器、虚拟机、容器等工作负载。通过这些解决方案，为用户构建安全可靠的计算环境，从而保障其业务在云计算环境中的安全。

报告期内，公司在云安全业务线的主要进展如下：

山石云·界（Cloud Edge）基于自研 Stone OS 软件平台，围绕合作云厂商的需求持续迭代，增加了在不同云平台的云原生适配能力，且可在云平台上实现云原生集成融合。

山石云·格（Cloud Hive）主要应用于云内东西向之间的安全防护，具备较高的云平台适配能力，公司正在积极拓展与更多厂商的合作，共同打造更加智能、灵活、高效的微隔离产品。

山石云铠（Cloud Armour）主机安全防护平台发布全新版本，以用户日常运营管理为基点，完善资产管理功能、增强威胁检测能力、提升微隔离适用性、新增对外 API 联动能力，为用户提供场景丰富、检测精准、能力开放、功能易用的主机安全防护平台。

山石云·池（Cloud Pool）致力于为云租户提供等保安全解决方案，不断加强安全网元的完善和升级，以满足不同行业和场景的安全需求。公司积极推动与行业客户的深入合作，根据不同行业的特点和需求，提供定制化的行业解决方案，助力客户实现数字化转型和升级。

报告期内，公司云安全产品及服务实现收入6229.12万元，同比增长26.22%。

（3）其他安全领域

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I.安全运营

报告期内，山石网科以“扩展”为核心理念，进一步优化安全运营产品，并将“多场景”融合其中，更好地满足业务需求。

报告期内，山石智源安全运营平台新增发布三个版本，可实现威胁事件的多视角智能聚合，有利于加强终端安全联动能力，优化安全运营的闭环过程；进一步整合与山石网科威胁探针以及山石网科防火墙的数据通道，提升信息流的安全性；新增重保工作台、勒索/挖矿/弱密码等安全治理专项，适配特定安全场景需求；完成标准对外 API 接口，强化安全运营开放性；发布首个国产化山石智源安全运营平台，满足国产化市场安全需求。同时，整体功能在组件管理、联动响应、资产管理、安全场景等方面实现了较大提升。

报告期内，山石网科还发布了国产化安全管理平台 HSM-P500-GC，更好地满足政府机关及企事业单位、金融、电信等行业对国产化安全管理平台的市场需求。同期发布了 HSM V5.5.0 版本平台软件，新增更多运维功能，满足行业用户的安全运维需求。

II.端点安全

报告期内，山石智铠统一终端安全管理系统发布了 v5.0R4 版本，适配主流国产操作系统，满足市场对国产化的需求；强化了威胁检测能力：包括新增违规外联检查、弱密码检测、勒索专项防护等功能。

III.数据安全

山石网科持续强化数据安全治理能力，为企业数字化转型升级保驾护航。报告期内，公司数据安全业务线主要进展如下：

1）发布了数据库运维安全防护网关系统和数据库动态脱敏系统，不断完善围绕数据全生命周

期的技术解决能力。

2）发布了国产化数据安全综合治理平台、国产化数据库审计与防护系统、国产化数据泄露防

护系统、国产化静态数据脱敏系统，均采用基于国产处理器和操作系统的自主可控硬件，可为政府、金融、企业、医疗、教育等行业用户构筑安全可靠的数据防护体系。

3）对数据安全综合治理平台进行了迭代更新，延展对数据源资产管理的类型，增加基于行级

数据标记的梳理能力，合规检查、状态监控等可视化能力的扩充也为数据安全运营提供了便利。

4）对数据泄露防护系统架构及性能、功能进行了升级，推出了“网络监控、网络保护、终端保护、数据发现”四大模块，同时对产品硬件款型进行了迭代。

5）推出了应用（API）系统安全审计平台两款虚拟版型号，以扩充完善 API 审计适配场景，

提升产品的性能，进而满足企业客户业务云化递增的需求。

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6）推出了数据安全治理专家服务，通过数据安全管理制度咨询规划服务、数据分类分级服务、数据安全风险评估服务、数据安全培训服务等专业的数据安全服务，护航数据安全治理项目全过程，全方位保障企业关键业务数据的安全及可靠性。

7）在政府、医疗、教育、企业等多个领域赢得数据安全标杆项目，尤其是在数据安全分类分

级、数据安全风险评估等数据安全治理领域的实践；同时展开与国内科研院所的合作交流，共同探索数据安全领域前沿技术。

IV.应用安全

应用安全是应用的交付和守护者，同时也是公司重点打造的产品线之一。

（1）应用交付

报告期内，公司应用交付产品新增6款硬件平台，其中4款基于国产芯片，进一步完善国产化产品布局。同时在功能上完成了4个主线版本的迭代，结合行业用户的需求进一步完善产品功能适配。

（2）WAF

报告期内，Web 应用防火墙在国产化方面继续规划新增 3 款国产芯片硬件平台，覆盖了

5G~15G 的范围，进一步完善国产化产品布局。

（3）内网安全

报告期内，山石智·感智能内网威胁感知系统新增发布了 2 个版本，基于 R10 合入 WAF 新引擎，进一步增强了威胁检测能力；包括加密流量检测、明文密码检测和远控工具风险检测；同时，在产品易用性和威胁取证能力方面做了一定提升，通过 ATT&CK（对抗战术、技术和常识）框架映射为用户提供了更详实的威胁信息，丰富了全流量检测结果的详细证据内容，为用户提供易用的威胁事件调查体验。

V.安全服务

2023年，山石网科安全服务团队持续提升专业服务水平，尤其在数据安全服务领域取得较为明显进步。团队始终坚持“产品+服务”，不断提升服务交付能力，拓展服务交付范围，以满足客户多元的安全需求。目前，公司的安全服务包括了安全评估、应急保障、安全通告、安全培训、威胁检测订阅、欺骗诱捕、安全咨询等服务类型。

2023 年，山石网科获得中国通信企业协会通信网络安全服务能力评定证书并通过 CCRC 信息

系统风险评估、信息安全应急处理、信息系统安全运维、信息系统安全集成四大领域最高级安全

服务年度监督审核认证，公司的安全服务管理能力、安全服务技术能力、安全服务过程能力得到国家权威机构认定。

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报告期内，公司不仅提供了全方位的网络、数据安全服务和综合解决方案，还积极参与全国各地区的网络安全建设，提供了可靠的网络安全支撑保障工作，全年共计荣获相关保障单位20余封感谢信。同时，凭借扎实的技术水平、优秀的服务态度，山石网科在各省市多次受到表彰，荣获江苏省、辽宁省、河南省、苏州市等多地、多行业网络安全技术支撑单位。

此外，Gartner 发布的《Hype Cycle for Security in China 2023》报告中，山石网科在攻防对抗等五项技术领域被列为代表厂商（Sample Vendors），展示出了山石网科在攻防对抗等方向的高技术水平和强防护能力。山石网科的实战攻防体系有效结合客户业务环境和场景，通过攻防对抗识别可利用风险点以及流程阻塞点，构建组织“知攻善守”的安全能力，建设合理、有效的主动防御体系，赢得了业界的高度认可，并成为山石网科在攻防对抗领域的代表性成果。

VI.综合实训平台

报告期内，公司完成教学培训服务、实训平台、竞赛平台、攻防演练平台四大类产品，秉承以实战为导向，按照“成体系、全覆盖、可通用、易扩展”的指导思想，对产品进行了全面迭代升级与资源整合；同时新增了靶场测评与活体漏洞功能，为系统加固、工具研制、技术研究、战术推演、实战对抗创造先决条件。此外，针对网络安全细分领域，例如工控安全领域、数据安全领域、信创领域、能源电力领域用户提供一站式且可定制化的解决方案，并打造了工控安全数字化靶场、数据安全数字化靶场等案例。

VII.工业互联网安全

工业互联网安全是数字经济高质量发展的重要保障。目前，公司融合先进技术的安全生产可信环境理念，发布了“Trust-E”工业互联网安全解决方案，在满足客户“等保”、“关保”、行业规范等合规需求下，形成的一套涵盖工业互联网边缘层、控制层、应用层与平台层的整体解决方案。报告期内，公司发布了工业防火墙4款型号、工业安全主机卫士系列、工业主机白名单软件等多项工业互联网安全产品，逐步构建出完善的工业安全产品布局。

报告期内，公司其他安全类产品及服务实现收入16589.82万元，同比增长23.43%。

(二)主要经营模式

1、销售模式

报告期内，公司采用直销和渠道代理销售相结合的模式，并以渠道代理为主。

（1）直销模式

基于部分电信运营商、金融机构及大型企业对于采购成本、服务质量的严苛要求，公司对此类重要客户主要采取直销模式，便于公司安排专业销售及技术人员为客户提供更好的服务。此外，

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公司以直接供应商身份参与国家重点行业集中采购并入围集中采购名录，是对公司技术、实力的一项重要认可，有利于打造公司品牌形象。

公司通过参与招投标、邀标谈判的方式获取直销客户。直销模式下，公司严格履行客户的招投标程序，公司定价以市场竞争为原则，根据客户对产品性能需求、预算和市场竞争情况确定投标价格和谈判的报价。一般情况下，公司根据直销客户招投标或邀标的要求、客户合同模板约定、客户内部建设项目竣工验收安排等因素确定信用期，通过电汇、银承、商承结算。

（2）渠道代理模式

报告期内，公司渠道代理商分为总代理商、白金和金牌、认证代理商。其中，总代理商可以直接向公司进行采购。一般情况下，白金、金牌、认证代理商直接与总代理商签订订单合同，并通过总代理商下单提货。

报告期内，公司采用直销和渠道代理销售相结合并以渠道代理为主的销售模式，降低了企业的资金风险，加大了对终端用户的覆盖面，公司将延续现有的经营模式，并不断加强渠道建设工作。

2、采购模式

公司物料采购可以分为生产性物料采购和非生产性物料采购，其中生产性物料包括委托加工类和直采类。公司采购的主要物料包括自主研发的硬件平台（委托加工模式）、工控机、服务器、硬盘、电源、光模块、包装材料等。公司拥有独立的供应链体系，物料采购主要由采购部门执行，工程部、计划部、质量部、仓储部等进行必要协助，确保采购的产品和服务持续满足公司客户的要求，并通过持续稳定的供应链体系支持公司整个业务发展的需求。

3、生产模式

公司主要销售的网络安全硬件设备和软件由公司自主研发设计，经过严格缜密的组装灌装，并最终交付给客户。公司硬件设备主要采取代工模式生产，产品全部在公司认证的专线完成电子线路板生产，统一经过严苛的设备组装、生产测试、预装软件、烤机、检测包装等环节。部分产品下线后安装公司自主研发安全软件并由公司质量部门进行检验，检验通过后采取直运模式交付给终端客户或渠道代理商。同时，为满足不同重要客户的需求，公司少量产品由代工厂组装后交付至公司质量部门检验，检验通过后交付给公司自有车间进行定制生产，保证了该部分产品的特殊性及保密性。

公司产品主要采取标准化生产模式，根据不同部署场景及性能需求，公司提供多种性能层级的标准化的安全解决方案。

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4、研发模式

公司的产品研发设计，以技术创新为导向，将客户需求及反馈融入到产品规划、设计、研发和服务的全过程中，研发工作通过“规划—设计—交付—反馈—升级”的良性循环，不断加强产品能力并提升用户体验。

公司的产品研发采用矩阵模式进行，除产品研发团队外，市场部、销售部、运营部也有指定资源全程参与，从而保证产品在设计研发的所有阶段，可以充分考虑市场需求和客户反馈。产品在交付后，确保可以迅速实现大规模生产和销售。

公司的研发部门主要由苏州、北京、美国硅谷三地研发团队构成。研发阶段主要分为需求阶段、设计阶段、开发阶段及测试阶段4个阶段。随着公司产品品类的不断丰富和市场变化逐渐加快，公司在瀑布式开发模式的基础上，引入了敏捷开发模式，针对不同特点的产品采用不同的开发方式。

报告期内，公司主要经营模式未发生重大变化。

(三)所处行业情况

1.行业的发展阶段、基本特点、主要技术门槛

2023年度，全球网络安全市场供需两侧格局基本稳定，随着数字化转型的加速和信息技术的

广泛应用，全球网络安全仍然表现出持续、稳定的市场需求。从云安全、数据安全到人工智能的应用，前沿技术为网络安全领域注入了新的活力，从长期来看，网络安全产业仍处于较好的发展周期。

2023年度，在国际环境日趋复杂、宏观经济波动和产业需求调整的背景下，国内网络安全市

场虽然较上年有所回暖，但仍然表现出增速放缓的趋势。近年来网络安全生态日益扩展，除传统的综合网络安全厂商外，运营商、IT 厂商、集成商纷纷投入网络安全业务板块，带动了网络安全业务板块的繁荣，拓宽了网络安全厂商的生态渠道，但同时也进一步加剧了国内网络安全市场的竞争态势。

整体上，目前因宏观财政压力，部分政企客户的数字化建设的节奏有所放缓，对国内网络安全产品的需求存在短期调整，整体安全产业发展面临压力，但同时，结合国内市场的多项表现，我们仍然可以看到国内在部分行业、部分细分市场仍然存在稳定的、强劲的市场需求，足以支撑网络安全行业的短期发展，并提供了充足的发展潜力。根据 IDC《2023 年第二季度中国 IT 安全硬件市场跟踪》报告显示，2023 年上半年中国 IT 安全硬件市场规模达到 75 亿元人民币，其中基于 UTM 平台的防火墙是最大的品类，占比近 35.7%。根据 IDC《全球网络安全支出指南》（IDCWorldwide Security Spending Guide）2024 年 V1 版预测，面对更加复杂的网络威胁环境和不断提

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高的合规要求，统一威胁管理（Unified Threat Management）市场份额将持续上升，以 7.5%的五年复合增长率成为硬件最大子市场。

除防火墙外，数据安全、安全运营及服务等新兴市场，随着近年来市场的培育孵化，已逐步展现出更高的市场增速和更多的市场潜力。

随着《中华人民共和国网络安全法》《中华人民共和国数据安全法》《中华人民共和国个人信息保护法》相继施行，数据安全上升为国家安全重要组成部分。2023年1月，工业和信息化部与国家互联网信息办公室等十六部门印发《关于促进数据安全产业发展的指导意见》提出“到2025年，数据安全产业规模超过1500亿元，年复合增长率超过30%”的目标，数据安全已成为网络安全市场新的增长点。从发展阶段看，数据安全市场从“等保”驱动向“合法”驱动，未来可能逐步向“交易/交换价值”驱动发展。基于此，数据安全类产品和服务也随之逐步演变，数据安全治理需要网络安全厂商具备顶层的设计和服务能力。公司已提出“数据安全治理白皮书”等数据安全治理理念，并先后发布了“数据安全综合治理平台”等多类数据安全产品，在 Gartner 发布的《2023中国安全技术成熟度曲线》报告，公司在数据安全平台等五项技术领域被列为代表厂商（Sample Vendors）。公司的企业数据安全治理解决方案凭借持续的创新能力和优质的方案，荣获由信息安全与通信保密杂志社主办的2022-2023年度中国网络安全与信息产业金智奖以及“年度优秀解决方案奖”。

根据 IDC《2023 上半年中国 IT 安全服务市场预测报告》，中国安全服务市场未来五年将保持稳定增长的态势，2027年服务支出规模预计达472亿元，五年复合增长率约为17.9%。其中，安全运营及服务的重要性更为明显。目前看，多数企业已完成合规建设，基础安全体系搭建完成，未来将进入深耕细作、建设与运营并重的新阶段。企业安全运营需求的快速释放也推动了安全运营市场蓬勃发展。

除数据安全、安全运营及服务等新兴细分需求展现出的快速增长趋势外，国内市场因信创发展带来的需求更为明显。信创趋势已经从“全面”转向“深化”的新阶段，信创应用正在从党政领域向全领域转化，预计未来几年，关键信息基础设施领域如金融、电信、电力领域将保持加速推进信创的趋势。尽管短期来看，信创市场亦受到了宏观环境的经济压力，但从中长期看，信创市场将迎来高速发展阶段。同时，针对信创市场，我们认为，技术仍是第一生产力，公司将把握这一轮信创市场的机会，同时借助如金融、运营商等行业的良好客情关系和市场基础，加速对信创的投入，以期在未来获得良好的增长。

整体上，短期的宏观经济波动和产业调整没有在实质层面影响到网络安全行业的长期发展节奏，国内网络安全市场仍然保持发展态势和乐观前景，安全产品与服务需要符合关键业务场景和生产网络，关键行业、信创市场、数据安全、安全运营及服务等细分赛道成为网络安全厂商的竞争主战场，网络安全厂商需要更深的技术沉淀和对客户需求的理解，进而具备符合网络安全市场发展趋势的综合能力。

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2.公司所处的行业地位分析及其变化情况

作为网络安全领域的技术创新领导厂商，截至报告期末，山石网科已累计服务超过28000家用户，广泛获得了金融、政府、运营商、互联网、教育、医疗卫生、能源、交通等行业用户的认可。

根据 2023 年 5 月 IDC 发布的《IDC Technology Assessment：中国统一威胁管理硬件技术评估，2023》报告，山石网科凭借优秀的技术实力成功入选为 UTM 代表厂商之一。

根据 2023 年 6 月 IDC 发布的《IDC Technology Assessment：中国零信任网络访问解决方案技术评估，2023》报告，山石网科凭借优秀的技术实力成功入选为零信任代表厂商之一。

2023 年 10 月，IDC 发布《IDC MarketScape：中国数据安全管理平台 2023 年厂商评估》报告，山石网科作为典型代表入选报告，位于 Major Players 象限。

根据 IDC 数据，2016 年-2023 年，公司在中国“统一威胁管理 UTM”市场厂商市场规模中排名第 4（数据来源：IDC《2023 年第四季度中国 IT 安全硬件市场跟踪报告》）。

2023 年，公司连续第二年进入 Gartner《中国安全技术成熟度曲线报告》，在五大项技术领

域被评为代表厂商。

2023 年，公司下一代防火墙系列产品再次进入 Gartner《Peer Insights “Voice of the Customer”for Network Firewalls 报告》获得“客户之选”称号，是全球仅有的两家、国内唯一一家连续四年获此称号的厂商；并入选 Frost & Sullivan《Frost Radar 2023“下一代防火墙”研究报告》，被评为“创新与增长领导者”。

2023 年，公司云工作负载防护平台山石云铠入选 Gartner《新兴技术：云工作负载保护平台的采用增长洞察报告》，并成为工作负载运行时可视化领域推荐厂商。

2023 年，公司山石智*感智能内网威胁感知系统首次进入 Gartner《Peer Insights “Voice ofthe Customer” for Network Detection and Response》报告并荣获“强劲表现者”称号，并入选 Gartner《新兴技术：网络检测和响应的采用增长洞察报告》与《新兴技术：网络检测和响应的热门用例报告》。山石智*源智能安全运营平台入选 Frost&Sullivan《Frost Radar 2023 XDR 研究报告》，被评为“创新与增长领导者”，是唯一入选的中国厂商。

2023 年，公司零信任访问解决方案入选 Forrester《2023 年 Q4 安全服务边缘解决方案前景报告》及《零信任资源指南》报告。

报告期内，公司所处行业地位未发生重大变化。

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3.报告期内新技术、新产业、新业态、新模式的发展情况和未来发展趋势

众所周知，报告期内 AI 已逐步成为信息技术发展的新高度，人工智能在算法、算力、数据等方面取得重要突破。AI 的发展带来潜在的巨大安全需求和产品与技术的创新空间，微软、PaloAlto、Crowdstrike 等国际大厂的生成式 AI 应用进入生产力生成阶段，广泛应用于其产品和平台中，改变产品形态和功能，提升能力和效率。

基于国内网络安全行业的格局及投入产出的考量，IDC 认为，对于网络安全专业厂商而言，更适合采用“模型+安全能力“的方式将 AI 融入安全产品及服务之中，即安全厂商将自身积累的安全领域数据与通用大模型相结合，进行模型的再次学习和微调，从而可生成安全垂直领域大模型。

山石网科作为国内网络安全行业的技术创新型厂商，也已经计划在未来逐步把 AI 能力加入公司产品，实现产品能力、研发效率和竞争力的提升。

根据赛迪顾问发布的《中国工控安全市场研究报告（2023）》，2022年中国工控安全市场规模为58.5亿元，增长率为39.0%。从行业结构来看，目前能源电力、石油石化、烟草、轨道交通行业占中国工控安全市场70%以上；从产品结构来看，中国工控安全市场中占比较高的依然是工控防火墙、工控安全审计及工控安全管理平台。随着国家工控安全市场的不断拓展，以及相关行业标准与政策的不断推进与落地，预计未来三年，中国工控安全市场仍将保持稳步高速增长，2025年，市场规模可能将达到151.4亿元，三年复合增长率达37.3%。

此外，如前文所述，数据安全和安全运营服务市场持续保持较高热度，2023年是数据要素发展和数据安全完成顶层规划设计目标的一年，2024年起将全面进入落地行动阶段。从目前公司内部的行业观察来看，数据安全市场未来规模较大，最近三年复合增速达20%以上，具备较高增长潜力；安全运营及服务市场也得到了进一步的深化，安全厂商需要具备更强的安全运营能力、产品与服务的顶层方案设计能力，以满足日益发展的客户需求，并通过各项工具的使用，提高安全运营的自动化程度，以提高效率和降低成本。

综合来看，边界安全、云安全、安全运营及服务、态势感知等产品依然为安全市场的刚需，信创、数据安全治理、工业互联网安全等赛道持续成为市场热点，可能成为未来国内网络安全行业新的高速增长点。

(四)核心技术与研发进展

1.核心技术及其先进性以及报告期内的变化情况

报告期内，公司新增“基于大模型的威胁关联分析技术”和“内容分类识别技术”两项核心技术。截至报告期末，公司共有核心技术30项，具体如下：

序号技术名称技术先进性相关产品专利

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多处理器分

独创实时数据对象分布式同步技术，解决下一代防4项/申请

1布式并行安

数据对象全局复制的瓶颈问题。火墙中：4项全处理技术

电信级高端高可靠硬件系统设计，高速布高端硬件系下一代防2项/申请

2线技术，大系统设计技术，多板卡冗余设

统设计技术火墙中：5项计技术，复杂系统风道及散热技术。

云安全微隔独创引流技术，采取分布式架构，适配多微隔离与6项/申请

3

离技术种云环境无扰部署。可视化中：6项独创“孪生”模式（TwinMode），通过非“孪生”模式下一代防

4对称路由流量代理，满足数据中心平滑迁1项

应用技术火墙移及统一策略管控的需求。

网络流量异记录并跟踪企业数据中心服务器核心流5项/申请

5内网安全

常检测技术量，解析并监测服务和应用。中：1项利用机器学习方法从大量病毒软件的主机基于机器学

行为和网络行为中提取关键维度，发现病

6习的病毒行内网安全6项

毒行为和被感染主机。相关技术已获得多为检测技术项国家专利。

通过该技术可以构建基于大数据、机器学基于云计算

习及弹性分布式架构的数据分析平台，并的安全大数山石云·景/4项/申请

7可通过扩展多个业务模块来支持更多的功

据分析平台云沙箱中：14项能。公司为国内少有的支持云沙箱的厂技术商，具有国内先进性。

基于大数据智能检测引擎，对企业各类安全数据以及网络流量进行统一的采集、分

析、搜索、管理，结合资产自动发现技山石智·源

大数据安全术，实现实时、全面、精准的资产风险评智能安全4项/申请

8态势感知技估，并采用自定义可视化技术多维对比、运营管理中：7项

术灵活呈现，帮助安全管理人员高效感知安系统全态势。该技术具备强大的处理性能、灵活的集群扩展能力，能适应不同规模企业的安全管理场景。

下一代防

火墙/入侵

流量解析和流量解析和检测技术在公司产品中对检测检测和防10项/申请

9

检测技术率和性能起到至关重要的作用。御系统/虚中：8项拟化防火墙

通过多级管道技术，实现多层级的流量控制，控制粒度可以细分到单一源 IP 地址 下一代防流量管理技6项/申请

10 和单一目的 IP 地址，满足各种场景下的 火墙/虚拟

术中：2项流量管理需求。相关技术已获得多项国家化防火墙专利。

通过对链路和流量的多个性能参数的测量和分析，实时动态调整选择数据包的选下一代防流量均衡调

11路，实现业务质量的最优化。该技术已申火墙/虚拟4项

度技术

请国家专利，国内仅少数厂家实现类似技化防火墙术。

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同时监测管理多台设备，支持设备策略离线编辑、集群下发，支持多设备实时状态多设备管理安全管理1项/申请

12监控和分群组的状态图形呈现。该技术已

监控技术平台中：8项

获得国家专利，其技术先进性在广泛应用中得到检验。

通过多设备管理平台，将对应 VPN 配置下发到相应设备，解决了 VPN 运维中的VPN 一键部 安全管理 1 项/申请

13主要难题，提高运维效率。相关技术已获

署技术平台中：5项

得国家专利，其技术先进性在广泛应用中得到检验。

多核处理器下一代防

独创多核并行调度技术，实现多核均衡负申请中：3

14并行处理技火墙/虚拟

载并行处理，从而最大化多核性能。项术化防火墙对各业务处理模块的流量和负载进行动态多业务处理监控，使运算系统适应业务并达到最大性申请中：3

15器核资源调应用交付能。该技术使得公司的应用交付产品实现项度技术

了较高的性价比，并达到国内领先水平。

通过对网站流量的学习和分析，结合系统网站保护规

的知识库，自动生成网站的安全保护规 Web 应用 申请中：1

16则自学习技则。同时针对网站的特点设定对应的保护防火墙项术规则，有效提高检测率并降低误报率。

独创数据结构，可以存储任意配置并进行基于自定义

差异化计算，同时按特定顺序将配置调数据结构的序。该产品广泛应用于需要同时管理多台安全管理申请中：3

17可扩展的高

设备的场景，并可管理不同类型和不同版平台项灵活性的配

本的设备，其可靠性、成熟性和先进性得置对比技术到检验，具有国内领先性。

基于多级缓存的日志解析和存储技术，实现流量日志的高速解析和存储。安全审计日志解析及安全审计申请中：4

18平台规模应用于运营商等大流量场景，支

存储技术平台项撑了大流量场景下高性能日志处理和存储需求，技术先进性得到检验。

基于对云管理平台和网络技术等的深入研究积累，创新性的将 NGFW 的虚拟系统技术应用于云计算环境，实现了 NGFW虚拟系统与云管理平台的无缝对接，可以云计算环境云安全产3项/申请

19全自动按需部署高性能租户边界防火墙，

FWaaS 技术 品 中：1 项解决了传统云计算环境租户边界网关性能

差、延迟大、安全功能弱的问题，在金融、电信等领域获得广泛应用，技术国内领先。

云工作负载正在从重量级的虚机向轻量级

容器转变的阶段，Gartner 研究报告指出容器云面临比传统环境更复杂的威胁。山云原生的多

石容器安全系统采用云原生技术，构建多维度容器安云安全产1项/申请

20维度防御引擎，全面防护针对容器基础平

全防护系统品中：11项

台、镜像、运行负载等的多种攻击，为解技术

决业务系统开发、部署、运行等全生命周期各个阶段面临的安全问题提供有效的工具和手段。

28/2902023年年度报告

通过自适应流量检测和信息插入反馈技术，实现了在 IPv4/IPv6 过渡场景下，便捷部署应用负载均衡系统，而无需对服务应用负载均

器做任何配置级代码改动。在 SSL 代理 申请中：11

21衡场景自适应用交付场景下，通过自动检测客户端的状态，实项应技术现了对客户端的证书安装按需证提醒。该技术大大提升了应用交付系统的场景适应

性、部署便捷性及用户体验。

基于对虚拟化技术的深入研究和在安全分

析领域的积累，结合专业团队的持续运维基于虚拟环改进，通过对样本在虚拟环境下运行时的境下行为分行为捕捉和分析，识别其中的恶意软件，山石云·影/申请中：5

22

析的恶意软防御对抗未知病毒、高级可持续威胁和山石智影项

件检测技术 0-day 漏洞利用。有效应对了传统的基于特征识别的解决方案应对海量新增威胁的不足。

基于对安全处理的深刻理解，精细设计了软硬件协同处理逻辑及硬件加速处理逻辑。硬件加速处理逻辑采用多引擎并行处理及动态缓存技术大幅提升系统的小包处

安全处理硬下一代防1项/申请

23理性能，使搭配硬件加速处理逻辑的系统

件加速技术火墙中：4项的性价比大幅提升。软件协同处理逻辑使软硬件各自发挥最高效处理，在实现同样功能和性能的情况下硬件逻辑门阵列数占用更少。

通过可编程接口将用户已部署的多种安全

能力整合，同时提供自动化安全编排和响山石智·源

安全编排与应能力，使安全平台具备流程化的自动执智能安全2项/申请

24自动化响应行能力。灵活可扩展的剧本和规则定义能

运营管理中：4项技术力及创新的编排处理算法减少了安全事件系统

的响应时间，大幅提升企业安全运营效率。

SSL 代理技术是网络设备为了解决安全问

SSL 代理解 题，将 SSL 流量进行代理、解密之后进 申请中：4

25应用交付

密技术行可视化、流量镜像、编排、安全检测的项技术。

设备集群是将多个独立的设备，使用集群设备集群技申请中：3

26协议进行组合、使之进行统一管理、配置应用交付

术项

同步、负载分担的技术。

终端安全防护需要构建从网络到终端，终端到数据的纵深安全防护体系；终端安全

终端安全防防护正在从静态的安全防护到实时监测响申请中：5

27终端安全

护技术应的动态防护转变，同时还要适应新的业项务场景，如针对云上虚拟终端的安全防护以及通过 SAAS 方式提供终端安全防护。

29/2902023年年度报告

CWPP 可以横跨物理机、公有云、私有

云、混合云等多种数据中心环境，部署方式更加灵活、防护层面更加丰富。采用服云工作负载 CWPP 防 申请中：4

28 务端 agent+远程控制台的部署模式，

防护技术护项

agent 支持云、物理、混合环境部署，能有效安全加固服务器、抵御黑客攻击和恶意代码。

基于大语言模型的威胁关联分析技术将人

工智能与网络安全领域结合，进行深度的智能安全基于大模型

多主机、长时段威胁事件关联，以数据为运营管理申请中：1

29的威胁关联驱动，快速学习，具备灵活的泛化能力、系统、山项分析技术

实时的检测能力、高度的准确性和人性化石云·景的用户界面。

用于数据防泄漏的内容分类识别技术，通过实施动态向量合并和聚类，充分利用多种文本特征提升分类精度。为主题词间距内容分类识申请中：4

30 离权重，制定更精确的词表，实现了更准 终端 DLP

别技术项确的敏感文本识别判断；并通过构建更优

化的查找算法，使得大规模文本数据的处理变得更加高效且准确。

国家科学技术奖项获奖情况

□适用√不适用

国家级专精特新“小巨人”企业、制造业“单项冠军”认定情况

□适用√不适用

2.报告期内获得的研发成果

2023年1月，数说安全正式发布了《2022年医疗行业网络安全报告》，从医疗信息化和政

策、医疗行业市场现状、需求及供给等多个角度进行了深入剖析。山石网科凭借优秀的行业表现入选医疗行业网络安全市场竞争格局象限图，山石网科三甲医院数据中心建设案例入选医疗行业典型案例。

根据2023年4月安全牛发布的《2022中国网络安全行业全景图（第十版）》，公司产品线覆盖9个一级安全领域和33个细分领域，零信任等多款产品得到市场认可。

2023年5月，公司入围嘶吼《数据安全细分市场调研报告2023》，数据安全防护、敏感数据

共享/流通、数据管理/管控、数据库安全能力得到认可。

根据2023年5月数说安全发布的《2023年中国网络安全市场全景图》，公司产品线覆盖9个一级安全领域和23个细分领域，产品广度进入厂商十强。

根据 2023 年 5 月 IDC 发布的《IDC Technology Assessment：中国统一威胁管理硬件技术评估，2023》报告，山石网科凭借优秀的技术实力成功入选为 UTM 代表厂商之一。

30/2902023年年度报告

根据2023年6月数世咨询发布的《2023中国数字安全百强》报告，山石网科入围百强榜单。

根据 2023 年 6 月 IDC 发布的《IDC Technology Assessment：中国零信任网络访问解决方案技术评估，2023》报告，山石网科凭借优秀的技术实力成功入选为零信任代表厂商之一。

2023年7月数世咨询发布了《2023年度中国数字安全能力图谱（行业版）》，山石网科边界

安全产品入围政府部委，金融，医疗行业主流厂商名单，云安全则入围运营商和医疗行业主流厂商名单。

2023 年 10 月，IDC 发布《IDC MarketScape：中国数据安全管理平台 2023 年厂商评估》报告，山石网科作为典型代表入选报告，位于 Major Players 象限。

2023 年 11 月，山石网科入围中国信通院发布的“2022 年度 SD-WAN”产业图谱。

根据 IDC 数据，2016 年-2023 年，公司在中国“统一威胁管理 UTM”市场厂商市场规模中排名第 4（数据来源：IDC《2023 年第四季度中国 IT 安全硬件市场跟踪报告》）。

2023 年，公司连续第二年进入 Gartner《中国安全技术成熟度曲线报告》，在五大项技术领

域被评为代表厂商。

2023 年，公司下一代防火墙系列产品再次进入 Gartner《Peer Insights “Voice of the Customer”for Network Firewalls 报告》获得“客户之选”称号，是全球仅有的两家、国内唯一一家连续四年获此称号的厂商；并入选 Frost & Sullivan《Frost Radar 2023“下一代防火墙”研究报告》，被评为“创新与增长领导者”。

2023 年，公司云工作负载防护平台山石云铠入选 Gartner《新兴技术：云工作负载保护平台的采用增长洞察报告》，并成为工作负载运行时可视化领域推荐厂商。

2023 年，公司山石智*感智能内网威胁感知系统首次进入 Gartner《Peer Insights “Voice ofthe Customer” for Network Detection and Response》报告并荣获“强劲表现者”称号，并入选 Gartner《新兴技术：网络检测和响应的采用增长洞察报告》与《新兴技术：网络检测和响应的热门用例报告》。山石智*源智能安全运营平台入选 Frost&Sullivan《Frost Radar 2023 XDR 研究报告》，被评为“创新与增长领导者”，是唯一入选的中国厂商。

2023 年，公司零信任访问解决方案入选 Forrester《2023 年 Q4 安全服务边缘解决方案前景报告》及《零信任资源指南》报告。

2023 年，公司获评亚洲地区知名网络安全媒体 CybersecAsia 2023 读者之选“最佳云安全奖”，并在拉美地区知名网络安全杂志 SecuriTIC Latinoamérica 主办的评选中荣获“网络安全行业增长最快品牌”称号。

报告期内获得的知识产权列表

31/2902023年年度报告

本年新增累计数量

申请数（个）获得数（个）申请数（个）获得数（个）发明专利12523439103实用新型专利0144外观设计专利0122软件著作权2828142142其他134147134合计16657734385

注：“其他”指注册商标，且“申请数”已剔除被驳回之申请。

3.研发投入情况表

单位：元

本年度上年度变化幅度（%）

费用化研发投入343487191.11339336998.741.22

资本化研发投入31198356.590.00不适用

研发投入合计374685547.70339336998.7410.42

研发投入总额占营业收入41.5841.81减少0.23个百分比例（%）点

研发投入资本化的比重8.330.00增加8.33个百分

（%）点研发投入总额较上年发生重大变化的原因

□适用√不适用研发投入资本化的比重大幅变动的原因及其合理性说明

√适用□不适用

报告期内，公司苏州安全运营中心建设项目、基于工业互联网的安全研发项目中部分研发项目进入了开发阶段，经确认其满足研发费用资本化的条件，报告期内研发费用资本化金额为

3119.84万元。

32/2902023年年度报告

4.在研项目情况

√适用□不适用

单位：万元项目预计总投本期投累计投序号进展或阶段性成果拟达到目标技术水平具体应用前景名称资规模入金额入金额

报告期内，1、持续采用安全可靠和可信计算的1、智能下一代防火墙产品采用硬

1）公司推出了四款中端档位的 A 系列智能 芯片进行研发设计网络安全产品，不 件加速引擎，可满足数据中心等对

下一代防火墙；并发布了五款 2U 形态的 A 断开发出处理性能涵盖高中低级别 流量要求较高的场景需求，相关技系列防火墙。的硬件系统。这些硬件系统将应用于术处于业界领先地位。

2）公司 IDPS 产品软件平台持续迭代更新， 下一代防火墙、入侵检测和防御系 2、采用“多处理分布式并行安全处发布 4.6 版本持续增强 IDPS 安全防护能 统、Web 应用防火墙和应用交付等系 理技术”与“高端硬件系统设计技数据中心大型网络力。列产品中。术”融合的技术路线，新一代数据出口、企业内网安全

3）公司推出基于国产芯片的国产化防火墙2、采用通用构架处理器，让产品具中心防火墙的性能达到业界领先

运维中心、

产品 K1280 和 K6580，并发布了多款基于 备硬件 SSL 解密能力，在 AI 以及云 水平。

WebServer 安 全 防

网络安全 国产关键元器件的入侵检测和防御系统等 端的赋能下，提供 4I 能力，包括情 3、以全息、量化、智能、协同为主护、网络入侵检测和

产品线拓 边界安全产品，持续丰富边界安全产品信 报集成、智能感知、IOT 融合及无限 的网络安全技术核心，持续为网络

144405.81342.6046696.19防御、应用交付等、展升级项创布局。扩展这四方面。安全防护提供能量，塑造云网端的物联网视频专网、分目 4）公司 StoneOS 软件平台不断进行更新迭 3、持续输出零信任安全、SD-WAN 全方位防御系统。山石智*源运用布式企业网络、对国代，报告期内，公司陆续发布了 Stone OS 安全接入、安全运营一体化、云等保、 智能检测机制，高效识别未知威产化网络安全产品

5.5R10 系列 4 个版本，新增共计 14 项功 终端安全等标准化、可落地的解决方 胁，同时结合云端威胁情报、安全

有需求的企事业单能，增强了产品在系统、监控、认证、威胁案，为企业用户提供更加完善和丰富设备日志信息和终端信息，利用大位等应用场景。

防护、访问控制等方面的能力，持续提升产的网络安全保障。数据分析技术，实现自动化响应编品的易用性和稳定性；公司的 IDPS、沙箱、 4、持续强化公司各网络安全产品的 排（SOAR）技术，完成安全运营安全管理平台等其他边界安全产品持续根协同联动，实现基于安全运营总体框的完整循环。

据市场需求和技术积累进行了更新和新产架的整体方案，从云、网、端视角建4、全面布局信创生态，实现主流品发布，进一步巩固在边界安全领域的产 立起企业网络纵深防御能力，构建可 CPU和操作系统适配，并推出对应品和方案实力。持续安全运营体系。的安全防护硬件平台。

报告期内， 1、持续加强云*界（Cloud Edge）在1）山石云 *界（Cloud Edge）基于自研 云服务商平台的适配和集成，基于自 山石云*格的微隔离技术采用了分

StoneOS 软件平台，围绕战略生态合作云厂 研 StoneOS 软件平台，不断满足战略 布式架构，能够适配多种云环境无商的需求持续更新迭代，增加了在不同类生态合作云厂商的需求，持续更新迭干扰部署，其水平达到业界先进水山石云安全方案可型云平台的云原生适配能力，进一步提高代。通过与新的战略云平台的合作，平。同时，山石云*格、山石云*界、覆盖企业、私有云、高性能云 了公司产品在虚拟环境下的兼容性。 为用户提供更加优质、高效、安全的 山石云*集提供的 NFV 自动化部 公有云、多云、混合计算安全 2）山石云铠（Cloud Armour）主机安全防 云服务。 署方案，用户和合作伙伴可以基于 云等场景。可为客户

228622.74134.9527327.77

产品研发 护平台发布全新版本，以用户日常运营管 2、山石云铠（Cloud Armour）不断优 标准接口进行集成和二次开发，其 在多种云计算环境项目理为基点，完善资产管理功能、增强威胁检化主机安全防护平台的场景化功能，业界领先水平也得到了广泛认可。中提供南北向、东西测能力、提升微隔离适用性、新增对外 API 完善资产管理和入侵防护能力，并增 此外，山石云铠提供了覆盖容器、 向全方位的纵深安联动能力，打造场景丰富、检测精准、能力 加对外 API 的扩展性，以满足用户 虚机、物理机等各种云工作负载的 全保护。

开放、功能易用的主机安全防护平台。多样性的安全需求，提供更加全面、防护，其在云原生安全领域的领先3）山石云*池（Cloud Pool）致力于为云租 高效、可靠的主机安全防护解决方 水平也得到了充分证明。

户提供等保安全解决方案，不断加强安全案，保障用户业务的安全性和稳定

33/2902023年年度报告

网元的完善和升级，以满足不同行业和场性。

景的安全需求。

报告期内，

1）安全监测中心构建了统一的数据对接

技术架构，并完成与威胁探针的新通道数据对接，将威胁事件、攻击组织、战术映射安全运营中心是国到 ATT&CK 矩阵中，丰富了威胁事件的详 内安全厂商近年来网络安全运营中心可以对城市信息情，提高了产品的性能。的重点布局方向，目安全产业创新发展具有重要推动作

2）安全应急中心 持续规范相关应急服务 安全运营中心是基于 XDR 框架设 前山石网科正在探用。

内容、工作流程及制度。计，以山石智源智能安全运营平台索更加适应于本土

1、通过建设网络安全监测预警与指

3）服务咨询中心 积极建立 Saas 化安全运 为核心，通过与山石网科各类安全 市场的安全运营中

挥调度中心，为网络安全监管提供技营体系，通过“工具+专家”的高效整合，进设备以及第三方安全设备深度联心，通过研究认为安术支撑平台和总抓手，统筹安全能一步提升安全服务效率和质量。动，形成安全组件生态。全面梳理全运营中心的用户苏州安全力。

4）云端安全运营中心山石云景，采集各安资产信息，收敛资产风险暴露面，主要分为三类，第一

3运营中心32277.002044.8325009.472、行业网络安全运营中心面向各行全组件（包括下一代防火墙、入侵检测防御并基于智能引擎关联分析精准定类是城市政务云、大建设项目业主管单位的安全统筹、各行业单位系统、智铠统一终端安全管理系统等）日位风险问题，同时为管理员提供全数据中心等，用户方的安全建设运行场景，支撑行业单位志，集中存储、集中监控、集中管理、统一面的溯源分析视角，最终通过自动是当地的政府相关在数字化转型的过程中自身的安全

威胁分析与响应，同时提供数字化安全运 化响应与编排（SOAR）技术完成 委办局等，第二类是建设和安全运营。

营工作流支持云端安全专家高效协作。响应调度，为组织构建可持续的安当地的关键基础设

3、通过统一的数据对接框架，提升

5）持续优化安全运营中心总体流程和所有全运营能力。施、重要信息系统所

安全运营中心的性能，缓解各行业流服务流程，继续依托 Demo 环境对服务、组 属的企事业单位，第量迅速增长而带来的性能扩容焦虑。

织、流程、工具进行打通测试，模拟演示安三类是各行业的中全运营中心服务交付流程，对平台支撑能小企业。

力、流程的合理性及完整性内部各部门的协同配合能力等几大关键能力进行联调联动。

1、掌握主流工业网络协议的深度包

报告期内， 解析技术，即 I-DPI，并成功应用到 报告期内，实现了行业内较高水平

1）发布 IFW 系列工业防火墙多款档次产 工业防火墙产品上。 的工业互联网威胁情报可信感知 主要面向电力能源、品，包括新的机架式和导轨式型号，覆盖更2、进一步提高面向工业控制系统的能力。通过威胁情报图的构建、基石油化工、轨道交基于工业多用户场景。异常行为检测能力。于图挖掘的情报推理、多维度的信通、智能制造、水利互联网的

4 22393.00 4922.64 6602.73 2）支持工业协议数量达到 17 种，支持更 3、完成工业防火墙 IFWv3.3 软件发 任特征提取、信任评估，不仅促进 水务等国家关键基

安全研发

多的工业场景应用，实现关键行为告警功布，具备适应更多工业互联网应用场威胁情报基础设施之间显式关系础设施行业的工业项目能，对特定的操作指令进行实时监控，对工景的网络安全防护能力，实现工业互的描述，还能帮助网络安全专家从网络现场，满足行业业操作安全监控更细致，支持与 HSM 管理 联网安全保障。 节点之间的隐式关系中推断出有 用户的安全需求。

平台进行联动。4、具备利用工业互联网威胁情报构价值的情报。

建知识图谱的能力。

合计/127698.557445.02105636.16////情况说明

截至2023年3月31日，公司“网络安全产品线拓展升级项目”和“高性能云计算安全产品研发项目”已达到预定可使用状态。

34/2902023年年度报告

5.研发人员情况

单位:万元币种:人民币基本情况本期数上期数

公司研发人员的数量（人）780783

研发人员数量占公司总人数的比例（%）44.8037.20

研发人员薪酬合计31109.4027882.41

研发人员平均薪酬39.5439.00研发人员学历结构学历结构类别学历结构人数博士研究生7硕士研究生271本科489专科13高中及以下0研发人员年龄结构年龄结构类别年龄结构人数

30岁以下（不含30岁）430

30-40岁（含30岁，不含40岁）268

40-50岁（含40岁，不含50岁）76

50-60岁（含50岁，不含60岁）6

60岁及以上0

研发人员构成发生重大变化的原因及对公司未来发展的影响

□适用√不适用

6.其他说明

□适用√不适用

三、报告期内核心竞争力分析

(一)核心竞争力分析

√适用□不适用

1、具备自主软件、硬件设计一体化的研发能力，提升产品竞争力

报告期内，基于软件、硬件全系统自主设计研发的传统优势，公司持续巩固以高性能、高可靠为核心亮点的网络安全产品及服务供应商的市场地位，产品竞争力较强。

报告期内，公司基于新一代硬件平台，研发并推出 A 系列智能下一代防火墙共 15 个新款型，吞吐档位覆盖 10G-80G，满足大、中、小型企业不同规模的安全组网建设需求，陆续替代公司原有系列产品，实现主流产品性价比提升，并持续获得市场良好反馈。

此外，依靠在高端分布式软硬件技术的深厚积累和创新，公司发布新一代数据中心防火墙X20812，最大吞吐量可达 3.5Tbps，充分满足数据中心的大流量需求，应对更高端的市场竞争。

35/2902023年年度报告同时，在基于国产关键元器件、国产操作系统和平台方面，公司继续发布了信创相关系列产品，进一步提升了信创系列产品的档位覆盖。公司所具备的软硬件一体化设计研发能力和安全芯片技术的应用，能够充分利用国产器件的处理能力，提升采用国产器件的网络安全产品的性能，有助于提升公司信创系列产品的市场竞争力。

目前，公司核心产品在国内主要运营商核心网络、银行的数据中心等关键领域逐步替代国外品牌产品，满足了客户对于网络安全处理能力与网络可靠性极高的要求，在市场中占据主流地位。

2、具备在技术创新与战略布局方面的领先性，提升市场竞争力

自成立以来，公司始终重视在技术创新与战略布局方面的研究和投入。公司在安全芯片、云安全、数据安全、终端安全、安全运维及高性能防火墙技术方面有深厚的积累。公司是国内最早进入云计算数据中心安全的厂商之一；经过多年的打造，公司的高性能高稳定性电信级防火墙技术，以及云计算安全技术在全球范围处于先进水平。报告期内，公司安全芯片研发进展顺利，已经完成前端设计及测试验证，进入后端设计进程，已经在2024年3月启动第一次流片，如果流片成功达到预期效果及在产品端实现快速应用，公司国产化产品和中低档位产品的性价比将大幅提升。

3、具备优质的客户群体与广受认可的品牌形象，提升客户服务能力

公司已累计为超过28000家用户提供稳定、高效的网络安全解决方案。市场认可的产品和服务品质、研发创新能力及响应速度等多维度综合能力，使公司拥有了广泛优质的客户群体。从最近几年的客户结构看，公司的重要行业客户为：金融、运营商、政府、互联网、教育、医疗卫生、能源交通等；同时，公司的产品主要部署在客户的核心网络位置，通过多年的的客户服务实践，公司也收获了宝贵而丰富的实战经验，有利于持续提升客户服务能力，为行业客户提供高品质、高匹配的安全产品及服务。

4、具备国际化视野，布局海外市场，提升国际影响力

自成立以来，公司坚持以创新技术服务客户，为客户打造出具备国际竞争力的网络安全产品为己任。公司在苏州、北京、美国三地设立了研发中心，形成了具有国内外前沿洞察力和执行力的金字塔结构的研发体系。

公司始终保持开放的国际化视野及前沿的创新技术，一方面使公司在网络安全硬件设计、软件开发、系统测试等领域保持领先态势；另一方面，推动公司积极布局海外市场，打开更大的市场空间。公司积极参与国际重要安全展会，报告期内参与了 RSA2023，巴塞罗那 MWC 2023英国Infosecurity Europe 2023 Andicom Infosecurity Mexico Govware GISEC 2023 GITEX 2023 等超过

30个国际展会和市场活动。

36/2902023年年度报告目前，公司在海外的市场开拓聚焦东南亚、拉美等地，设立了拉美及欧洲海外技术服务中心，实现海外客户服务的本地化覆盖。公司聚焦海外渠道生态体系建设，多级渠道同步拓展。报告期内，公司的海外市场开拓仍表现出高于国内市场的收入增速。未来，公司将进一步聚焦提效，深耕重点区域及重点行业，加深项目化运作以及专业化服务交付，持续提升公司的国际影响力，丰富公司收入增长结构。

(二)报告期内发生的导致公司核心竞争力受到严重影响的事件、影响分析及应对措施

□适用√不适用

四、风险因素

(一)尚未盈利的风险

□适用√不适用

(二)业绩下滑或持续亏损的风险

√适用□不适用

2023年度，公司实现营业收入90104.01万元，与上年同期相比增长11.02%；实现归属于母

公司所有者的净利润-23981.15万元，与上年同期相比亏损扩大31.42%；实现归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润-24859.30万元，与上年同期相比亏损扩大20.95%。

报告期内，国内网络安全行业市场需求同比有所回暖，但行业整体增速呈现放缓趋势。2023年公司恢复了营业收入的稳定增长，但增幅低于公司的规划预期。同时，为提升运营效率、加强战略合作及扩大品牌影响力，进一步巩固和提高长期竞争力，自2023年以来，公司进行了较大幅度的组织架构调整、营销体系优化、渠道生态圈搭建等工作；同时，为巩固产品技术优势、加快信创产品线的推出，亦保持了在研发方面的持续投入；销售费用和研发费用的同比增加，导致公司2023年度期间费用支出仍然保持较高占比；同时，因应收账款余额增加，带来信用减值损失同比增长较多。综合前述因素，公司2023年度实现归属于母公司所有者的净利润仍为亏损，且同比亏损扩大31.42%，公司在控费增效方面仍存在较大提升空间。

目前，伴随国内信息技术的快速发展、信创推进的确定性趋势和数字经济建设带来的数据安全需求，网络安全行业仍然具有较高的行业景气度和较为稳定的市场需求。外部随着宏观环境的稳定和行业发展，内部随着公司的管理优化，带来运营效率的提升，公司前期较高的期间费用投入，有望在未来陆续释放效果，实现收入回到快速增长轨道，并通过期间费率的优化，投入产出比的提高，逐步实现减亏乃至盈利。

但若收入未能按计划增长或规模效应未按预期逐步显现，或公司未能有效控制费用支出，公司存在业绩持续下滑不能扭亏为盈的风险，将导致公司存在成长性下降或者不能达到预期的风险。

37/2902023年年度报告

报告期内，公司的主营业务、核心竞争力和所处行业趋势未发生重大变化，具备持续经营能力。

(三)核心竞争力风险

√适用□不适用

1、新产品的研发风险

报告期内，公司的主要收入来源于边界安全、云安全相关产品和服务，公司未来将在现有业务的基础上，积极布局其它网络安全领域，拓展公司的主营业务。为满足业务需求和提高市场竞争力，公司需要持续进行新产品的研发工作，并进行一定的资金、人员和技术投入。由于对行业发展趋势的判断可能存在偏差，并考虑到新产品的研发、生产和市场推广存在一定的不确定性，公司可能面临新产品研发失败或销售不及预期的风险，从而对公司业绩产生不利的影响。

2、技术不能保持先进性的风险及相关技术迭代风险

尽管公司一直致力于科技创新，力争保持在网络安全领域的技术领先优势，但不排除国内外竞争对手或潜在竞争对手率先在相关领域取得重大突破，从而推出更先进、更具竞争力的技术和产品，或出现其他颠覆性替代产品和技术，从而使本公司的产品和技术失去领先优势。

3、产品和服务不能获得相关认证的风险

公司从事的信息安全等相关业务通常需取得信息安全服务资质和计算机信息系统安全专用产

品销售许可证，相关产品和系统还需要经过严格的测评认证。虽然公司已安排专人负责业务资质许可及产品、服务认证的申请、取得和维护，如果未来国家相关认证的政策、标准等发生重大变化，公司未及时调整以适应相关政策、标准的要求，公司存在业务资质许可及产品、服务认证不能获得相关认证的风险。同时，若公司未来拓展的新业务需通过新的资质认定，如果公司相关业务资质许可及产品、服务认证未能及时通过相关认证，将对公司开拓新市场造成不利影响。

(四)经营风险

√适用□不适用

1、市场竞争风险

经过多年发展，公司在边界安全、云安全领域已经处于国内领先地位，占有了相对稳固的市场份额并树立了良好的品牌形象。但随着用户对网络安全产品及服务的需求不断增长，行业内原有竞争对手规模和竞争力的不断提高，加之新进入竞争者逐步增多，可能导致公司所处行业竞争加剧。虽然市场总体规模在未来相当长一段时间内仍将持续扩大，为公司提供了获取更大市场份额的机会，但如果公司在市场竞争中不能有效保持技术领先水平，不能充分利用现有的市场影响力，无法在当前市场高速发展的态势下迅速扩大自身规模并增强资金实力，公司将面临较大的市场竞争风险，有可能导致公司的市场地位出现下滑。

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2、产品集中风险

截至报告期末，边界安全相关产品及服务是公司优势所在，也是公司收入和利润的主要来源。

报告期内，边界安全产品及服务收入占公司主营业务收入的74.38%。公司近年来已加大研发和创新力度，在云安全、其他安全领域已储备多项新产品和解决方案。但如果短期内由于宏观经济波动、行业不景气或出现替代产品导致边界安全相关市场需求下降，则公司的经营状况将受到不利影响。

3、人才流失风险

公司专注于网络安全领域前沿技术的创新，在边界安全、云安全等方向形成了具有自身特色的核心竞争力，并培养了一批专业技术人才。公司制定了合理有效的激励机制，高级管理人员和核心技术人员稳定，并同研发及技术人员签订了保密协议。公司的核心技术并未严重依赖个别技术人员，但不排除掌握核心技术的部分人员不稳定所导致的人才流失风险。

4、销售渠道风险

公司主要产品采用直销和渠道代理销售相结合的销售模式。由于公司的经销商数量较多，地域分布较为分散，也增加了公司对渠道代理商管理的难度。如果个别代理商在销售公司产品过程中违反了有关法律法规，或在销售价格及售后服务等方面未按公司规定执行，可能会给公司的品牌及声誉带来负面影响。

5、客户集中风险

报告期内，公司向前五名客户的销售收入占营业收入的比重为73.10%，客户集中度较高，主要系公司采取直销和渠道代理销售相结合的模式进行销售，并以渠道代理为主，渠道代理模式下，总代理商可以直接向山石网科进行采购。一般情况下，白金、金牌、认证代理商直接与总代理商签订订单合同，并通过总代理商下单提货，导致公司对总代理商的销售额较高，客户集中度较高。

若未来公司主要客户经营情况不利，可能会出现货款回收逾期等问题，将会对公司经营产生不利影响。

6、海外经营风险

公司的海外发展策略主要以品牌技术国际化、海外市场需求分析为侧重点，并逐步将海外市场打造成为公司新的增长引擎，报告期内，海外市场收入仍然保持高于国内的收入增速。随着产品技术不断演进，公司未来将不断开拓海外销售渠道、发展海外客户，可能面临由于市场竞争激烈、贸易摩擦导致的地缘政治壁垒、所在国政治局面波动，受相关国家或地区管制等风险，此外地缘政治导致航运风险、汇率波动乃至收款风险，都有可能导致海外市场开拓不力，进而产生对公司未来持续开拓国际市场的不利影响。

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(五)财务风险

□适用√不适用

(六)行业风险

□适用√不适用

(七)宏观环境风险

√适用□不适用

报告期内，公司享受的税收优惠主要包括企业所得税优惠、增值税退税优惠，公司存在税收优惠政策变化风险。

经营绩效受软件行业即征即退税收优惠影响的风险。根据国家有关税收的法律法规，报告期内，公司享受软件行业增值税即征即退税收优惠。根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》及其他相关规定，公司销售自行开发生产的软件产品，按13%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。报告期内，公司增值税即征即退金额为4628.42万元，公司对增值税税收优惠存在一定程度的依赖。如果公司享受的增值税税收优惠政策发生不利变化或取消，或者未能如期收到增值税返还款项，也会对公司经营成果产生较大不利影响。

山石网科获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局于2022年12月12日联合颁发的《高新技术企业证书》，证书有效期三年，所得税按应纳税所得额的15%计缴。北京山石获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局于2023年

10月26日颁发的《高新技术企业证书》，证书有效期三年，所得税按应纳税所得额的15%计缴。

如果国家税收优惠政策发生不利变化，或如果公司以后年度不能被认定为“高新技术企业”，公司将不再享受高新技术企业所得税税收优惠，将对公司的经营成果产生不利影响。

(八)存托凭证相关风险

□适用√不适用

(九)其他重大风险

√适用□不适用

1、应收账款周转率较低的风险

报告期末，公司应收账款账面价值为79360.03万元，占流动资产的比重为57.76%。报告期内，公司的应收账款周转率为1.03次，随着经营规模的扩大，公司应收账款账面价值相应增长，如公司采取的收款措施不力或客户信用发生变化，公司应收账款发生坏账损失的风险将加大。

2、期间费用较高的风险

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公司期间费用主要来自于销售费用和研发费用，报告期内，公司销售费用总额为40274.61万元，销售费用率为44.70%，研发费用总额为34348.72万元，研发费用率为38.12%，公司销售费用和研发费用的投入，推动了市场的拓展和技术创新，提高了公司的竞争优势和行业地位，培养了研发人才、管理团队，为公司持续发展提供了动力。

但期间费用投入与效益产生之间有一定的滞后效应，如公司的短期大规模投入未能产生预期效益，公司的经营业绩将会受到不利影响。

3、经营活动产生的现金流量净额较低的风险

报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-5825.44万元，同比实现较大好转。公司业务处于成长期，随着公司业务规模持续增长和市场竞争逐渐激烈，公司在市场开拓及技术创新上需要保持持续投入，导致销售费用和研发费用等期间费用支出较高。而业务规模的扩大与相关期间费用支出存在一定的时间差异，导致公司的经营活动产生的现金流量净额较低，虽然公司已采取多项措施，确保公司的营运资金充足，并持续改善经营性现金流状况，但若未来公司相关期间费用支出未能产生相应的经营活动现金流入，可能会对公司经营性现金流产生不利影响。

4、收入的季节性风险

报告期内，公司终端用户主要来自于金融、政府、运营商等行业，且终端用户较为分散。受主要终端用户预算管理和集中采购制度、渠道代理销售模式的下单和考核以及终端用户测试/试用

后下单等因素影响，公司收入具有季节性。基于客户市场需求因素的影响，公司产品和服务的销售收入集中在下半年尤其是第四季度实现，而研发投入、人员工资及其他费用的支出则均匀发生，导致公司的经营业绩呈现较明显的上下半年不均衡的分布特征。公司销售收入的季节性波动及其引致的公司净利润、经营性活动净现金流在全年不均衡的分布，将对公司资产流动性和正常生产经营活动造成一定的不利影响。

5、存货周转率较低的风险

公司主要产品采用代工模式，并自主设计软硬件，采购和生产周期较长。除无需安装的产品外，公司主要在终端用户验收后相应确认收入和结转成本，导致公司存货余额增加。同时，公司仍处于快速发展阶段，销售规模低于同行业可比公司整体水平。公司已经积极采取多项措施改善存货周转情况，降低库存规模，但目前存货周转率仍然较低，可能导致公司营运资金周转压力增加，对公司资金状况和经营业绩产生不利影响。

6、应收账款余额较高、存在回款及坏账损失的风险

受营业收入规模增长、经济下行期渠道代理商信用期放宽、应收代理商款项规模增加等因素的影响，公司应收账款余额较高。截至2023年末，公司应收账款余额为92051.16万元。

未来，随着收入规模的增加，公司应收账款余额可能上升。如果公司继续延长渠道代理商的信用期，或应收款项未能及时收回，亦可能导致应收账款规模进一步扩大。如果公司不能持续有

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效控制应收账款规模、及时收回账款，公司将面临一定的坏账风险，并对自身的资金使用和经营业绩的持续增长造成不利影响。

7、因存在累计未弥补亏损而产生的风险截至报告期末，公司合并口径累计未弥补亏损余额为40844.29万元（母公司层面未分配利润为-8402.19万元），主要系公司近两年来营业收入增长不达预期、公司组织架构调整、在营销能力建设及产品研发等方面持续投入等带来的经营亏损，前述情况可能对公司研发投入、市场拓展、融资等方面产生不利影响。

8、股权分散、无控股股东和实际控制人的风险

报告期内，公司股权结构较为分散，无控股股东和实际控制人。截至报告期末，公司持股5%以上的股东包括神州云科（持股比例11.95%）、国创开元（持股比例6.58%）、田涛（持股比例6.44%）、宜兴光控（持股比例6.08%）、苏州元禾（持股比例5.80%）和三六零数字安全（持股比例6.99%）及其一致行动人奇虎科技（持股比例3.00%）。无任一股东依其可实际支配的公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响。任一股东均无法通过其提名的董事单独决定公司董事会的决策结果或控制公司董事会。

公司于2024年2月1日披露了《山石网科通信技术股份有限公司关于推动公司“提质增效重回报”及第一大股东增持股份计划的公告》，公司第一大股东神州云科计划自2024年2月1日起

6个月内，以自有资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式择机增持公司股份，本

次增持股份的金额不低于人民币2000万元（含本数），不超过人民币4000万元（含本数）。截至2024年3月27日，根据上述增持计划，神州云科已通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式增持公司股份380067股，增持金额合计约376.38万元，神州云科目前持股比例为12.16%，本次增持计划尚未实施完毕。

公司于2024年3月5日披露了《山石网科通信技术股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》，拟通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股 A 股股票，在未来适宜时机用于实施员工持股计划或股权激励。本次回购资金总额不低于人民币1500万元（含本数），不超过人民币3000万元（含本数）。

前述增持计划和回购计划的实施，预计不会改变公司无控股股东、无实际控制人的状态。

公司股权相对分散，使得公司有可能成为被收购对象，进而导致公司控制权发生变化，同时股权较为分散在一定程度上可能会降低股东大会对于重大事项决策的效率，进而导致公司治理效率降低，可能会给公司业务发展和经营管理等带来一定影响。

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五、报告期内主要经营情况

报告期内，公司实现营业收入90104.01万元，较去年同期增长11.02%；实现归属于上市公司股东的净利润-23981.15万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-24859.30万元，较去年同期亏损扩大31.42%和20.95%。

报告期内，公司边界安全业务收入为人民币66247.53万元，同比增长9.46%，占公司主营业务收入比重74.38%；

报告期内，公司云安全业务收入为人民币6229.12万元，同比增长26.22%，占公司主营业务收入比重6.99%；

报告期内，公司其他安全业务收入为人民币16589.82万元，同比增长23.43%，占公司主营业务收入比重18.63%。

(一)主营业务分析

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位：元币种：人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入901040067.77811596110.9811.02

营业成本293964422.64257100972.7014.34

销售费用402746135.21374883628.127.43

管理费用92274221.4361600428.2249.79

财务费用15271076.928285655.9684.31

研发费用343487191.11339336998.741.22

经营活动产生的现金流量净额-58254382.32-332312564.78不适用

投资活动产生的现金流量净额-87058128.3016694610.91-621.47

筹资活动产生的现金流量净额-43575157.53358741727.86-112.15

管理费用变动原因说明：主要系报告期内公司组织架构改革、人员优化带来的费用和管理专项咨询费同比增加所致

财务费用变动原因说明：主要系汇率变动、利息支出增加、取得利息收入减少影响所致

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内公司加强应收账款管理，销售回款增长所致

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年公司到期赎回银行理财金额较多，以及本报告期期末部分银行理财产品未到期所致

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年公司发行可转换公司债券和取得银行贷款所致

本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用√不适用

2.收入和成本分析

√适用□不适用

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报告期内，公司实现主营业务收入89066.47万元，同比增长12.89%，主营业务毛利率68.26%，同比下降1.83个百分点。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况

单位:元币种:人民币主营业务分行业情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分行业营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）网络安全

890664719.34282661558.9068.2612.8919.78-1.83

行业主营业务分产品情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分产品营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）边界安全

662475290.11215726417.6267.449.4615.42-1.68

产品云安全产

62291218.669744833.2984.3626.22103.64-5.94

品其他安全

165898210.5757190307.9965.5323.4329.10-1.51

产品主营业务分地区情况营业收入营业成本毛利率比毛利率分地区营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）

华北地区467196091.63151198341.7767.6439.1838.310.20

西南地区17797885.225682931.8368.07680.64841.65-5.46

华东地区173266267.6750891217.4470.63-12.51-1.91-3.17

华中地区38516292.2713246218.9265.61-16.98-17.620.27

华南地区52451400.7016406832.2068.72-42.30-26.71-6.65

东北地区14119017.788152067.2542.2632.38148.30-26.96

西北地区31723215.399508548.5670.0336.2487.38-8.18

其他地区95594548.6827575400.9371.1516.970.784.63主营业务分销售模式情况营业收入营业成本毛利率比毛利率销售模式营业收入营业成本比上年增比上年增上年增减

（%）减（%）减（%）（%）

渠道代理777329328.58240011761.6569.1228.5140.08-2.55

直客113335390.7642649797.2562.37-38.44-34.03-2.52

主营业务分行业、分产品、分地区、分销售模式情况的说明

1、主营业务分产品相关指标变动幅度较大的原因说明：

2023年，随着经济社会全面恢复常态化运行，国内网络安全行业需求同比有所回暖，但行业

增速呈现放缓趋势。

（1）边界安全：2023年收入同比增长9.46%，因公司最终用户主要为运营商、金融机构、大

型企业等，具备较为强势的议价能力，叠加部分下游客户采购需求缩减，毛利率为67.44%，同比下降1.68个百分点，总体变动不大。

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（2）云安全：2023年度收入同比增长26.22%，成本同比增长103.64%，随着客户对于产品

安全性和服务及时性要求不断提高，相关的配套运维资源投入以及外包服务成本等都有增长，市场价格竞争也更加激烈，报告期内毛利率为84.36%，同比下降5.94个百分点。

（3）其他安全：2023年度收入同比增长23.43%，报告期内，公司其他安全产品线进一步丰富，以满足客户的安全综合解决方案需求，毛利率为65.53%，同比降低1.51个百分点，总体变动不大。

2、主营业务按地区相关指标变动幅度较大的原因说明：

（1）华北地区：该地区主要聚焦重点行业和重点客户，经过生态升级、商机管理以及销售渠道优化，报告期内项目质量和规模均有提升，收入同比增长39.18%，毛利率基本与上年持平。

（2）西南地区：公司对于人员组织架构变更和业务优化初见成效，因规模较小，收入同比增

长680.64%，毛利率为68.07%。

（3）华南地区：2023年业务发展相对平稳，上年度受大项目影响收入金额较高，本年收入同

比降低42.30%，毛利率为68.72%，同比下降6.65个百分点。

（4）东北地区：自身规模较小，收入毛利受单个项目影响较大，报告期内收入增长32.38%，毛利率为42.26%，同比下降26.96个百分点。

（5）西北地区：报告期内加强与当地大型企业及运营商、能源客户的业务拓展，收入增长

36.24%，毛利率70.03%，同比降低8.18个百分点。

3、主营业务按销售模式相关指标变动幅度较大的原因说明：

报告期内，公司主抓商机管理和生态升级，引入业务伙伴成熟的销售渠道，同时加强应收账款管理，增加了渠道销售模式占比，故而报告期内公司渠道代理收入实现增长28.51%，同时因市场竞争激烈，公司以拓展优质渠道伙伴为建设目标，加强配套服务提供，导致营业成本同比有所上升。

报告期内，公司直签客户收入降低38.44%，主要系公司主动增加渠道销售占比，且直签客户项目孵化周期和订单执行周期普遍较长，综合造成收入同比有所下降。公司直签客户多为运营商集采以及大型企业等，议价能力较强，毛利率略低于渠道代理销售模式毛利率。

(2).产销量情况分析表

√适用□不适用生产量比销售量比库存量比主要产品单位生产量销售量库存量上年增减上年增减上年增减

（%）（%）（%）

边界安全台/套562266796119106-33.24-7.69-49.58

云安全台/套11415-98.21-26.32-59.46

其他安全台/套131127291599-44.4329.28-38.21产销量情况说明

1、本表统计数据范围为软硬件一体产品和扩展板卡，不包含云安全纯软件产品。

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2、本表中产量和销量，指当期产品采购入库和销售出库数量，公司存在存货与固定资产之间的转换，测试机固定资产“测转销”转回存货的数量不计入当期产量，转入存货后对外销售的数量计入当期销量。同时部分型号边界安全新产品与其他安全新产品之间硬件平台通用，本表生产量统计首次入库型号。

(3).重大采购合同、重大销售合同的履行情况

□适用√不适用

(4).成本分析表

单位：元分行业情况本期金上年同本期占额较上分行成本构成期占总情况本期金额总成本上年同期金额年同期业项目成本比说明

比例(%)变动比

例(%)

例(%)

硬件成本175829763.6462.21164398831.5669.666.95/

制造费用18006276.496.3722163508.929.39-18.76/主要系网络授权许安全可及运

行业服务成本88825518.7731.4249422975.7520.9479.73维服务成本增长所致分产品情况本期金上年同本期占额较上分产成本构成期占总情况本期金额总成本上年同期金额年同期品项目成本比说明

比例(%)变动比

例(%)

例(%)

硬件成本139182888.6349.24136365011.3657.792.07/

制造费用14509367.985.1317918186.787.59-19.02/主要系边界授权许安全可及运

产品服务成本62034161.0121.9532617685.9613.8290.19维服务成本增长所致

硬件成本485825.340.17585654.370.25-17.05/

制造费用-----/主要系云安授权许全产可及运

品服务成本9259007.953.284199561.751.78120.48维服务成本增长所致

其他硬件成本36161049.6712.7927448165.8311.6331.74主要系

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安全收入增产品长所致

制造费用3496908.511.244245322.141.80-17.63/主要系授权许可及外

服务成本17532349.816.2012605728.045.3439.08包运维服务成本增长所致成本分析其他情况说明无

(5).报告期主要子公司股权变动导致合并范围变化

□适用√不适用

(6).公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□适用√不适用

(7).主要销售客户及主要供应商情况

A.公司主要销售客户情况

√适用□不适用

前五名客户销售额65864.70万元，占年度销售总额73.10%；其中前五名客户销售额中关联方销售额23658.33万元，占年度销售总额26.26%。

公司前五名客户

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币占年度销售总额比是否与上市公司存序号客户名称销售额例（%）在关联关系

1客户125516.5728.32否

2客户223863.3126.48是

3客户39777.0910.85否

4客户44120.464.57否

5客户52587.262.87否

合计/65864.7073.10/

报告期内向单个客户的销售比例超过总额的50%、前5名客户中存在新增客户的或严重依赖于少数客户的情形

√适用□不适用

客户2为公司总代之一北京神州数码有限公司，其交易金额与受神州数码集团股份有限公司同一控制的其他主体合并列示，且列示销售额为2023年全年销售发生额。自2023年2月26日起，神州数码集团股份有限公司及其下属公司成为公司关联方。

客户5系本年度新增客户，亦是2022年前十大客户。

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B.公司主要供应商情况

√适用□不适用

前五名供应商采购额13753.16万元，占年度采购总额44.46%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额0.00万元，占年度采购总额0.00%。

公司前五名供应商

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币占年度采购总额比是否与上市公司存序号供应商名称采购额例（%）在关联关系

1供应商14408.8814.25否

2供应商23769.5312.19否

3供应商33191.1610.32否

4供应商41314.364.25否

5供应商51069.233.46否

合计/13753.1644.46/

报告期内向单个供应商的采购比例超过总额的50%、前5名供应商中存在新增供应商的或严重依赖于少数供应商的情形

√适用□不适用

供应商1、4、5系本年新增供应商，其中：供应商1为采购内容安全产品及服务；供应商4、

5为采购安全硬件平台及元器件，亦是2022年前十大供应商。

3.费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

项目本期上期本期金额较上年同期变动比例(%)

销售费用402746135.21374883628.127.43

管理费用92274221.4361600428.2249.79

研发费用343487191.11339336998.741.22

财务费用15271076.928285655.9684.31

报告期内，公司管理费用同比增加较多，主要系报告期内公司组织架构改革、人员优化带来的费用和管理专项咨询费同比增加所致；报告期内，公司财务费用增加主要系汇率变动、利息支出增加及取得利息收入减少所致。

4.现金流

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期金额较项目本期金额上期金额上年同期变说明

动比例(%)

销售商品、提主要系报告期内公司收入

供劳务收到的1071579725.02768108332.1039.51增长，以及公司加强应收账现金款管理、销售回款增加所致

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主要系报告期内公司收入收到的税费返

46284162.3822037559.76110.02增长，取得的增值税退税增

还加所致收到其他与经主要系报告期内收到代收

营活动有关的74421365.1932144537.52131.52代付款项增加所致现金支付的各项税主要系报告期内公司收入

93493142.5149780195.8087.81费增长，缴纳增值税增加所致主要系报告期内公司购买收回投资收到

520000000.00755000000.00-31.13理财产品频次和规模减少

的现金所致主要系报告期内公司购买取得投资收益

2699397.265371680.82-49.75理财产品频次和规模减少，

收到的现金取得的理财收益减少所致处置固定资

产、无形资产主要系上年处置变卖报废

和其他长期资55426.9599594.82-44.35固定资产较多所致产收回的现金净额吸收投资收到主要系上年子公司吸收外

-8000000.00-100.00的现金部投资者增资所致主要系报告期内公司在授取得借款收到

144400000.0070000000.00106.29权范围内使用银行授信增

的现金加所致发行债券收到主要系上年公司发行可转

-262581400.00-100.00的现金换公司债券所致收到其他与筹主要系上年公司将部分应

资活动有关的-65667673.67-100.00收债权凭证办理保理所致现金偿还债务支付主要系报告期内公司偿还

154580000.00-不适用

的现金银行授信借款所致

分配股利、利主要系上年公司发放股利

润或偿付利息4097284.3922799271.87-82.03所致支付的现金

(二)非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占利润总是否具有可项目金额额比例形成原因说明持续性

（%）

主要系报告期内收到的政府补助，其他收益57018687.35-21.90详见本报告第十节财务报告、附注是

十一、政府补助

信用减值主要系计提应收账款、其他应收款

-52424397.5020.14是损失信用减值损失

49/2902023年年度报告

(三)资产、负债情况分析

√适用□不适用

1.资产及负债状况

单位：元本期期末数占总资上期期末数占总资本期期末金额较上期项目名称本期期末数上期期末数情况说明

产的比例（%）产的比例（%）期末变动比例（%）主要系报告期内公司经营

货币资金338765647.3918.29525244756.5624.82-35.50亏损，以及期末部分银行理财未到期所致主要系报告期期末部分银

交易性金融资产30004421.561.620.000.00不适用行理财未到期所致主要系报告期内公司现金

应收票据14284743.350.7729490202.431.39-51.56收款增加所致主要系报告期内公司现金

应收款项融资17235196.500.93131073246.906.19-86.85收款增加所致主要系报告期末预付生产

预付款项9282367.740.504257535.250.20118.02采购款增加所致主要系报告期内公司收回

其他应收款6752185.380.3613133104.950.62-48.59到期保证金所致主要系公司加强商机管理

和生态升级，项目预测准存货77125812.684.16139219991.986.58-44.60

确性提高，提升了库存周转所致主要系报告期期末待抵扣

其他流动资产26904036.401.4510169111.940.48164.57进项税额增加所致主要系报告期内公司部分

使用权资产9888415.250.5329469522.111.39-66.45经营租赁场所期限变动及到期所致主要系报告期内公司部分

无形资产85891357.374.6447517976.872.2580.76研发支出结转无形资产所

50/2902023年年度报告

致主要系上年期末公司购置

其他非流动资产2145543.520.1215011991.460.71-85.71固定资产、无形资产的预付款所致主要系公司通过票据结算

应付票据38772311.892.0967235977.163.18-42.33的业务减少所致主要系已收款未确认收入

合同负债50907332.622.7527413660.371.3085.70的订单增加所致主要系报告期期末开票结

应交税费28725891.441.559889045.560.47190.48转应交增值税增加所致主要系报告期内公司部分一年内到期的非

7911555.090.4321310216.701.01-62.87经营租赁场所期限变动及

流动负债到期所致主要系报告期内公司部分

租赁负债3368082.990.1810343271.950.49-67.44经营租赁场所期限变动及到期所致主要系将递延所得税资产

递延所得税负债0.000.002517215.850.12-100.00和递延所得税负债以净额进行列示所致其他说明无

51/2902023年年度报告

2.境外资产情况

√适用□不适用

(1)资产规模

其中：境外资产12914.89（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为6.97%。

(2)境外资产占比较高的相关说明

□适用√不适用

3.截至报告期末主要资产受限情况

√适用□不适用

详见本报告“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“31、所有权或使用权受限资产”。

4.其他说明

□适用√不适用

(四)行业经营性信息分析

√适用□不适用

行业经营性信息分析详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”之“（三）所处行业情况”。

52/2902023年年度报告

(五)投资状况分析对外股权投资总体分析

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

0.000.00不适用

注：报告期内，公司无新增对外长期股权投资（合并报表口径）。

1.重大的股权投资

□适用√不适用

2.重大的非股权投资

□适用√不适用

3.以公允价值计量的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入权益的累

本期公允价值本期计提的减本期出售/赎资产类别期初数计公允价值变本期购买金额其他变动期末数变动损益值回金额动

其他（银行理

0.004421.56550000000.00520000000.0030004421.56

财）

其他（权益工

34400000.00-500000.0033900000.00具投资）

其他（应收款

131073246.90-113838050.4017235196.50项融资）

合计165473246.90-495578.440.000.00550000000.00520000000.00-113838050.4081139618.06

53/2902023年年度报告

证券投资情况

□适用√不适用衍生品投资情况

□适用√不适用

4.私募股权投资基金投资情况

□适用√不适用其他说明无

5.报告期内重大资产重组整合的具体进展情况

□适用√不适用

(六)重大资产和股权出售

□适用√不适用

(七)主要控股参股公司分析

√适用□不适用

单位：万元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

网络安全产品的研发，销售网全资子公

北京山石络安全产品，提供网络安全解31000.00119569.1826642.0380932.48-17514.85-15819.30司决方案和网络安全技术服务

(八)公司控制的结构化主体情况

□适用√不适用

54/2902023年年度报告

六、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一)行业格局和趋势

√适用□不适用

行业格局和趋势分析详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“二、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式、行业情况及研发情况说明”之“（三）所处行业情况”。

(二)公司发展战略

√适用□不适用

2024年是公司经营发展战略全面升级的一年，主要体现为以事业部落地为牵引的组织形态的升级，以芯片为代表的技术路线升级，以数据安全为代表的服务体系的升级，以成就客户计划推动生态的持续升级。

1、组织及增长战略

围绕公司年度的战略总纲，以“控费增效、健康增长”为核心，持续进行营销、研发、运营、支撑等各体系在组织架构、管理流程和团队协作方面的优化，通过精细化管理，提升公司整体组织效率，保障公司年度业绩目标达成。

2、技术及研发战略

坚持做“技术的信仰者”，持续重视在研发创新、技术传承方面的投入，在巩固既有技术优势的基础上，持续推进芯片研发进度，建立差异化竞争优势。

3、产品及服务战略

围绕公司2024年度硬仗，全面提升产品性价比；在现有产品的基础上逐步提升解决方案能力，并加大推进安全服务能力的建设。

4、营销及生态战略

围绕公司2024年度硬仗，贯彻以客户为中心，以加快盈利能力修复为核心，推进营销体系的全面升级；持续深化“科技+生态”模式，尤其是与重要战略合作伙伴的业务协同。

5、港澳及海外战略

进一步细化海外业务市场布局，逐步打造其成为公司新增长极。

6、人才及激励战略

打造能够全面提升人均效率的组织，并建立与之相配的人才发展计划和激励体系。

(三)经营计划

√适用□不适用

55/2902023年年度报告

围绕前述发展战略及年度业绩增长目标，公司管理团队制订了2024年经营计划，具体内容如下：

1、全面推进事业部制落地，并持续加强商机管理，提升业务开拓效率

在“四部一中心”的基础上全面推进事业部制的升级与落地，重点聚焦金融、运营商、能源行业；商机管理进入到常态化管理阶段，落实销售人员行为标准化管理，持续提升销售人效。

2、持续重视前瞻性科研投入，巩固并提升核心竞争力，重点推进安全芯片研发

在具备软、硬件一体化研发设计能力的基础上，重点提升云安全、终端安全、数据安全的技术水平；计划在 2024 年度内完成 ASIC 芯片的第一次流片，推出搭载 ASIC 芯片的硬件平台，并逐步推进在传统产品中加入可用 AI 元素。

3、持续提升产品性价比和服务占比，重点加快信创业务线的扩展

在现有产品线的基础上，逐步提升安全解决方案能力，全面升级安全服务能力和水平，带动产品销售，提升服务收入占比；进一步提升公司产品性价比，持续推进信创产品的发布与优化。

4、持续推进“科技+生态“模式，充分发挥战略合作伙伴资源，打造网安生态圈进一步重视渠道生态体系建设，积极引入各类战略合作伙伴，通过资源互补，充分发挥各方优势，打造网安行业生态圈，实现业务协同开拓，合作共赢。

5、结合自身优势，积极开拓港澳及海外市场

结合海外市场特点及公司自身优势，将港澳地区从海外业务市场拆分，作为单独的细分市场进行拓展试点；同时继续以拉美、东南亚为根据地，采用聚焦区域、拓展海外渠道等策略，逐步提升海外市场份额。

6、开展百人计划，持续优化人才队伍建设

围绕公司年度战略及硬仗，面向事业部制进行干部的培养与优化，继续实施山石干部百人计划，为公司长期健康发展奠定人才基础；持续加强公司部门间协作，提升公司人均效率，匹配相应的激励政策，保障并激发组织活力。

2024年度，公司仍然以“控费增效、健康发展”为目标，努力争取收入实现较快增长，持续加

强回款管理，逐步降低期间费率，实现盈利能力的修复与回升。

(四)其他

□适用√不适用

56/2902023年年度报告

第四节公司治理

一、公司治理相关情况说明

√适用□不适用

公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规和中国证券监督管理委员会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了由股东大会、监事会、董事会和高级管理层组成的治理架构，制定了《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《独立董事工作制度》《董事会秘书工作制度》《关联交易管理办法》《对外投资管理制度》《对外担保管理制度》《募集资金管理制度》等规章制度，公司建立了较为完善的内部治理架构和治理制度，并根据最新监管规则要求及时更新完善。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、《公司章程》以及内部管理制度，于2023年6月29日召开第二届董事会第十六次会议，修订并完善《重大信息内部报告制度》，于2023年10月26日召开第二届董事会第二十次会议，修订并完善《独立董事工作制度》《董事会审计委员会议事规则》《董事会提名与薪酬委员会议事规则》等，股东大会、监事会、董事会和高级管理层规范运作，保障了公司和股东的合法权益。

1、关于股东和股东大会

公司严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规和《公司章程》《股东大会议事规则》

的规定和要求召集、召开股东大会，公司确保股东充分行使合法权利，特别是确保中小股东享有平等地位并能行使自己的权利。报告期内，公司股东大会召集、召开符合有关规定，表决程序合法有效。

2、关于董事和董事会

公司严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规和《公司章程》《董事会议事规则》的

规定和要求召集、召开董事会会议，公司现任董事9名，其中独立董事3名，公司董事会人数和人员构成符合相关规定，董事会下设提名与薪酬委员会、审计委员会和战略委员会。报告期内，董事会严格执行股东大会决议，全体董事均能做到忠实守信、勤勉尽责，维护了公司和股东的合法权益，董事会下设的3个委员会认真履行职责，发挥专业优势，帮助董事会的决策更加规范、高效和科学。

3、关于监事和监事会

公司严格按照《中华人民共和国公司法》等法律法规和《公司章程》《监事会议事规则》的

规定和要求召集、召开监事会会议，公司现有监事3名，其中职工代表监事1名，公司监事会人数和人员构成符合相关规定。报告期内，全体监事均能勤勉尽责，本着对股东负责的精神，对公司财务及董事和高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司和全体股东的合法权益。

57/2902023年年度报告

4、关于信息披露与投资者关系

公司严格按照《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《公司章程》和《信息披露管理制度》等有关规定，确保信息披露真实、准确、完整、及时和公平，使所有投资者能够平等地获得公司信息，上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）为公司指定信息披露网站，《上海证券报》为公司指定信息披露媒体。公司制定了《投资者关系管理制度》，通过业绩说明会、接待投资者来访、电话咨询、邮件咨询、上证 e 互动等多种方式加强与投资者的沟通，处理好投资者关系。

公司治理与法律、行政法规和中国证监会关于上市公司治理的规定是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因□适用√不适用

二、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明

□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事与公司相同或者相近业务的情况，以及同业竞争或者同业竞争情况发生较大变化对公司的影响、已采取的解决措施、解决进展以及后续解决计划

□适用√不适用

控股股东、实际控制人及其控制的其他单位从事对公司构成重大不利影响的同业竞争情况

□适用√不适用

三、股东大会情况简介决议刊登的指决议刊登会议届次召开日期定网站的查询的披露日会议决议索引期审议通过《关于公司2023年度日常关2023年第联交易预计的议案》、《关于选举叶

2023年32023年3月

一次临时 www.sse.com.cn 海强先生为公司第二届董事会董事的月27日28日股东大会议案》、《关于选举陈振坤先生为公

司第二届董事会董事的议案》。

审议通过《关于公司2022年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2022年度监事会工作报告的议案》、《关于公司2022年度财务决算2022年年及2023年度财务预算的议案》、《关

2023年52023年5月

度股东大 www.sse.com.cn 于公司 2022 年度利润分配方案的议月18日19日会案》、《关于公司董事、监事2023年度薪酬标准的议案》、《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》、《关于修订<监事会议事规则>的议案》、《关于修订<关联交易

58/2902023年年度报告管理办法>的议案》、《关于修订<对外担保管理制度>的议案》、《关于选举张小军先生为公司第二届董事会独立董事的议案》、《关于选举范志荣先生为公司第二届董事会董事的议案》，本次会议还听取了独立董事2022年度述职报告。

2023年第2023年2023年11审议通过《关于续聘公司2023年度审二次临时 11 月 14 www.sse.com.cn月15日计机构的议案》。

股东大会日表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用√不适用股东大会情况说明

□适用√不适用

四、表决权差异安排在报告期内的实施和变化情况

□适用√不适用

五、红筹架构公司治理情况

□适用√不适用

59/2902023年年度报告

六、董事、监事和高级管理人员的情况

(一)现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员持股变动及报酬情况

√适用□不适用

单位：股报告期内从公司获是否在公任期起始任期终止年初持股年末持股年度内股份增减变动姓名职务性别年龄得的税前司关联方日期日期数数增减变动量原因报酬总额获取报酬（万元）

董事长、总经2018年122025年1自身资金

罗东平男5948253184329835-495483214.96否理月23日月10日需求减持

2018年122023年3董事（离任）月23日月27日

尚喜鹤男46000不适用182.46否

副总经理、财2018年122025年1务负责人月23日月10日

2022年12023年3董事（离任）月11日月27日自身资金

刘向明男5426092462126516-482730164.62否

副总经理、核2018年122025年1需求减持心技术人员月23日月10日

2023年32025年1

董事月27日月10日

叶海强男51000不适用137.65是

2023年42025年1

副总经理月7日月10日

2023年32025年1

陈振坤董事男42000不适用0.00是月27日月10日

2022年62025年1

张锦章董事男42000不适用0.00是月28日月10日

2020年112025年1

杨眉董事男43000不适用0.00是月19日月10日

王琳董事（离任）女392018年122023年5000不适用0.00是

60/2902023年年度报告

月23日月18日

2023年52025年1

范志荣董事男46000不适用0.00是月18日月10日

2019年22025年1

李军独立董事男62000不适用12.00否月15日月10日独立董事（离2019年22023年5陈伟男42000不适用4.64否

任）月15日月18日

2023年52025年1

张小军独立董事男53000不适用7.46否月18日月10日

2019年22025年1

孟亚平独立董事女64000不适用12.00否月15日月10日

监事会主席、

2020年102025年1

崔清晨职工代表监女44000不适用38.74否月29日月10日事

2022年62025年1

刘建成监事男41000不适用26.89否月2日月10日

2020年112025年1

李洪梅监事女47000不适用30.03否月19日月10日

副总经理、核2018年122025年1蒋东毅男59000不适用214.46否心技术人员月23日月10日副总经理（离2018年122023年11欧红亮男47000不适用98.91否

任）月23日月15日

2018年122025年1

杨庆华副总经理男55000不适用111.16否月23日月10日

2018年122025年1

张霞副总经理女43000不适用59.84否月23日月10日

2022年12025年1

唐琰董事会秘书女39000不适用51.97否月11日月10日

合计/////74345646456351-978213/1367.79/

61/2902023年年度报告

姓名主要工作经历

罗东平先生1988年6月毕业于清华大学，获电子物理与激光专业学士学位；1990年6月毕业于清华大学，获电子工程专业硕士学位；

1995 年 11 月毕业于 University of California SanDiego，获 Applied Physics MSEE 学位。1990 年 9 月至 1993 年 8 月，任先锋集团高级工程师；1993 年 9 月至 1995 年 11 月，任 University of California San Diego 科研助理；1995 年 12 月至 1997 年 4 月，任 Cypress Semiconductor罗东平 （美国）高级工程师；1997 年 5 月至 2004 年 4 月，任 NetScreen Technologies Inc.高级工程师；2004 年 5 月至 2006 年 10 月，任 JuniperNetworks Inc.高级研发经理；2007 年 2 月至 2012 年 12 月，任山石网科通信技术（北京）有限公司副总裁；2013 年 1 月至今，任山石网科通信技术（北京）有限公司总经理、董事长；2013年1月至2018年3月，任山石网科通信技术有限公司执行董事、总经理；2018年3月至2018年12月，任山石网科通信技术有限公司董事长、总经理；2018年12月至今，任山石网科董事长、总经理。

尚喜鹤先生1999年7月毕业于北京物资学院，获会计学专业学士学位。1999年7月至2001年2月，任北京实华会计师事务所审计师；

2001年2月至2004年1月，任北京安永华明会计师事务所高级审计师；2004年1月至2011年2月，任北京天融信网络安全技术有限

尚喜鹤公司财务运营副总裁；2011年2月至2012年10月，任北京山石网科信息技术有限公司财务负责人；2012年10月至2023年4月，任北京山石网科信息技术有限公司总经理；2018年3月至2018年12月，任山石网科通信技术有限公司董事；2018年12月至2020年11月，任山石网科董事会秘书；2018年12月至2023年3月，任山石网科董事；2018年12月至今，任山石网科财务负责人、副总经理。

刘向明先生 1987 年 7 月毕业于中国科学技术大学少年班，获物理学专业学士学位；1993 年 12 月毕业于 The University of Texas at Austin，获物理学专业博士学位。1995 年 9 月至 2000 年 3 月，任 Intel 高级软件工程师；2000 年 3 月至 2001 年 3 月，任 Enfashion 研发总监；

2001 年 3 月至 2002 年 3 月，任 Silvan Networks 高级软件工程师；2002 年 3 月至 2004 年 3 月，任 NetScreen Technologies Inc.高级研发

刘向明经理；2004 年 3 月至 2006 年 10 月，任 Juniper Networks Inc.高级研发经理；2007 年 2 月至 2011 年 7 月，任山石网科通信技术（北京）有限公司首席技术官；2011年7月至今，任山石网科首席技术官；2012年10月至2018年3月，任山石网科通信技术有限公司监事；

2018年12月至今任山石网科副总经理；2022年1月至2023年3月，任山石网科董事。

叶海强先生，北京大学工商管理硕士学位。叶海强先生历任神州数码（中国）有限公司基础网络部副总经理及总经理、上海神州数码有限公司副总经理、北京神州数码云科信息技术有限公司总经理、神州数码集团股份有限公司副总裁等职务。2021年4月至2023年3月叶海强24日，任神州数码集团股份有限公司常务副总裁；2023年3月24日至今，任神州数码集团股份有限公司生态合作顾问；2023年3月

27 日至今，任山石网科董事；2023 年 4 月 7 日至今，任山石网科副总经理、COO（首席运营官）；2023 年 4 月 26 日至今，任神州数

码集团股份有限公司董事。

陈振坤先生，清华大学-香港中文大学工商管理硕士学位。陈振坤先生历任神州数码集团股份有限公司财务部副总经理、运控中心副总经理、助理总裁、财务部总经理、运营总监、企业业务集团副总裁、神州数码集团股份有限公司副总裁等职务。2022年2月至今，任陈振坤

神州数码集团股份有限公司财务总监；2023年3月至今，任山石网科董事；2023年8月至今，任神州数码集团股份有限公司董事会秘书。

张锦章先生2005年7月毕业于北京工业大学，获通信工程专业学士学位。2005年7月至2008年5月，任中盈优创有限公司工程师；

张锦章 2008 年 5 月至 2011 年 5 月，任阿尔卡特朗讯有限公司售前工程师；2011 年 5 月至 2016 年 7 月，任瞻博网络（Juniper）售前顾问；2016年7月至今，任三六零数字安全科技集团有限公司技术副总裁；2022年6月至今，任山石网科董事。

62/2902023年年度报告

杨眉先生2004年6月毕业于东南大学，获金融学专业学士学位；2008年6月毕业于上海财经大学，获工商管理学专业硕士学位。2008年7月至2009年8月，任国家开发银行总行处员；2009年8月至2017年10月，任国开金融有限责任公司投资经理、高级投资经理、基金二部副总经理；2017年3月至今，任开元国创资本管理有限公司董事、总经理；2020年3月至今，任国开开元股权投资基金管理有限公司副总经理；2020年9月至今，任苏州工业园区国创开元二期投资中心（有限合伙）执行事务合伙人委派代表；2020年10月至杨眉今，任苏州晨苏金鸣投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表；2020年11月至今，任苏州工业园区开元国创广睿投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表；2020年11月至今，任苏州苏灜嵊沨投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表；2020年11月至今，任苏州苏曜合洸投资管理合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人委派代表；2020年11月至今，任山石网科董事。

王琳女士 2006 年 7 月毕业于 The London School of Economics and Political Science，获金融与会计学士学位；2007 年 7 月毕业于 CityUniversity of London，获金融专业硕士学位。2007 年 9 月至 2012 年 12 月，任职于毕马威会计师事务所；2013 年 5 月至 2016 年 10 月，王琳（离任毕马威会计师事务所经理；2016年10月至2020年5月，任中国光大控股有限公司投资副总裁；2020年5月至2023年5月，任中任）

国光大控股有限公司投资总裁；2018年3月至2018年12月，任山石网科通信技术有限公司董事；2018年12月至2023年5月，任山石网科董事。

范志荣先生2001年7月毕业于上海交通大学，获工学学士学位；2008年5月毕业于耶鲁大学，获工商管理硕士学位。2008年8月至

2009 年 10 月，任雷曼兄弟（亚洲）、野村国际（香港）有限公司投资银行部经理；2009 年 10 月至 2011 年 8 月，任 Tiger 投资有限公

司经理；2011年10月至2012年9月，任交银国际控股有限公司私募股权部高级经理；2012年9月至2013年12月及2014年9月至

2014年12月，任科瑞资本有限公司投资总监；2015年1月至2017年12月，任中国光大控股有限公司资本投资及融资部投资副总裁；

范志荣

2018年1月至2019年9月，历任中国光大控股有限公司资本投资及融资部、资本投资及融资一部、投资及管理部投资总监；2019年9月至2020年3月，任中国平安保险海外（控股）有限公司私募债业务执行董事；2020年3月至2023年3月，历任中国光大控股有限公司投资及管理部投资总监、配置组合与投资管理中心投资总监、配置组合与投资管理中心董事总经理；2023年4月至今，任中国光大控股有限公司配置组合与投资管理中心总监；2023年5月至今，任山石网科董事。

李军先生1985年7月毕业于清华大学，获自动化专业学士学位；1988年7月毕业于清华大学，获自动化专业硕士学位；1997年5月毕业于 New Jersey Institute of Technology，获计算机专业博士学位。1986 年 9 月至 1992 年 1 月，任清华大学教师；1997 年 5 月至 1999年 4 月先后任 EXAR Co.和 TeraLogic Inc.高级软件工程师；1999 年 4 月至 2003 年 4 月，任 ServGate Technologies Inc.联合创始人；

2003年3月至2022年10月，任清华大学研究员；2009年7月至2017年10月，任北京兆易创新科技股份有限公司董事；2010年12

李军

月至2017年6月，任北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司独立董事；2018年5月至2021年5月，任山东新北洋信息技术股份有限公司独立董事；2019年2月15日至今，任山石网科独立董事；2020年9月至2023年10月，任深圳市金证科技股份有限公司独立董事；2020年9月至今，任广州安凯微电子股份有限公司独立董事；2020年10月至2023年10月，任苏州赛芯电子科技股份有限公司独立董事；2021年9月至今，任北京宇信科技集团股份有限公司独立董事。

陈伟（离陈伟先生2004年7月毕业于西北农林科技大学，获生物工程工学学士学位。2004年9月至2008年6月，任北京万海石化集团有限公任）司投融资经理、财务总监；2008年7月至2011年12月，任北京兴华会计师事务所有限公司部门经理；2012年1月至今，任大华会计

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师事务所（特殊普通合伙）合伙人；2019年2月15日至2023年5月18日，任山石网科独立董事。

张小军先生1993年7月毕业于兰州商学院，获会计学专业经济学学士学位。2004年12月至2006年3月，任北京信和标准会计师事务所有限公司总审计师；2006年3月至2012年2月，任金融街控股股份有限公司审计部副总经理；2012年4月至2012年11月，任华夏幸福基业投资股份有限公司内控部高级经理；2012年11月至2015年10月，任今典投资集团监察审计总监；2015年10月至2016年张小军

4月，任亿利金威建设集团审计法务中心总经理；2016年4月至今，任中玺文商旅集团内审部常务副总经理；2022年9月至今，任北

京市大龙伟业房地产开发股份有限公司独立董事；2022年12月至今，任北京空港科技园区股份有限公司独立董事；2023年5月至今，任山石网科独立董事。

孟亚平女士1985年7月毕业于中国人民解放军信息工程大学（原中国人民解放军电子技术学院），获计算机工程学士学位；1996年7月毕业于中国人民解放军西安政治学院法律专业。1977年1月至1981年6月，任中国人民解放军北京军区第八分部二五四医院五官科护理员；1981年7月至1985年7月，任解放军电子技术学院学员；1985年8月至2001年7月，任第二炮兵机要技术研究室正团级副主任、高工；2000年1月至2001年2月，任四通信息技术有限公司副总经理；2001年3月至2002年12月，任北京中通华讯信息技孟亚平

术有限公司董事、总经理；2003年1月至2006年9月，任北京信息安全测评中心主任；2006年10月至2011年5月，任北京飞客瑞康科技有限公司名誉总经理；2011年6月至2021年3月，任新疆熙菱信息技术股份有限公司（证券代码：300588）独立董事；2015年

5月至2021年5月，任国民技术股份有限公司独立董事；2016年11月至2019年11月，任深圳市永兴元科技股份有限公司独立董事；

2018年5月至2020年3月，任北京连山科技股份有限公司独立董事；2019年2月15日至今，任山石网科独立董事。

崔清晨女士于2003年7月至2005年7月，任劲永科技（苏州）有限公司采购专员；2005年9月至2009年5月，任苏州佳世达电通有崔清晨限公司厂长秘书、培训科长；2010年9月至2011年6月，任苏州绿色建筑工程技术研究中心有限公司培训经理；2011年6月至今，历任山石网科培训经理、人力资源经理、总裁助理；2020年10月至今，任山石网科职工代表监事。

刘建成先生2007年毕业于苏州大学，获电子信息工程专业学士学位。2007年7月至2011年3月，任豪雅光电科技（苏州）有限公司刘建成 系统工程师；2011 年 6 月至今，历任山石网科网络系统工程师、IT 主管、IT 经理；2022 年 6 月至今，任山石网科监事会股东代表监事。

李洪梅女士2000年7月毕业于辽宁工程技术大学，获工学学士学位。2000年10月至2006年5月，历任养生堂药业有限公司北京分公司行政助理、行政主管；2006年7月至2008年10月，任北京洛娃日化有限公司市场部企划主管；2008年10月至2010年8月，任北李洪梅京百分通联信息技术有限公司行政经理；2010年8月至2013年4月，任山石网科通信技术（北京）有限公司行政经理，2013年4月至

2015年7月，任山石网科通信技术股份有限公司行政资深经理，2015年7月至今，历任山石网科通信技术股份有限公司北京分公司行

政资深经理、行政总监，2020年11月至今，任山石网科监事会股东代表监事。

蒋东毅先生1987年7月毕业于清华大学，获电机系电力系统及其自动化专业和自动化系工业自动化专业双学士学位；1989年12月毕业于清华大学，获自动化系控制理论及其应用专业硕士学位。1989年12月至2000年3月，任电力部电力自动化研究院/南瑞集团高级蒋东毅 工程师、变电部经理、市场部经理；2000 年 5 月至 2003 年 7 月，于 ServGate Technologies 担任高级系统架构师；2000 年 9 月至 2002年 2 月，于 Redwave Networks 兼任软件开发高级工程师；2003 年 7 月至 2004 年 6 月，于 Silverback Technologies 担任软件开发高级工程师；2004 年 7 月至 2012 年 9 月，于 Juniper Networks Inc.担任软件开发高级经理；2012 年 9 月至 2017 年 4 月，任山石网科通信技术

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有限公司研发副总裁；2017年4月至2018年12月，任山石网科通信技术有限公司副总经理；2018年12月至今，任山石网科副总经理。

欧红亮先生1999年9月毕业于唐山大学，获计算机应用专业专科学位；2012年7月毕业于北京交通大学，获工商管理专业学士学位。

1999 年 9 月至 2001 年 4 月，任深圳华强北京办事处 NetScreen 产品销售；2001 年 4 月至 2002 年 4 月，任神州数码（中国）有限公司欧红亮（离 NetScreen 产品销售；2002 年 2 月至 2005 年 5 月，任 Fortinet 中国区行业销售经理；2005 年 5 月至 2007 年 2 月，任 Sonicwall 中国区任） 北区经理；2007 年 2 月至 2008 年 11 月，任 Watchguard 中国区北区经理；2009 年 2 月至 2014 年 10 月，任北京山石网科信息技术有限公司北区总监；2014年10月至2022年1月，任山石网科销售高级副总裁；2022年1月至2023年11月，任山石网科高级副总裁；

2018年12月至2023年11月，任山石网科副总经理；2023年11月至2024年1月，任山石网科中国区市场副总经理。

杨庆华先生于1990年7月至1994年12月，任北京海仪通讯技术研究所工程师；1995年1月至1998年8月，任北京长城通讯设备公司工程部经理；1998年8月至2004年8月，任北京东方龙马软件有限公司技术总监；2004年8月至2009年3月，任北京天融信科技杨庆华

有限公司副总裁；2009年3月至2012年10月，任北京山石网科信息技术有限公司首席技术专家；2012年10月至2013年7月任北京傲天动联技术有限公司技术总监；2013年8月至今，任山石网科副总经理。

张霞女士2004年6月毕业于苏州大学，获工商管理专业学士学位；2015年12月毕业于贵州大学，获公共管理专业硕士学位。2004年

7月至2010年3月，任诺基亚通信有限公司苏州分公司人事专员；2010年3月至2013年8月，任苏州市苏房集团有限公司人事主管；

张霞

2013年9月至2017年12月，任上海宇培（集团）有限公司行政人事总监；2018年1月至今，任山石网科人力资源总监；2018年12月至今，任山石网科副总经理。

唐琰女士2007年6月毕业于苏州大学，获金融学专业学士学位。曾任职于金螳螂建筑装饰股份有限公司证券部、太湖金谷（苏州）信唐琰息技术有限公司路演发展部，自2019年9月起任职于公司董事会办公室，历任资深投资者关系经理、证券事务代表，2022年1月至今，任山石网科董事会秘书。

其它情况说明

√适用□不适用

1.报告期内，公司向独立董事发放独立董事津贴，高级管理人员领取高管职务薪酬。

2.在公司担任管理职务的非独立董事，按照所担任的管理职务领取薪酬，不再单独领取董事职务薪酬；未在公司担任管理职务的非独立董事，不领取董

事职务薪酬；在公司担任管理职务的监事，按照所担任的管理职务领取薪酬，不再单独领取监事职务薪酬；未在公司担任管理职务的监事，不领取监事职务薪酬。

3.上述“年初持股数”和“年末持股数”均指直接持股数量，不包括间接持股数量。

报告期内，公司现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员和核心技术人员间接持股变动情况如下：

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姓名持股平台或资管计划报告期初持股数量（股）报告期末持股数量（股）增减变动数量（股）

罗东平 Hillstone Management 160845 0 -160845

尚喜鹤山石行健1090165817625-272540

刘向明 Hillstone Management 35743 0 -35743

蒋东毅山石行健14180361063536-354500

欧红亮山石行健589763442323-147440

杨庆华山石行健393174294884-98290

张霞山石行健8935785445-3912

张霞丰众8号245690-24569

李洪梅山石合冶2948822118-7370

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(二)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

1.在股东单位任职情况

√适用□不适用在股东单位担任任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期的职务三六零数字安全科技张锦章技术副总裁2016年7月不适用集团有限公司

在股东单位任职截至报告期末，除上表所列兼职情况外，本公司董事、监事、高级管理人员情况的说明不存在其他在股东单位任职的情况。

2.在其他单位任职情况

√适用□不适用在其他单位担任任期终止日任职人员姓名其他单位名称任期起始日期的职务期宁波梅山保税港区山石闻

执行董事、经理2018年5月不适用道投资管理有限公司宁波梅山保税港区山石厚监事2018年5月不适用罗东平德投资管理有限公司

ServiceWallInc. 董事 2020 年 8 月 不适用北京三江信达信息科技有董事2020年8月不适用限责任公司宁波梅山保税港区山石厚

执行董事、经理2018年5月不适用德投资管理有限公司尚喜鹤宁波梅山保税港区山石闻监事2018年5月不适用道投资管理有限公司神州数码集团股份有限公常务副总裁2021年4月2023年3月司

北京神州数码云科信息技法定代表人、董

2016年3月2023年3月

术有限公司事长、总经理

武汉神州数码云科网络技法定代表人、董

2017年10月2023年3月

术有限公司事、总经理

神州云盾信息安全有限公法定代表人、董

2019年1月不适用

司事长

上海云角信息技术有限公法定代表人、董

2019年7月2023年3月

司事长

神州数码（福州）科技有限法定代表人、执

2021年7月2023年3月

公司行董事叶海强神州顶联科技有限公司董事2021年9月2023年8月神州云科（北京）科技有限法定代表人、执

2021年12月2023年3月

公司行董事

通明智云（北京）科技有限董事2022年9月不适用公司

法定代表人、执全聚合数字技术有限公司2022年11月2023年3月行董事、总经理神州数码集团股份有限公生态合作顾问2023年3月不适用司

法定代表人、董全聚合数字技术有限公司2023年3月不适用事长神州数码集团股份有限公副董事长2023年4月不适用

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司北京神州数码云科信息技监事2015年6月不适用术有限公司北京神州数码电商科技有监事2016年3月不适用限公司深圳神州数码电商服务有监事2018年3月2023年5月限公司

神州鲲泰（厦门）信息技术董事2020年1月不适用有限公司

神州信创（北京）集团有限董事2020年3月不适用公司

神州信创（厦门）研究院有董事2020年12月不适用限公司合肥神州数码信创控股有董事2021年1月不适用限公司合肥神州数码有限公司董事兼总经理2021年2月不适用神州数码集团股份有限公财务总监2022年2月不适用司神州数码澳门有限公司董事2022年2月不适用合肥神州信创科技集团有董事2022年3月不适用限公司合肥神州信创信息科技有董事2022年3月不适用限公司合肥神州信创科技孵化有董事2022年3月不适用限公司

陈振坤 Digital China Marketing &董事2022年3月不适用

Services Ltd神州数码科技发展有限公董事2022年3月不适用司

系统信息科技（香港）有限董事2022年3月不适用公司

神州数码（香港）有限公司董事2022年3月不适用

神州数码数据服务（香港）董事2022年3月不适用有限公司

神州数码网络（香港）有限董事2022年3月不适用公司

神州数码（中国）有限公司董事2022年4月不适用北京神州数码有限公司监事2022年4月不适用广州神州数码信息科技有董事2022年4月不适用限公司北京神州数码供应链服务监事2022年4月不适用有限公司北京神州数码智慧生活科监事2022年4月不适用技有限公司南京神州数码有限公司董事2022年5月不适用上海神州数码有限公司董事2022年6月不适用上海云角信息技术有限公董事2022年6月不适用司

神州数码（深圳）有限公司董事2022年7月不适用神州云盾信息安全有限公董事2022年9月不适用

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司

深圳神州数码电商服务有执行董事、总经

2023年5月不适用

限公司理神州数码集团股份有限公董事会秘书2023年8月不适用司北京神州数码置业发展有董事2023年9月不适用限公司北京高科数聚技术有限公董事2023年11月不适用司隆平农业发展股份有限公董事2019年9月2023年11月司国开开元股权投资基金管副总经理2020年3月不适用理有限公司开元国创资本管理有限公董事兼总经理2020年3月不适用司北京嘉华怡德医疗投资管董事2020年6月不适用理有限公司苏州工业园区国创开元二执行事务合伙人

2020年9月不适用

期投资中心（有限合伙）委派代表苏州晨苏金鸣投资合伙企执行事务合伙人

2020年10月不适用

杨眉业（有限合伙）委派代表苏州工业园区开元国创广执行事务合伙人睿投资管理合伙企业（有限2020年11月不适用委派代表

合伙）苏州苏灜嵊沨投资合伙企执行事务合伙人

2020年11月不适用业（有限合伙）委派代表苏州苏曜合洸投资管理合执行事务合伙人

2020年11月不适用

伙企业（有限合伙）委派代表开元国创资本管理有限公负责人2020年12月不适用司北京分公司广州佳鉴生物技术有限公董事2020年12月不适用司王琳（离任）中国光大控股有限公司投资总裁2020年5月2023年5月配置组合与投资中国光大控股有限公司管理中心董事总2021年7月2023年3月范志荣经理配置组合与投资中国光大控股有限公司2023年4月不适用管理中心总监北京易程华创科技股份有董事2013年1月不适用限公司北京文安智能技术股份有董事2015年2月不适用限公司北京捷思锐科技股份有限董事2015年9月不适用李军公司北京百奥思达投资顾问有

经理、执行董事2016年5月不适用限公司北京三益同盛管理顾问有监事2016年12月不适用限公司深圳赋乐科技集团有限公董事2020年3月不适用

69/2902023年年度报告

司广州安凯微电子股份有限独立董事2020年9月不适用公司深圳市金证科技股份有限独立董事2020年9月2023年10月公司北京云杉世纪网络科技有监事2020年10月不适用限公司苏州赛芯电子科技股份有独立董事2020年10月2023年10月限公司

Sinovel Angel Fund LLC 总裁（President） 2020 年 10 月 不适用北京宇信科技集团股份有独立董事2021年9月不适用限公司上海新氦类脑智能科技有董事2022年9月不适用限公司大华会计师事务所（特殊普陈伟（离任）合伙人2012年1月不适用通合伙）内审部常务副总中玺文商旅集团2016年4月不适用经理北京市大龙伟业房地产开张小军独立董事2022年9月不适用发股份有限公司北京空港科技园区股份有独立董事2022年12月不适用限公司

在其他单位任本表格所列示的为公司董事、监事和高级管理人员在除公司及子公司以外的其职情况的说明他单位的任职情况。

(三)董事、监事、高级管理人员和核心技术人员报酬情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币

董事、监事、高级管理人员报根据《董事会提名与薪酬委员会议事规则》及《独立董事工作制酬的决策程序度》规定，先由董事会提名与薪酬委员会审查公司董事及高级管理人员的履职情况并对其年度绩效进行考评，就关于董事、监事的报酬事项，由山石网科股东大会以普通决议通过；独立董事在山石网科所领取的津贴，由董事会参照其他上市公司的津贴标准制订预案，并经股东大会批准确定；董事会决定总经理及其他高级管理人员报酬事项。

董事在董事会讨论本人薪酬是事项时是否回避薪酬与考核委员会或独立董报告期内，公司提名与薪酬委员会审议通过了《关于公司董事、事专门会议关于董事、监事、监事2023年度薪酬标准的议案》、《关于公司高级管理人员2023高级管理人员报酬事项发表年度薪酬及2022年度奖金的议案》，独立董事对前述议案发表建议的具体情况了同意的独立意见。

董事、监事、高级管理人员报公司向董事、监事、高级管理人员及核心技术人员支付的报酬包

酬确定依据括工资、奖金、社会保险费和住房公积金。公司的工资标准系以市场工资数据做参考，并依公司制定的薪酬计划或方案、市场的变化等情况做调整，员工薪资参照市场薪资水平、社会劳动力供需状况、公司的经营业绩、员工自身的能力、所担任的工作岗位及员工工作绩效等多方面因素确定。公司每年根据市场变化调整工资标准，以保证薪资在市场中的竞争性。公司独立董事领取独立董事津贴。

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董事、监事和高级管理人员本报告期，公司董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付与公报酬的实际支付情况司披露的情况一致。

报告期末全体董事、监事和

高级管理人员实际获得的报1367.79酬合计报告期末核心技术人员实际

379.08

获得的报酬合计

注：《关于公司董事、监事2023年度薪酬标准的议案》、《关于公司高级管理人员2023年度薪酬及2022年度奖金的议案》均为整体报酬方案，根据《中华人民共和国公司法》《公司章程》的相关规定，无需回避表决。

(四)公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员变动情况

√适用□不适用姓名担任的职务变动情形变动原因尚喜鹤董事离任详见情况说明刘向明董事离任详见情况说明叶海强董事选举详见情况说明陈振坤董事选举详见情况说明叶海强副总经理聘任详见情况说明王琳董事离任详见情况说明范志荣董事选举详见情况说明陈伟独立董事离任详见情况说明张小军独立董事选举详见情况说明欧红亮副总经理离任详见情况说明

情况说明：

2023年3月9日，公司董事尚喜鹤、刘向明因工作原因申请辞去公司第二届董事会董事职务，

其辞职报告自股东大会选举产生新任董事起生效。同日，公司召开第二届董事会第十三次会议，同意提名叶海强、陈振坤为第二届董事会董事候选人，任期自股东大会审议通过之日起至第二届董事会任期届满之日止。

2023年3月27日，公司召开2023年第一次临时股东大会，选举叶海强、陈振坤担任第二届董事会董事。

2023年4月7日，公司召开第二届董事会第十四次会议，聘任叶海强担任公司副总经理。

2023年4月7日，公司董事王琳因工作变动原因申请辞去公司第二届董事会董事职务，其辞

职报告自股东大会选举产生新任董事起生效。同日，公司召开第二届董事会第十四次会议，同意提名范志荣为第二届董事会董事候选人，任期自股东大会审议通过之日起至第二届董事会任期届满之日止。

2023年4月27日，公司独立董事陈伟因工作原因申请辞去公司第二届董事会独立董事职务，

其辞职报告自股东大会选举产生新任独立董事起生效。同日，公司召开第二届董事会第十五次会议，同意提名张小军为第二届董事会独立董事候选人，任期自股东大会审议通过之日起至第二届董事会任期届满之日止。

71/2902023年年度报告

2023年5月18日，公司召开2022年年度股东大会，选举范志荣担任第二届董事会董事，选

举张小军担任第二届董事会独立董事。

2023年11月15日，公司副总经理欧红亮因个人原因申请辞去公司副总经理职务，其辞职报

告自送达董事会之日起生效。

(五)近三年受证券监管机构处罚的情况说明

√适用□不适用公司于2023年5月收到中国证券监督管理委员会江苏监管局下发的《江苏证监局关于对山石网科通信技术股份有限公司、尚喜鹤采取出具警示函措施的决定》（〔2023〕58号），对公司时任财务负责人、董事、副总经理尚喜鹤采取出具警示函的监管措施。具体内容详见公司于2023年 5 月 16 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山石网科通信技术股份有限公司关于收到<中国证券监督管理委员会江苏监管局行政监管措施决定书>的公告》（公告编号：2023-

032）。根据前述警示函要求，相关人员已在规定时间内提交书面报告。

公司于2023年8月收到上海证券交易所下发的《关于对山石网科通信技术股份有限公司有关责任人予以监管警示的决定》（上证科创公监函〔2023〕0044号）、《关于对山石网科通信技术股份有限公司及有关责任人予以通报批评的决定》（〔2023〕109号），对公司时任董事会秘书唐琰予以监管警示，对时任董事长兼总经理罗东平、时任财务负责人尚喜鹤、时任独立董事兼审计委员会召集人陈伟予以通报批评。收到前述决定书后，公司组织相关人员制定整改方案并积极落实，已在规定时间内提交整改报告。

(六)其他

□适用√不适用

七、报告期内召开的董事会有关情况会议届次召开日期会议决议

审议通过《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》、

第二届董事会第2023年3月《关于提名叶海强先生为公司董事候选人的议案》、《关于十三次会议9日提名陈振坤先生为公司董事候选人的议案》、《关于提请召开公司2023年第一次临时股东大会的议案》。

审议通过《关于聘任叶海强先生为公司副总经理的议案》、

第二届董事会第2023年4月《关于同意提名范志荣先生为公司董事候选人的议案》、《关十四次会议7日于公司高级管理人员2023年度薪酬及2022年年终奖方案的议案》。

审议通过《关于公司2022年年度报告及摘要的议案》、《关于公司2022年度总经理工作报告的议案》、《关于公司2022年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2022年度董事会

第二届董事会第2023年4月审计委员会履职情况报告的议案》、《关于公司2022年度财十五次会议27日务决算及2023年度财务预算的议案》、《关于公司2022年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》、《关于公司2022年度利润分配方案的议案》、《关于公司发展战略及2023

72/2902023年年度报告年度经营计划的议案》、《关于公司董事、监事2023年度薪酬标准的议案》、《关于公司<2022年度内部控制评价报告>的议案》、《关于公司2022年内部审计工作报告的议案》、

《关于公司2023年度内部审计工作计划的议案》、《关于公司2023年第一季度内部审计工作报告的议案》、《关于公司2023年第一季度报告的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》、《关于未弥补亏损达到实收股本总额三分之一的议案》、《关于修订<董事会议事规则>的议案》、《关于修订<审计委员会议事规则>的议案》、《关于修订<董事会秘书工作制度>的议案》、《关于修订<内部审计制度>的议案》、《关于修订<关联交易管理办法>的议案》、《关于修订<对外担保管理制度>的议案》、《关于修订<内幕信息知情人登记制度>的议案》、《关于修订<投资者关系管理制度>的议案》、《关于修订<信息披露管理制度>的议案》、《关于作废处理部分限制性股票的议案》、《关于使用暂时闲置可转债募集资金进行现金管理的议案》、《关于提名张小军先生为公司独立董事候选人的议案》、《关于提请召开公司2022年年度股东大会的议案》，本次会议还听取了独立董事2022年度述职报告。

审议通过《关于聘任审计部负责人的议案》、《关于修订<重

第二届董事会第2023年6月大信息内部报告制度>的议案》、《关于叶海强先生2023年十六次会议29日度基本薪酬的议案》。

审议通过《关于公司2020年限制性股票激励计划预留授予第二届董事会第2023年7月部分第一个归属期符合归属条件的议案》、《关于作废处理十七次会议12日部分限制性股票的议案》、《关于公司新增2023年度日常关联交易预计的议案》。

审议通过《关于公司2023年半年度报告及摘要的议案》、第二届董事会第2023年8月《关于公司2023年半年度募集资金存放与使用情况专项报十八次会议24日告的议案》、《关于公司2023年第二季度审计部工作报告的议案》。

第二届董事会第2023年9月审议通过《关于董事会授权审计委员会制定选聘会计师事务十九次会议25日所的政策、流程及相关内部控制制度的议案》。

审议通过《关于公司2023年第三季度报告的议案》、《关于公司2023年第三季度审计部工作报告的议案》、《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》、《关于修订<独立董事工

第二届董事会第2023年10作制度>的议案》、《关于修订<董事会审计委员会议事规则>二十次会议月26日的议案》、《关于修订<董事会提名与薪酬委员会议事规则>的议案》、《关于提请召开公司2023年第二次临时股东大会的议案》。

第二届董事会第2023年11审议通过《关于向银行申请综合授信额度的议案》、《关于二十一次会议月30日对外投资暨关联交易的议案》。

审议通过《关于公司2024年度日常关联交易预计的议案》、

《关于修订<公司章程>并办理工商备案的议案》、《关于修第二届董事会第2023年12订<董事会议事规则>的议案》、《关于修订<董事会秘书工作二十二次会议月28日制度>的议案》、《关于公司未来三年（2023-2025年）股东回报规划的议案》、《关于提请召开公司2024年第一次临时股东大会的议案》。

73/2902023年年度报告

八、董事履行职责情况

(一)董事参加董事会和股东大会的情况参加股东参加董事会情况大会情况是否董事是否连续独立本年应参亲自以通讯出席股东姓名委托出缺席两次未亲董事加董事会出席方式参大会的次席次数次数自参加会次数次数加次数数议罗东平否1010400否3尚喜鹤

（离否11100否1任）刘向明

（离否11100否1任）叶海强否99900否2陈振坤否99900否2张锦章否10101000否3杨眉否10101000否3王琳

（离否33300否1任）范志荣否77600否1李军是1010900否3陈伟

（离是33300否2任）张小军是77500否1孟亚平是1010800否3连续两次未亲自出席董事会会议的说明

□适用√不适用年内召开董事会会议次数10

其中：现场会议次数0通讯方式召开会议次数4现场结合通讯方式召开会议次数6

(二)董事对公司有关事项提出异议的情况

□适用√不适用

(三)其他

□适用√不适用

九、董事会下设专门委员会情况

√适用□不适用

74/2902023年年度报告

(一)董事会下设专门委员会成员情况专门委员会类别成员姓名

审计委员会张小军、李军、陈振坤、陈伟（离任）、尚喜鹤（离任）

战略委员会罗东平、孟亚平、叶海强、尚喜鹤（离任）

提名与薪酬委员会李军、张小军、罗东平、陈伟（离任）

(二)报告期内审计委员会召开9次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》以及公司《董事会审计委员会2023年3审议通过《关于公司2023年度日议事规则》开展工作，勤无月9日常关联交易预计的议案》。

勉尽责，经过充分沟通讨论，一致同意通过所有议案。

审议通过《关于公司2022年度财务报告的议案》、《关于公司2022年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》、《关于公司2022年审计委员会严格按照《公度募集资金存放与使用情况专项司法》《公司章程》以及报告的议案》、《关于公司<2022年公司《董事会审计委员会

2023年4度内部控制评价报告>的议案》、议事规则》开展工作，勤无月27日《关于公司2022年内部审计工作勉尽责，经过充分沟通讨报告的议案》、《关于公司2023年论，一致同意通过所有议度内部审计工作计划的议案》、《关案。

于公司2023年第一季度内部审计工作报告的议案》、《关于公司2023年第一季度财务报告的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》。

审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》以及公司《董事会审计委员会2023年6审议通过《关于聘任审计部负责人议事规则》开展工作，勤无月29日的议案》。

勉尽责，经过充分沟通讨论，一致同意通过所有议案。

审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》以及公司《董事会审计委员会2023年7审议通过《关于公司新增2023年议事规则》开展工作，勤无月12日度日常关联交易预计的议案》。

勉尽责，经过充分沟通讨论，一致同意通过所有议案。

审议通过《关于公司2023年半年审计委员会严格按照《公度财务报告的议案》、《关于公司司法》《公司章程》以及2023年82023年半年度募集资金存放与使公司《董事会审计委员会无月23日用情况专项报告的议案》、《关于议事规则》开展工作，勤公司2023年第二季度审计部工作勉尽责，经过充分沟通讨报告的议案》。论，一致同意通过所有议

75/2902023年年度报告案。

审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》以及公司《董事会审计委员会2023年9审议通过《关于制定<选聘会计师议事规则》开展工作，勤无月26日事务所管理办法>的议案》。

勉尽责，经过充分沟通讨论，一致同意通过所有议案。

审议通过《关于公司2023年第三审计委员会严格按照《公季度财务报告的议案》、《关于公司法》《公司章程》以及2023年司2023年第三季度审计部工作报公司《董事会审计委员会10月25告的议案》、《关于公司2023年议事规则》开展工作，勤无

日第三季度募集资金专项审计报告勉尽责，经过充分沟通讨的议案》、《关于续聘公司2023年论，一致同意通过所有议度审计机构的议案》。案。

审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》以及2023年公司《董事会审计委员会审议通过《关于对外投资暨关联交

11月28议事规则》开展工作，勤无易的议案》。

日勉尽责，经过充分沟通讨论，一致同意通过所有议案。

审计委员会严格按照《公司法》《公司章程》以及2023年公司《董事会审计委员会审议通过《关于公司2024年度日

12月26议事规则》开展工作，勤无常关联交易预计的议案》。

日勉尽责，经过充分沟通讨论，一致同意通过所有议案。

(三)报告期内战略委员会召开1次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况战略委员会严格按照《公司法》《公司章程》以及公司《董事会战略委员会2023年4审议通过《关于公司发展战略及议事规则》开展工作，勤无月27日2023年度经营计划的议案》。

勉尽责，经过充分沟通讨论，一致同意通过所有议案。

(四)报告期内提名与薪酬委员会召开5次会议召开日期会议内容重要意见和建议其他履行职责情况提名与薪酬委员会严格

按照《公司法》《公司章审议通过《关于审查非独立董事候程》以及公司《董事会提

2023年3选人叶海强先生任职资格的议

名与薪酬委员会议事规无月9日案》、《关于审查非独立董事候选则》开展工作，勤勉尽责，人陈振坤先生任职资格的议案》。

经过充分沟通讨论，审议通过所有议案。

76/2902023年年度报告审议通过《关于审查高级管理人员提名与薪酬委员会严格候选人叶海强先生任职资格的议按照《公司法》《公司章案》、《关于审查非独立董事候选程》以及公司《董事会提

2023年4人范志荣先生任职资格的议案》、名与薪酬委员会议事规无月7日

《关于公司高级管理人员2023年则》开展工作，勤勉尽责，度薪酬及2022年年终奖方案的议经过充分沟通讨论，审议案》。通过所有议案。

提名与薪酬委员会严格

审议通过《关于公司董事、监事按照《公司法》《公司章2023年度薪酬标准的议案》、《关程》以及公司《董事会提

2023年4

于作废处理部分限制性股票的议名与薪酬委员会议事规无月27日案》、《关于审查独立董事候选人则》开展工作，勤勉尽责，张小军先生任职资格的议案》。经过充分沟通讨论，审议通过所有议案。

提名与薪酬委员会严格

按照《公司法》《公司章程》以及公司《董事会提2023年6审议通过《关于叶海强先生2023年名与薪酬委员会议事规无月29日度基本薪酬的议案》。

则》开展工作，勤勉尽责，经过充分沟通讨论，审议通过所有议案。

审议通过《关于公司2020年限制提名与薪酬委员会严格性股票激励计划预留授予激励对

按照《公司法》《公司章

象第一个归属期个人层面考核结程》以及公司《董事会提2023年7果的议案》、《关于公司2020年名与薪酬委员会议事规无月12日限制性股票激励计划预留授予部则》开展工作，勤勉尽责，

分第一个归属期符合归属条件的

经过充分沟通讨论，审议议案》、《关于作废处理部分限制通过所有议案。

性股票的议案》。

(五)存在异议事项的具体情况

□适用√不适用

十、监事会发现公司存在风险的说明

□适用√不适用监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、报告期末母公司和主要子公司的员工情况

(一)员工情况母公司在职员工的数量1104主要子公司在职员工的数量637在职员工的数量合计1741母公司及主要子公司需承担费用的离退休职

0

工人数专业构成专业构成类别专业构成人数生产运营133销售人员336

77/2902023年年度报告

服务与技术支持387产品研发780管理支持105合计1741教育程度

教育程度类别数量（人）硕士及以上336本科1164大专229其他12合计1741

(二)薪酬政策

√适用□不适用

公司严格按照《中华人民共和国劳动合同法》和国家及地方其他有关劳动法律、法规的规定，结合实际情况制定了相对合理的薪酬政策。

公司薪酬体系的建立和完善遵循三个基本原则：一要满足以公司财务支付能力为前提；二要

兼顾内部公平性和外部竞争性；三要实现薪酬与岗位价值相匹配、薪酬与工作能力相匹配和薪酬与工作绩效相匹配。

公司在建立和完善薪酬体系的同时体现薪酬序列，以满足员工职业发展的原则，通过职位分类和薪酬职级矩阵的建立，拓宽员工职业发展的通道，以期员工与公司共同成长。

公司制定年度薪资调整政策，结合薪酬市场调查、公司经营状况、个人上年绩效考核、任职资格等因素，每年对员工薪酬进行调整。薪酬调整以员工年度绩效考核结果为依据，同时兼顾员工岗位调整和职级变动。建立报酬与贡献相称的薪酬机制和共创共享的分配机制，引导员工岗位任职资格及工作业绩进行客观评价，逐步引导员工关注自身能力发展、业绩进取、公司发展的薪酬管理文化，充分调动员工的创造性和积极性，吸引和鼓励优秀的人才为公司长期服务，谋求稳定的劳资关系。

(三)培训计划

√适用□不适用

公司始终认为人才是公司最宝贵的财富和核心资源，依托内外部讲师和课程资源，基于公司业务发展，健全人才培养体系，持续推动员工的成长，支持公司的健康发展。

公司制定了完善的培养体系，面向新员工，设计了训战一体的校招新人训练营和线上线下结合的社招新人通关路径，通过集中培训、导师带教、项目实践的体系化培养机制，帮助新员工快速融入和成长。面向技术人才，继续加强专家队伍建设和各项技术培训，支持员工参加与工作相关的外部培训以及专业考试，完善员工知识结构。面向干部，通过干部转身训练营和在岗干部培

78/2902023年年度报告训，支持公司事业部制成功实施；通过百人计划项目的持续推进，在高潜人才中培养中选拔一批干部，加强干部人才流动，培养后备干部队伍，建立公司的人才梯队。

(四)劳务外包情况

√适用□不适用劳务外包的工时总数32928小时

劳务外包支付的报酬总额91.74万元

十二、利润分配或资本公积金转增预案

(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况

√适用□不适用

1、现金分红政策的制定情况

根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等规定，公司在《公司章程》中对利润分配特别是现金分红政策的基本原则、实施条件、决策程序和机制等做出了明确的制度性安排，2019年3月27日，公司召开2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于<山石网科通信技术股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市后股东分红回报三年规划>的议案》，制定了《山石网科通信技术股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市后股东分红回报三年规划》；2020年11月19日，公司召开2020年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司未来三年股东回报规划的议案》，制定了《山石网科通信技术股份有限公司关于公司未来三年（2020-2022年）股东回报规划》；2024年1月16日，公司召开2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司未来三年（2023-2025年）股东回报规划的议案》，制定了《山石网科通信技术股份有限公司关于公司未来三年（2023-2025年）股东回报规划》。前述分红规划充分保护了全体股东特别是中小股东的利益。

2、现金分红政策的执行情况

自公司上市以来，公司始终重视股东回报，先后实施了2019年度、2020年度和2021年度利润分配，2022年度因不满足利润分配条件未进行利润分配。截至2023年12月31日，母公司期末可供分配利润为-84021930.49元，根据《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《公司章程》等相关规定，不满足利润分配条件，综合考虑公司未来经营计划和资金需求，经公司第二届董事会第二十四次会议决议，2023年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本和其他形式的分配。

2023年度利润分配方案需经公司2023年年度股东大会审议。

(二)现金分红政策的专项说明

√适用□不适用

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求√是□否

分红标准和比例是否明确和清晰√是□否

79/2902023年年度报告

相关的决策程序和机制是否完备√是□否

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用√是□否

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保√是□否护

(三)报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正，但未提出现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用√不适用

(四)本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□适用√不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)股权激励总体情况

√适用□不适用

1.报告期内股权激励计划方案

单位:元币种:人民币激励方标的股票标的股票数量激励对象人激励对象人数授予标的股计划名称

式数量占比(%)数占比(%)票价格

2020年限第二类

制性股票限制性45055002.5018410.5720.833激励计划股票

注：“标的股票数量占比”计算公式的分母为公司报告期末股本总额180229401股，“激励对象人数占比”计算公式的分母为公司报告期末员工总数1741人；授予标的股票价格为截至报告期

末因权益分派调整后的价格，因公司实施2020年度及2021年度权益分派方案，授予价格由21.06元/股调整为20.833元/股。

2.报告期内股权激励实施进展

√适用□不适用

单位：股报告期内报告期内授予价期末已获年初已授报告期新期末已获授

可归属/行已归属/行格/行归属/行计划名称予股权激授予股权予股权激励

权/解锁数权/解锁数权价格权/解锁励数量激励数量数量量量（元）股份数量

2020年限

制性股票4505500084875020.8332031669.950激励计划

注：授予价格/行权价格为截至报告期末因权益分派调整后的价格，因公司实施2020年度及2021年度权益分派方案，授予价格由21.06元/股调整为20.833元/股。

3.报告期内股权激励考核指标完成情况及确认的股份支付费用

√适用□不适用

单位:元币种:人民币报告期内公司层面考核指标计划名称报告期确认的股份支付费用完成情况

2020年限制性股票激励计划未达到106386.81

合计/106386.81

80/2902023年年度报告

注：根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告：2023年度公司实现营业收入

90104.01万元，较2020年度营业收入定比增长24.21%。2020年限制性股票激励计划第三个归属

期业绩考核未达到目标值。

(二)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的

√适用□不适用事项概述查询索引

2023年4月27日，公司召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过《关详见公司于2023年4月28日刊登在上海于作废处理部分限制性股票的议案》。因二级市场证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山波动及受限于相关法律法规关于不得归属期间的石网科通信技术股份有限公司关于作废规定，公司未能在2020年限制性股票首次授予部处理部分限制性股票的公告》（公告编号：分第一个归属期内完成该部分限制性股票登记事

2023-026）。

宜，因此，作废处理首次授予部分第一个归属期限制性股票94.7783万股。

2023年7月12日，公司召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过《关详见公司于2023年7月13日刊登在上海于公司 2020 年限制性股票激励计划预留授予部分 证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山

第一个归属期符合归属条件的议案》。公司2020年石网科通信技术股份有限公司2020年限限制性股票激励计划预留授予部分第一个归属期制性股票激励计划预留授予部分第一个规定的归属条件已经成就，本次可归属数量为归属期符合归属条件的公告》（公告编号：8.4875万股，同意公司按照激励计划的相关规定为2023-046）。

符合条件的激励对象办理归属相关事宜。

2023年7月12日，公司召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过《关详见公司于2023年7月13日刊登在上海于作废处理部分限制性股票的议案》。基于部分激 证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山励对象不再具备激励对象资格、激励对象绩效考核石网科通信技术股份有限公司关于作废情况，以及首次及预留授予第二个归属期考核年度处理部分限制性股票的公告》（公告编号：的公司层面业绩要求未达标，合计作废处理限制性2023-047）。

股票122.826085万股。

其他说明

□适用√不适用员工持股计划情况

□适用√不适用其他激励措施

□适用√不适用

(三)董事、高级管理人员和核心技术人员报告期内被授予的股权激励情况

1.股票期权

□适用√不适用

2.第一类限制性股票

□适用√不适用

81/2902023年年度报告

3.第二类限制性股票

√适用□不适用

单位:股年初已报告期限制性报告报告期末已获获授予新授予股票的期内期内授予限制报告期末市姓名职务限制性限制性授予价可归已归

性股票数价（元）股票数股票数格（元属数属数量

量量）量量

董事长、

罗东平118585020.8330059292.751187040.86总经理副总经理

尚喜鹤、财务负121592020.83300607961217135.92责人副总经理

刘向明、核心技100516020.83300502581006165.16术人员副总经理

蒋东毅、核心技122565020.8330061282.751226880.66术人员

欧红亮副总经理109433020.8330054716.751095429.34

杨庆华副总经理107001020.8330053500.751071085.02

张霞副总经理58954020.8330029477.50590139.55董事会秘

唐琰6500020.8331250337567567.50书

合计/7451460/1250372699.50/

注：公司于2023年4月27日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过《关于作废处理部分限制性股票的议案》。因二级市场波动及受限于相关法律法规关于不得归属期间的规定，公司未能在2020年限制性股票首次授予部分第一个归属期内完成该部分限制性股票登记事宜，因此，作废处理首次授予部分第一个归属期限制性股票94.7783万股。

公司于2023年7月12日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过《关于作废处理部分限制性股票的议案》。公司2022年度营业收入较2020年度定比增长未满足公司2020年限制性股票激励计划首次授予及预留授予部分第二个归属期考核年度的公司层面业绩要求，因此，作废处理首次授予及预留授予部分第二个归属期限制性股票97.339025万股。

(四)报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

√适用□不适用

公司依据对高级管理人员的考评及激励机制和相关奖励制度，结合公司年度财务状况、经营成果和服务质量等目标的综合完成情况对公司高级管理人员进行绩效考评。董事会提名与薪酬委员会审查高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评，根据高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性等因素制定薪酬计划或方案，并由公司董事会决定高级管理人员的报酬事项和奖惩事项。高级管理人员薪酬与公司长远发展和股东利益相结合，同时与市场价值规律相符，保障公司的长期稳定发展。

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

√适用□不适用

82/2902023年年度报告详见公司于 2024 年 3 月 28 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山石网科通信技术股份有限公司2023年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用√不适用

十五、报告期内对子公司的管理控制情况

√适用□不适用

公司制定了《组织架构管理制度》《重大信息内部报告制度》《内部审计制度》《对外投资管理制度》等一系列制度，根据前述制度，子公司须遵循公司信息管理制度，公司对子公司所有信息享有知情权。公司组织架构清晰，对子公司有充分的控制能力。

十六、内部控制审计报告的相关情况说明

√适用□不适用详见公司于 2024 年 3 月 28 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山石网科通信技术股份有限公司2023年度内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

内部控制审计报告意见类型：标准的无保留意见

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况不适用

十八、其他

□适用√不适用

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第五节环境、社会责任和其他公司治理

一、 董事会有关 ESG 情况的声明

为提升公司治理、满足监管要求并承担企业的社会责任，公司董事会一直全力支持开展 ESG相关工作。

公司高度重视生态环境保护。绿色发展和环境的可持续性已成为经济发展的重中之重，公司积极践行“绿水青山就是金山银山”的国家绿色发展理念，严格遵守《中华人民共和国环境保护法》等法律法规。

公司高度重视社会责任。公司作为网络安全行业的技术创新型领导厂商，深入贯彻习总书记“没有网络安全就没有国家安全”的重要论述，通过持续地技术创新、产品升级，为政府、金融、运营商、互联网、医疗、教育等行业提供优质的网络安全产品和服务，捍卫国家网络安全，积极履行社会责任。

公司高度重视企业治理。公司建立并持续完善由公司股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的法人治理架构，建立了健全的公司内部控制制度。报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、《公司章程》以及内部管理制度，股东大会、监事会、董事会和高级管理层规范运作，保障了公司和股东的合法权益。

二、环境信息情况是否建立环境保护相关机制是

报告期内投入环保资金（单位：万元）71.1

(一)是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是√否

公司的主营业务是生产研发网络安全领域软硬件产品，主要产品涵盖边界安全、云安全、内网安全、安全运维及安全服务。公司主要产品的软件由公司自主研发，硬件由公司自主设计后，由专业的委托加工企业代为生产。报告期内，公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

(二)报告期内因环境问题受到行政处罚的情况不适用

(三)资源能耗及排放物信息

□适用√不适用

1.温室气体排放情况

□适用√不适用

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2.能源资源消耗情况

□适用√不适用

3.废弃物与污染物排放情况

□适用√不适用公司环保管理制度等情况

√适用□不适用公司及下属子公司不属于重点排污单位。公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》等环保方面的法律法规。公司坚持向员工宣传环保知识，提高员工环保意识，真正落实节能减排，实现企业与环境保护共同和谐发展的目标。

(四)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果是否采取减碳措施否

减少排放二氧化碳当量（单位：吨）不适用减碳措施类型（如使用清洁能源发电、在生产过程中使不适用用减碳技术、研发生产助于减碳的新产品等）具体说明

□适用√不适用

(五)碳减排方面的新技术、新产品、新服务情况

□适用√不适用

(六)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息

□适用√不适用

三、社会责任工作情况

(一)主营业务社会贡献与行业关键指标

请参阅“第三节管理层讨论与分析”之“一、经营情况讨论与分析”。

(二)从事公益慈善活动的类型及贡献类型数量情况说明对外捐赠

其中：资金（万元）6.00苏州高新区（虎丘区）慈善总会捐款

物资折款（万元）公益项目

其中：资金（万元）1.45向荣99公益日向乡村小学捐款建立图书角

救助人数（人）乡村振兴

其中：资金（万元）

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物资折款（万元）

帮助就业人数（人）

1.从事公益慈善活动的具体情况

√适用□不适用

报告期内，公司积极开展各项公益慈善活动，为苏州市高新区慈善总会捐款用于苏州慈善事业发展。在腾讯99公益平台上，助力向荣基金会“乡村学童阅读”公益活动，公司员工、员工家人、朋友、客户、供应商、合作伙伴均积极参与捐赠并转发活动，扶持乡村学童的教育发展。

2.巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况

□适用√不适用具体说明

□适用√不适用

(三)股东和债权人权益保护情况

（1）股东权益

报告期内，公司不断完善法人治理结构和内部控制制度，在重大投资、信息披露、投资者关系管理、风险防范等方面均严格按照制度执行，确保了公司经营活动的顺畅运行，切实维护了股东的利益。上市以来，公司严格按照《股东大会议事规则》，积极认真做好股东大会通知及会后信息披露工作，充分维护全体股东的参与权、决策权、知情权；同时，公司积极按照《公司章程》的规定进行现金分红，充分保障股东权益。此外，公司制定并实施了《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》，设立专职岗位人员负责投资者的来电、来访工作，并通过公告、业绩说明会、IR 直线（0512-66806591）、上交所 E 互动平台、IR 邮箱（ir@hillstonenet.com）、公司官网（www.hillstonenet.com.cn）和网上交流会等多种形式主动、及时地与投资者进行互动交流，公开、公正、公平对待所有投资者。

（2）债权人权益

自创建以来，公司一直坚持稳健的经营风格，通过保持良好的盈利能力、资金周转能力和经营风险控制能力，提高公司偿债能力。最近三年（2021-2023）各期末，公司流动比率平均为3.29倍、速动比率平均为2.79倍，公司短期偿债能力较强。目前，公司具有较好的银行融资能力，财务风险及偿债压力较小，中长期偿债能力较强。公司将继续坚持稳健的财务政策，积极与债权人沟通，及时通报与其权益相关的重大信息，与各债权人之间保持良好的合作关系。随着公司业务发展，抗风险能力持续提高，债权人的利益将会得到更有力的保障。

(四)职工权益保护情况

（1）员工培训

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报告期内，组织新人训、专业技能提升和管理提升等线上和线下公司级培训活动92场，覆盖

9008人次，总课时323小时。持续推动外部课程内化，内部课程开发和经验沉淀，利用数字化平

台丰富学习形式，进行知识赋能，2023年度新增知识和课程2440个，人均在线学习时长17小时。报告期内，完成职业技能等级认定4场合计188人通过，获得技师和高级工证书。

（2）员工晋升

报告期内，公司对组织架构进行了梳理和优化，各部门细化了各岗位职责并不断完善员工晋升通道，优化干部晋升管理制度，建立干部人才库和人才档案，逐步完善干部能上能下机制。报告期内，公司管理晋升任命39名，技术晋级329名。

员工持股情况

员工持股人数（人）57

员工持股人数占公司员工总数比例（%）3.27

员工持股数量（万股）1215.6778

员工持股数量占总股本比例（%）6.75

(五)供应商、客户和消费者权益保护情况

（1）客户和消费者权益

自成立以来，公司一直致力于为客户提供先进可靠的产品和专业真诚的服务，用实际行动赢得客户。报告期内，公司采用直销和渠道代理销售相结合并以渠道代理销售为主的销售模式，尽一切能力服务好代理商和终端客户。在产品上，公司的产品线覆盖了边界安全、内网安全、数据安全、云安全、安全运维等，能够为客户提供网络安全的综合解决方案，产品的易用性、智能性、全面性、实用性均处于行业领先水平。在服务上，公司建立了完善的售后服务体系，采用业界领先的 CTI（计算机电话集成）技术，保障客户业务安全，帮助客户解决实际问题。充分发挥海内外三地呼叫中心的优势，全方位发挥各地优势，为用户提供更加快捷的技术支持工作。公司在海内外设有售后服务团队，能够为代理商和终端客户提供专业、高效的技术服务。公司在全球多个城市设立有备品备件中心，与专业的物流公司合作，快速响应代理商和终端客户需求。公司针对不同行业客户专门成立有项目交付管理实施团队，保障客户项目交付质量。通过客户 CASE 系统和项目管理两大系统，实时关注客户问题，结合公司安全通报机制，及时利用平台及邮件系统将问题同步给客户和最终消费者，做到风险可控，防范未然。

（2）供应商权益

自成立以来，公司一直重视供应商体系的建设与培养，公司与供应商的关系不仅是采购者与供应商之间的关系，更是携手并进的合作伙伴关系。报告期内，公司与各供应商根据相关法规要求签订合同，积极履行合同约定的相关责任和义务。

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(六)产品安全保障情况

公司具有完善的产品研发流程和质量管理体系，设有专门的研发团队、采购团队、工程师团队、质量团队等专业的团队，不断强化和优化产品质量标准，同时为公司销售的产品提供售后服务，保证公司产品质量安全可靠。

(七)在承担社会责任方面的其他情况

□适用√不适用

四、其他公司治理情况

(一)党建情况

√适用□不适用

山石网科党委深入学习领会党的二十大精神，坚持党建引领，全面推进党组织建设，精心打造“网安基石科创先锋”的党建品牌，提高了职工队伍的整体素质，促进了党建工作与业务的融合发展。依托公司党群中心共计接待企事业单位近80场超过2500人。积极开展社会服务，党员代表走进周边社区、学校、乡村进行网络安全专题分享，通过攻防演练、主题讲座、交流分享会等多样活动，持续提供党群服务，较好的发挥了党组织的建设作用。

(二)投资者关系及保护类型次数相关情况

详见公司在上证 e 互动发布的 2022 年度

召开业绩说明会3暨2023年第一季度、2023年半年度和

2023年第三季度业绩说明会纪要

公司在官网设置投资者关系专栏，同时在借助新媒体开展投资者关系管理活微信公众号、视频号、微博等媒体公开公

/

动司产品、技术、行业等信息，帮助投资者更好地了解公司

官网设置投资者关系专栏 √是 □否 详见公司官网（www.hillstonenet.com.cn）开展投资者关系管理及保护的具体情况

√适用□不适用

公司制定并实施了《信息披露管理制度》《投资者关系管理制度》，设立专职岗位人员负责投资者的来电、来访工作，并通过公告、业绩说明会、IR 直线（0512-66806591）、上交所 E 互动平台、IR 邮箱（ir@hillstonenet.com）、公司官网（www.hillstonenet.com.cn）和网上交流会等多种

形式主动、及时地与投资者进行互动交流，公开、公正、公平对待所有投资者。

其他方式与投资者沟通交流情况说明

□适用√不适用

(三)信息披露透明度

√适用□不适用

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公司严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律、法规、规章及《公司章程》规定，制定了信息披露制度，认真履行信息披露义务，保证信息披露的真实、准确、完整。

(四)知识产权及信息安全保护

√适用□不适用

公司高度重视知识产权工作，依据企业自身特点及核心产品发展战略，不断推动科技创新，加大包括专利在内的知识产权及技术成果的研发、申报等工作力度，持续保持自主创新能力，形成了一系列具有自主知识产权的技术成果。同时公司对已经制定的知识产权制度进行调整和优化，注重对研发人员的创新激励和培训，在研发、生产、采购、销售的各个环节持续加强知识产权的保护，做到知识产权不侵权的同时逐步形成知识产权壁垒，以保持竞争优势，为公司发展赋能。

在信息安全方面，公司制订了信息安全方针，建立了信息安全管理体系，确定了信息安全目标。公司拥有一套完善信息安全管理制度和相关操作流程，有指定的部门和人员负责信息安全工作。公司定期举办信息安全知识培训和信息安全宣导，让全体员工高度重视企业和个人的信息安全，并要求签署承诺书，严格落实信息安全规范要求，切实增强信息安全意识，不断提高风险防范能力，多个维度保障公司、客户和供应商的商业秘密及商业信息安全。

(五)机构投资者参与公司治理情况

√适用□不适用

报告期内，公司机构投资者积极参加公司股东大会。公司与机构投资者保持良好沟通，传递公司价值，公司管理层积极听取来自资本市场的声音，了解外界对公司的看法、意见和建议，促进公司治理持续完善。

(六)其他公司治理情况

□适用√不适用

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第六节重要事项

一、承诺事项履行情况

(一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用□不适用如未能及是否是否如未能及时履行应承诺承诺有履及时时履行应承诺背景承诺方承诺时间承诺期限说明未完类型内容行期严格说明下一成履行的限履行步计划具体原因

在本次股份转让完成之日起18个月内，不直接或间接转让本次自股份转让完

受让的上市公司股份，但在同一实际控制人控制的不同主体之股份限售神州云科2023年2月26日是成之日起18是不适用不适用间进行转让不受前述18个月的限制，但应当遵守《上市公司收个月购管理办法》的相关规定。

在神州云科作为上市公司第一大股东期间，为进一步确保本次权益变动完成后上市公司的独立运作，具体承诺如下：

1、本次权益变动对上市公司的独立性不产生影响。本次权益变

动完成后，上市公司将仍然具备独立经营能力，拥有独立法人地神州云科为上神州云科、神码其他位，在业务、资产、人员、财务、机构等方面保持独立完整。2023年2月26日是市公司第一大是不适用不适用中国、神州数码

2、本公司将严格遵守相关法律法规、中国证券监督管理委员会、股东期间

上海证券交易所的相关规定要求以及上市公司章程的相关规定，不利用神州云科的上市公司第一大股东地位谋取不当利益，尊重上市公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面的独立性。

收购报告书或神州云科为上市公司第一大股东期间，本公司和本公司控制的权益变动报告其他企业不会直接或间接从事任何与上市公司及其控股子公司书中所作承诺主要经营业务构成重大不利影响的同业竞争；本公司或本公司神州云科为上

解决同业神州云科、神码控制的其他企业获得的商业机会与上市公司及其控股子公司主

2023年2月26日是市公司第一大是不适用不适用

竞争中国、神州数码营业务构成重大不利影响的同业竞争的，本公司将立即通知上股东期间市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司，以避免与上市公司及其控股子公司构成重大不利影响的同业竞争，以确保上市公司及上市公司其他股东利益不受损害。

神州云科为上市公司第一大股东期间，本公司和本公司控制的其他企业将尽量避免或减少与上市公司及其控股子公司之间的

关联交易，对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与上神州云科为上

解决关联神州云科、神码市公司依法签订规范的关联交易协议，并按照有关法律、法规、

2023年2月26日是市公司第一大是不适用不适用

交易中国、神州数码规章、上市规则和其他规范性文件以及上市公司章程的规定履股东期间行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进

行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规、上市公司章程的规定履行关联交

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易的信息披露义务。本公司保证不利用关联交易非法转移上市公司的资金、利润，不利用关联交易损害非关联股东的利益。

Alpha Achieve、

田涛、苏州元本人/本企业/本公司作为财务投资人，不参与公司经营管理，无其他2019年8月7日是长期是不适用不适用

禾、国创开元、意图、实际也未通过任何方式单独或共同控制山石网科。

宜兴光控

1、自山石网科股票在上海证券交易所上市之日起三十六个月内，本人/本企业/本公司不转让或者委托他人管理本人/本企业/本公司在山石网科上市之前直接或间接持有的山石网科股份，也不由山石网科回购本人/本企业/本公司在山石网科上市之前直接或间接持有的山石网科股份。

2、本人/本企业/本公司承诺，若本人/本企业/本公司所持山石网

科股票在锁定期满后两年内减持的，该等股票的减持价格将不低于发行价；在山石网科上市后6个月内如山石网科股票连续

20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收

盘价低于发行价，本人/本企业/本公司持有山石网科股票的上述锁定期自动延长6个月。上述发行价指山石网科首次公开发行Alpha Achieve、

股票的发行价格，如果山石网科上市后因派发现金红利、送股、限售期满后两股份限售田涛、苏州元2019年4月1日是是不适用不适用

转增股本等原因进行除权、除息的，则按照上海证券交易所的有年内禾、国创开元关规定作除权除息处理。

3、如山石网科存在下列情形之一，自相关决定作出之日起至山

与首次公开发石网科股票终止上市或恢复上市前，本人/本企业/本公司承诺将行相关的承诺不减持股份：（1）山石网科因欺诈发行或因重大信息披露违法

受到中国证监会行政处罚；（2）山石网科因涉嫌欺诈发行罪或

因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关；（3）

其他重大违法退市情形。本人/本企业/本公司承诺届时根据中国证监会的要求在一定期间从投资者手中购回本次公开发行的股票。

4、本人/本企业/本公司愿意承担因违背上述承诺而产生的法律责任。

1、本人将严格履行山石网科首次公开发行股票并在科创板上市

招股说明书中披露的股票锁定承诺，自山石网科股票在科创板上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理在山石网科上市之前直接或间接持有的山石网科股份，也不由山石网科限售期满后两罗东平、尚喜回购本人在山石网科上市之前直接或间接持有的山石网科股年内；担任董

鹤、曹红民、郑份。在担任山石网科董事、监事或高级管理人员期间，如实并及事、监事和高股份限售丹、蒋东毅、刘2019年4月1日是是不适用不适用时申报直接或间接持有山石网科股份及其变动情况；在上述承级管理人员职

向明、杨庆华、

诺期限届满后，每年转让直接或间接持有的山石网科股份不超务期间及离职欧红亮、张霞

过直接或间接持有山石网科股份总数的25%；在买入后六个月后6个月内内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归山石网科所有；离职后六个月内，不转让直接或间接持有的山石网科股份。

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2、本人所持股票在锁定期满后两年内减持的，该等股票的减持

价格不低于山石网科首次公开发行股票之时的发行价。山石网科上市后六个月内如山石网科股票连续20个交易日的收盘价低

于发行价，或者上市后六个月期末收盘价低于发行价，本人直接或间接持有山石网科股票的锁定期限自动延长至少六个月。如果山石网科上市后因派发现金红利、送股、转增股本等原因进行

除权、除息的，则按照上海证券交易所的有关规定作除权、除息调整。在前述承诺履行期间，本人职务变更、离职等原因不影响本承诺的效力，在此期间本人仍将继续履行上述承诺。

3、如山石网科存在下列情形之一，自相关决定作出之日起至山

石网科股票终止上市或恢复上市前，本人承诺将不减持股份：

（1）山石网科因欺诈发行或因重大信息披露违法受到中国证监

会行政处罚；（2）山石网科因涉嫌欺诈发行罪或因涉嫌违规披

露、不披露重要信息罪被依法移送公安机关；（3）其他重大违法退市情形。

4、上述承诺为本人真实意思表示，本人自愿接受监管机构、自

律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺本人将依法承担相关责任。

1、本人将严格履行山石网科首次公开发行股票并在科创板上市

招股说明书中披露的股票锁定承诺，自山石网科股票在科创板上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理在山石网科上市之前直接或间接持有的山石网科股份，也不由山石网科回购本人在山石网科上市之前直接或间接持有的山石网科股限售期届满之份。在担任山石网科核心技术人员期间，将如实并及时申报直接日起4年内；

或间接持有山石网科股份及其变动情况；在上述承诺期限届满担任核心技术

股份限售蒋东毅、刘向明2019年4月1日是是不适用不适用

之日起4年内，本人每年转让的山石网科股份不超过上市时本人员职务期间人直接或间接持有首次公开发行股票前股份总数的25%，减持及离职后6个比例可以累积使用。离职后六个月内，不转让直接或间接持有的月内山石网科股份。

2、上述承诺为本人真实意思表示，本人自愿接受监管机构、自

律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺本人将依法承担相关责任。

关于持股意向和减持意向的承诺：

1、如果在锁定期满后，本人/本企业/本公司拟减持山石网科股票的，将认真遵守中国证监会、上海证券交易所关于持有上市公司

5%以上股份的股东减持股份的相关规定，结合山石网科稳定股

Alpha Achieve、 价、开展经营、资本运作的需要，审慎制定股票减持计划，在股锁定期届满后

田涛、苏州元票锁定期满后逐步减持。

其他2019年4月1日是的2年内及长是不适用不适用

禾、国创开元、2、本人/本企业/本公司减持山石网科股票应符合相关法律法规期

宜兴光控的规定，具体包括但不限于交易所集中竞价交易方式、大宗交易方式、协议转让方式等。

3、如果在锁定期满后两年内，本人/本企业/本公司拟减持股票的，减持价格不低于发行价格（发行价格指山石网科首次公开发行股票的发行价格，如果因山石网科上市后派发现金红利、送

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股、转增股本等原因进行除权、除息的，则按照上海证券交易所的有关规定除权、除息处理）。

4、本人/本企业/本公司减持山石网科股份前，应提前三个交易日

予以公告，并按照上海证券交易所的规则及时、准确的履行信息披露义务；但本人/本企业/本公司持有山石网科股份低于5%以下时除外。

5、本人/本企业/本公司愿意承担因违背上述承诺而产生的法律责任。

关于招股说明书信息披露的承诺：

1、本公司招股说明书及其他信息披露资料不存在虚假记载、误

导性陈述或者重大遗漏，本公司及全体董事、监事、高级管理人员对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

2、如中国证监会、上海证券交易所或司法机关认定招股说明书

及其他信息披露资料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法赔偿投资者其他山石网科2019年8月7日是长期是不适用不适用损失，但本公司能够证明自己没有过错的除外。

3、保证本公司本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何欺诈发行的情形。

4、如本公司不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册并

已经发行上市的，本公司将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回本公司本次公开发行的全部新股。

关于招股说明书信息披露的承诺：

1、山石网科招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，本人/本企业/本公司与山石网科及全体董事、监事、高级管理人员对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

2、如中国证监会、上海证券交易所或司法机关认定山石网科招

股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者Alpha Achieve、 在证券交易中遭受损失的，本人/本企业/本公司将依法赔偿投资田涛、苏州元者损失。

其他2019年8月7日是长期是不适用不适用

禾、国创开元、3、保证山石网科本次公开发行股票并在科创板上市不存在任何宜兴光控欺诈发行的情形。

4、如山石网科不符合发行上市条件，以欺骗手段骗取发行注册

并已经发行上市的，本人/本企业/本公司将在中国证监会等有权部门确认后5个工作日内启动股份购回程序，购回山石网科本次公开发行的全部新股。

5、上述承诺为本人/本企业/本公司真实意思表示，本人/本企业

/本公司自愿接受监管机构、自律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺本人/本企业/本公司将依法承担相应责任。

罗东平、邓锋、关于招股说明书信息披露的承诺：

尚喜鹤、孟爱1、山石网科招股说明书不存在虚假记载、误导性陈述或者重大其他2019年8月7日是长期是不适用不适用

民、王琳、冯晓遗漏，山石网科及其全体董事、监事、高级管理人员对其真实性、亮、李军、陈伟、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。

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孟亚平、刘向2、如中国证监会、上海证券交易所认定山石网科招股说明书存

明、蒋东毅、杨在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交易庆华、欧红亮、中遭受损失的，本人将在收到中国证监会行政处罚决定书后依张霞、曹红民、法赔偿投资者损失的，将依法赔偿投资者损失，但本人能够证明谭浩、郑丹自己没有过错的除外。

3、上述承诺为本人真实意思表示，本人自愿接受监管机构、自

律组织及社会公众的监督，若违反上述承诺本人将依法承担相应责任。

关于填补被摊薄即期回报措施的承诺：

公司承诺将保证或尽最大的努力促使关于填补被摊薄即期回报

其他山石网科的措施有效实施，努力降低本次发行对即期回报的影响，保护公2019年4月1日是长期是不适用不适用司股东的权益。如公司未能实施上述措施且无正当、合理的理由，公司及相关责任人将公开说明原因、向股东致歉。

Alpha Achieve、 关于填补被摊薄即期回报措施的承诺：

田涛、苏州元本人/本企业/本公司承诺不越权干预山石网科经营管理活动，不其他2019年4月1日是长期是不适用不适用

禾、国创开元、侵占山石网科利益；如违反承诺，本人/本企业/本公司愿意承担宜兴光控相应的法律责任。

关于填补被摊薄即期回报措施的承诺：

1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害山石网科利益；

2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；

3、本人承诺不动用山石网科资产从事与本人履行职责无关的投

资、消费活动；

4、本人承诺山石网科董事会或提名与薪酬委员会制定的薪酬制

度与山石网科填补回报措施的执行情况相挂钩；

5、若山石网科后续推出公司股权激励计划，本人承诺拟公布的

罗东平、邓锋、山石网科股权激励的行权条件与山石网科填补被摊薄即期回报

尚喜鹤、孟爱措施的执行情况相挂钩；

民、王琳、冯晓

6、有关填补回报措施的承诺，若本人违反该等承诺并给山石网

亮、李军、陈伟、

其他科或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对山石网科或者2019年4月1日是长期是不适用不适用孟亚平、刘向投资者的补偿责任；

明、蒋东毅、杨

7、本承诺函出具日后，若中国证监会作出关于填补回报措施及

庆华、欧红亮、

其承诺的其他新的监管规定的，且上述承诺不能满足中国证监张霞

会该等规定时，本人承诺届时将按照中国证监会的最新规定出具补充承诺。

作为填补回报措施相关责任主体之一，本人承诺全面、完整、及时履行上述承诺。若本人违反上述承诺，给山石网科或股东造成损失的，本人愿意：（1）在股东大会及中国证监会指定报刊公开作出解释并道歉；（2）依法承担对山石网科及其股东造成的损失；（3）无条件接受中国证监会和上海证券交易所等证券监

管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关监管措施。

解决关联 Alpha Achieve、 自签署之日至

关于规范并减少关联交易的承诺：2019年4月1日是是不适用不适用

交易田涛、苏州元下列日期中的

94/2902023年年度报告

禾、国创开元、1、本人/本企业/本公司承诺，本人/本企业/本公司及本人/本企业较早日期终宜兴光控/本公司控制的企业将尽量减少与山石网科及其控股子公司之间止：1承诺人发生关联交易。不再直接或间

2、对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，本人/本企业/本接持有山石网

公司或本人/本企业/本公司控制的企业将与山石网科依法签订科5%以上股

规范的关联交易协议，关联交易价格依照无关联关系的独立第份之日，或2三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具山石网科终止有公允性，并按照有关法律、法规、规章、其他规范性文化和山在中国境内证石网科公司章程、关联交易管理制度的规定，履行关联交易决券交易所上市策、回避表决等公允程序，及时进行信息披露，保证不通过关联之日交易损害山石网科及山石网科其他股东的合法权益。

3、保证不要求或不接受山石网科在任何一项市场公平交易中给

予本人/本企业/本公司或本人/本企业/本公司所控制的企业优于

第三者的条件。

4、保证将依照山石网科公司章程行使相应权利，承担相应义务，

不利用股东的身份谋取不正当利益，不利用关联交易非法转移山石网科的资金、利润，保证不利用关联交易损害山石网科除本人/本企业/本公司之外的其他股东的合法权益。

5、如违反上述承诺，愿意承担由此给山石网科造成的直接损失。

6、自本承诺出具日起，本承诺函项下之承诺为不可撤销且持续有效，本承诺函有效期自签署之日至下列日期中的较早日期终止：1承诺人不再直接或间接持有山石网科5%以上股份之日或

2山石网科终止在中国境内证券交易所上市之日。

关于未履行承诺相关事宜的承诺：

1、如本人/本企业/本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人/本企业/本公司无法控制的客观原因导致的除外），本人/本企业/本公司将采取以下措施：

（1）通过山石网科及时、充分披露本人/本企业/本公司承诺未能

履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；

（2）向山石网科及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护山石网科及其投资者的权益；

Alpha Achieve、

（3）将上述补充承诺或替代承诺提交山石网科股东大会审议；

田涛、苏州元

其他（4）本人/本企业/本公司违反本人/本企业/本公司承诺所得收益2019年4月1日是长期是不适用不适用

禾、国创开元、

将归属于山石网科，因此给山石网科或投资者造成损失的，将依宜兴光控法对山石网科或投资者进行赔偿。

2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等

本人/本企业/本公司无法控制的客观原因导致本公司承诺未能

履行、确已无法履行或无法按期履行的，本人/本企业/本公司将采取以下措施：

（1）通过山石网科及时、充分披露本人/本企业/本公司承诺未能

履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；

（2）向山石网科及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护山石网科及其投资者的权益。

95/2902023年年度报告

关于未履行承诺相关事宜的承诺：

1、本公司保证将严格履行本公司首次公开发行股票并上市招股

说明书披露的承诺事项，并承诺严格遵守下列约束措施：

如本公司承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本公司无法控制的客观原因导致的除外），本公司将采取以下措施：

（1）及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；

（2）向本公司投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益；

其他山石网科2019年4月1日是长期是不适用不适用

（3）将上述补充承诺或替代承诺提交股东大会审议；

（4）本公司违反承诺给投资者造成损失的，将依法对投资者进行赔偿。

2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等

本公司无法控制的客观原因导致本公司承诺未能履行、确已无

法履行或无法按期履行的，本公司将采取以下措施：

（1）及时、充分披露本公司承诺未能履行、无法履行或无法按期履行的具体原因；

（2）向本公司的投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护本公司投资者的权益。

关于未履行承诺相关事宜的承诺：

1、如本人承诺未能履行、确已无法履行或无法按期履行的（因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可抗力等本人无法控制的客观原因导致的除外），本人将采取以下措施：

罗东平、邓锋、（1）通过山石网科及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履

尚喜鹤、孟爱行或无法按期履行的具体原因；

民、王琳、冯晓（2）向山石网科及其投资者提出补充承诺或替代承诺，以尽可亮、李军、陈伟、能保护山石网科及其投资者的权益；

其他孟亚平、刘向（3）将上述补充承诺或替代承诺提交山石网科股东大会审议；2019年4月1日是长期是不适用不适用

明、蒋东毅、杨（4）本人违反本人承诺所得收益将归属于山石网科，因此给山庆华、欧红亮、石网科或投资者造成损失的，将依法对山石网科或投资者进行张霞、曹红民、赔偿。2、如因相关法律法规、政策变化、自然灾害及其他不可谭浩、郑丹抗力等本人无法控制的客观原因导致本人承诺未能履行、确已

无法履行或无法按期履行的，本人将采取以下措施：（1）通过山石网科及时、充分披露本人承诺未能履行、无法履行或无法按

期履行的具体原因；（2）向山石网科及其投资者提出补充承诺

或替代承诺，以尽可能保护山石网科及其投资者的权益。

关于避免同业竞争的承诺：自签署之日至

1、截至本承诺函出具之日，本人/本企业/本公司及本人/本企业下列日期中的

Alpha Achieve、

/本公司控制的企业没有，将来亦不会在中国境内外，以任何方较早日期终解决同业田涛、苏州元

式从事任何与山石网科及其控股子公司相同或相似的业务。2019年4月1日是止：（1）承诺是不适用不适用竞争禾、国创开元、

2、如果本人/本企业/本公司或及本人/本企业/本公司控制的企业人不再直接或

宜兴光控发现任何与山石网科或其控股子公司主营业务相同或相似的新间接持有山石

业务机会，将立即书面通知山石网科，并尽力促使该等业务机会网科5%以上

96/2902023年年度报告

按合理和公平的条款及条件首先提供给山石网科或其控股子公股份之日；或司，由山石网科及其控股子公司在相同条件下优先收购、许可使（2）山石网科用或以其他方式受让或允许使用有关业务所涉及的资产或股终止在中国境权。内证券交易所

3、自本承诺函出具之日起，本人/本企业/本公司承诺赔偿山石网上市之日

科或其控股子公司因本人/本企业/本公司或本人/本企业/本公司控制的企业因违反本承诺函任何条款而遭受的直接损失。

4、本承诺函项下之承诺为不可撤销且持续有效，本承诺函有效

期自签署之日至下列日期中的较早日期终止：（1）承诺人不再

直接或间接持有山石网科5%以上股份之日；或（2）山石网科终止在中国境内证券交易所上市之日。

关于避免同业竞争的承诺：

1、截至本承诺函出具之日，本人、本人近亲属及本人控制的企业（除山石网科及其控股子公司以外）没有，将来亦不会在中国境内外，以任何方式从事任何与山石网科及其控股子公司相同或相似的业务；如将来发现任何与山石网科或其控股子公司主

营业务相同或相似的新业务机会，将立即书面通知山石网科，并自签字之日起

罗东平、尚喜尽力促使该等业务机会按合理和公平的条款及条件首先提供给至不再为山石

解决同业鹤、刘向明、蒋山石网科或其控股子公司，由山石网科及其控股子公司在相同

2019年4月1日是网科董事、监是不适用不适用

竞争东毅、欧红亮、条件下优先收购、许可使用或以其他方式受让或允许使用有关事或高级管理

杨庆华、张霞业务所涉及的资产或股权。

人员为止

2、自本承诺函出具之日起，本人、本人近亲属及本人控制的企业（除山石网科及其控股子公司以外）违反本承诺函的任何条款，而导致山石网科和其他股东遭受损失、损害和开支，本人承诺全额予以赔偿。

3、本承诺函自本人签字之日起生效，直至本人不再为山石网科

董事、监事或高级管理人员为止。

对公司本次发行可转换公司债券摊薄即期回报及采取填补措施

作出如下承诺：

（1）本企业/本人承诺依照相关法律、法规及公司章程的有关规

定行使股东权利，承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；

（2）自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前，如中国证券

Alpha Achieve、 监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构就填补回报

与再融资相关田涛、苏州元措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求的，上述承诺不能其他2020年11月3日是长期是不适用不适用

的承诺禾、国创开元、满足该等规定时，本企业/本人承诺届时将按照最新规定出具补宜兴光控充承诺；

（3）本企业/本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本企业

/本人同意按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等证

券监管机构按照其发布的有关规定、规则，对本企业/本人作出相关处罚或采取相关管理措施。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺给公司或者股东造成损失的，本企业/本人将依法承担补偿责任。

97/2902023年年度报告

对公司本次发行可转换公司债券摊薄即期回报及采取填补措施

作出如下承诺：

（1）本企业/本人承诺依照相关法律、法规及公司章程的有关规

定行使股东权利，承诺不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；

（2）自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前，如中国证券三六零数字安全

监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构就填补回报承诺时间：2021年三六零数字安措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求的，上述承诺不能2月7日其他是长期是不适用不适用

全、奇虎科技满足该等规定时，本企业/本人承诺届时将按照最新规定出具补奇虎科技承诺时充承诺；间：2021年8月16

（3）本企业/本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本企业日

/本人同意按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等证

券监管机构按照其发布的有关规定、规则，对本企业/本人作出相关处罚或采取相关管理措施。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺给公司或者股东造成损失的，本企业/本人将依法承担补偿责任。

对公司本次发行可转换公司债券摊薄即期回报及采取填补措施

作出如下承诺：

（1）本人承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

（2）本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；

（3）本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消费活动；

（4）本人承诺由董事会或提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；如公司未来实施股权激励方案，本人承诺未来股权激励方案的行权条件与公司填补回其他邱少华、唐琰2022年3月17日是长期是不适用不适用报措施的执行情况相挂钩；

（5）自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前，如中国证券

监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构就填补回报

措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求的，上述承诺不能满足该等规定时，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺；

（6）本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等证券监管机构按

照其发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺给公司或者股东造成损失的，本人将依法承担补偿责任。

罗东平、尚喜对公司本次发行可转换公司债券摊薄即期回报及采取填补措施罗东平、尚喜鹤、

鹤、杨眉、王琳、作出如下承诺：王琳、李军、陈伟、

李军、陈伟、孟（1）本人承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输孟亚平、刘向明、

其他亚平、刘向明、送利益，也不采用其他方式损害公司利益；蒋东毅、杨庆华、是长期是不适用不适用蒋东毅、杨庆（2）本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；欧红亮、张霞承诺

华、欧红亮、张（3）本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消时间：2020年11霞费活动；月3日

98/2902023年年度报告

（4）本人承诺由董事会或提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与杨眉承诺时间：

公司填补回报措施的执行情况相挂钩；如公司未来实施股权激2021年2月7日励方案，本人承诺未来股权激励方案的行权条件与公司填补回承诺期限：长期报措施的执行情况相挂钩；

（5）自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前，如中国证券

监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构就填补回报

措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求的，上述承诺不能满足该等规定时，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺；

（6）本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等证券监管机构按

照其发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺给公司或者股东造成损失的，本人将依法承担补偿责任。

对公司本次发行可转换公司债券摊薄即期回报及采取填补措施

作出如下承诺：

（1）本人承诺不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；

（2）本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；

（3）本人承诺不动用公司资产从事与履行职责无关的投资、消

邓锋、冯晓亮、孟费活动；

爱民、郑丹承诺时

（4）本人承诺由董事会或提名与薪酬委员会制定的薪酬制度与

间：2020年11月邓锋、冯晓亮、公司填补回报措施的执行情况相挂钩；如公司未来实施股权激

3日

孟爱民、郑丹、励方案，本人承诺未来股权激励方案的行权条件与公司填补回其他曹冬、高瀚昭承诺是长期是不适用不适用

曹冬、高瀚昭、报措施的执行情况相挂钩；

时间：2021年4月冯燕春（5）自本承诺出具日至公司本次发行实施完毕前，如中国证券

21日

监督管理委员会、上海证券交易所等证券监管机构就填补回报

冯燕春承诺时间：

措施及其承诺作出另行规定或提出其他要求的，上述承诺不能

2021年6月11日

满足该等规定时，本人承诺届时将按照最新规定出具补充承诺；

（6）本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所等证券监管机构按

照其发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。若违反上述承诺或拒不履行上述承诺给公司或者股东造成损失的，本人将依法承担补偿责任。

关于避免资金占用和违规担保的承诺：

1、本人/本企业/本公司确认，截至本承诺函出具之日，不存在山

石网科或其控股子公司资金被本人/本企业/本公司及本人/本企

业/本公司控制的企业占用的情况，也不存在山石网科或其控股Alpha Achieve、

子公司为本人/本企业/本公司及本人/本企业/本公司控制的企业

田涛、苏州元其他承诺其他进行违规担保的情形。2019年8月7日是长期是不适用不适用禾、国创开元、

2、本人/本企业/本公司保证依法行使股东权利，不滥用股东权利

宜兴光控

损害山石网科或者山石网科其他股东的利益，本人/本企业/本公司及本人/本企业/本公司控制的除山石网科以外的企业不存在以任何方式占用山石网科或其控股子公司资金及要求山石网科或其控股子公司违法违规提供担保。

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3、如违反上述承诺，本人/本企业/本公司愿意承担由此产生的法律责任。

关于利润分配政策的承诺：

1、利润分配政策的决策程序和机制

（1）公司的年度利润分配预案由公司管理层、董事会结合公司

章程的规定、盈利情况、资金需求和股东回报规划提出、拟定，经董事会审议通过后提交股东大会审议批准，独立董事应对利润分配预案发表独立意见。

（2）董事会审议现金分红具体方案时，将认真研究和论证公司

现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要

求等事宜，应经董事会全体董事过半数以上、全体独立董事过半数以上表决通过。独立董事应发表独立意见，并及时予以披露，独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。公司当年盈利但年度董事会未提出包含现金分红的利润分配预案的，独立董事应发表独立意见，公司应当披露原因、公司留存资金的使用计划和安排。

（3）股东大会对现金分红具体方案进行审议时，公司将通过多种渠道（包括不限于提供网络投票表决、邀请中小股东参会、电话、邮件、投资者关系管理互动平台等）主动与股东特别是中小

股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求、及时答复中小股东关心的问题。分红预案应由出席股东大会的股东或股东代理人以所持表决权的过半数通过。

2、调整利润分配政策的决策程序

分红山石网科2019年4月1日是长期是不适用不适用

公司将根据生产经营、资金需求和长期发展等实际情况的变化，认真论证利润分配政策的调整事项，调整后的利润分配政策以维护股东权益为原则，不得违反相关法律法规、规范性文件的规定；有关调整利润分配政策的议案，由独立董事发表意见，经公司董事会审议后提交公司股东大会批准，并经出席股东大会的股东所持表决权的三分之二以上通过。公司股东大会采用现场投票和网络投票相结合的方式，为中小股东参与决策提供便利。

3、公司的利润分配政策

（1）利润分配方式

在满足利润分配条件的前提下，公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式分配利润。相对于股票股利等分配方式，优先采用现金分红的利润分配方式。公司按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低、可用于转增的资本公积金额孰低的原则来确定具体的分配比例。

（2）期间间隔

在满足利润分配条件的前提下，公司原则上每年度进行一次现金分红，并结合盈利状况及资金需求状况决定是否进行中期现金分红。

（3）实施利润分配的条件

公司实施现金分红应同时满足下列条件：

1）公司该年度实现的可分配利润为正值；

100/2902023年年度报告

2）不得超过公司的累计可分配利润；

3）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

4）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。

重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对

外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近

一期经审计总资产的30%且超过5000万元人民币。

采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。股票股利分配可以单独实施，也可以结合现金分红同时实施。

（4）现金分红比例

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模

式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。

4、股东分红回报规划的制定及修改

（1）公司董事会至少每三年重新审阅一次股东回报规划，确保股东回报规划内容不违反公司章程确定的利润分配政策。

（2）公司根据生产经营情况、投资规划和长期发展等需要确需

调整或变更利润分配政策和股东回报规划的，调整或变更后的利润分配政策和股东回报规划不得违反相关法律、法规、规范性文件及公司章程的有关规定；有关调整或变更利润分配政策和股东回报规划的议案需经董事会详细论证并充分考虑监事会和公众投资者的意见。该议案经公司董事会审议通过后提交股东大会审议批准。独立董事应发表独立意见，且股东大会审议时，需经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。股东大会审议利润分配政策和股东回报规划变更事项时，应当提供网络投票表决或其他方式为社会公众股东参加股东大会提供便利。

101/2902023年年度报告

(二)公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明

□已达到□未达到√不适用

(三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

□适用√不适用

二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况

□适用√不适用

三、违规担保情况

□适用√不适用

四、公司董事会对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明

□适用√不适用

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明

（一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明

√适用□不适用

详见本报告“第十节财务报告”之“五、重要会计政策及会计估计”之“40.重要会计政策和会计估计的变更”。

（二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明

□适用√不适用

（三）与前任会计师事务所进行的沟通情况

□适用√不适用

（四）审批程序及其他说明

□适用√不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元币种：人民币现聘任

境内会计师事务所名称致同会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬95.00境内会计师事务所审计年限6

102/2902023年年度报告

境内会计师事务所注册会计师姓名李洋、何姗姗

境内会计师事务所注册会计师审计服李洋（2020、2021、2022、2023）、何姗姗（2022、务的累计年限2023）名称报酬

内部控制审计会计师事务所致同会计师事务所（特殊普通合伙）35.00保荐人中国国际金融股份有限公司不适用

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用□不适用公司于2023年10月26日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过《关于续聘公司2023年度审计机构的议案》，同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年度审计机构。

具体内容详见公司于 2023 年 10 月 27 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山石网科通信技术股份有限公司关于续聘公司2023年度审计机构的公告》（公告编号：2023-066）。

该议案已经公司于2023年11月14日召开的2023年第二次临时股东大会审议通过。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

□适用√不适用

审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）的情况说明

□适用√不适用

七、面临退市风险的情况

(一)导致退市风险警示的原因

□适用√不适用

(二)公司拟采取的应对措施

□适用√不适用

(三)面临终止上市的情况和原因

□适用√不适用

八、破产重整相关事项

□适用√不适用

九、重大诉讼、仲裁事项

□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项√本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

103/2902023年年度报告

十、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况

√适用□不适用公司于2023年5月收到中国证券监督管理委员会江苏监管局下发的《江苏证监局关于对山石网科通信技术股份有限公司、尚喜鹤采取出具警示函措施的决定》（〔2023〕58号）。具体内容详见公司于 2023 年 5 月 16 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山石网科通信技术股份有限公司关于收到<中国证券监督管理委员会江苏监管局行政监管措施决定书>的公告》（公告编号：2023-032）。根据前述警示函要求，公司及相关人员已在规定时间内提交书面报告。

公司于2023年8月收到上海证券交易所下发的《关于对山石网科通信技术股份有限公司有关责任人予以监管警示的决定》（上证科创公监函〔2023〕0044号）、《关于对山石网科通信技术股份有限公司及有关责任人予以通报批评的决定》（〔2023〕109号），对公司时任董事会秘书唐琰予以监管警示，对公司及公司时任董事长兼总经理罗东平、时任财务负责人尚喜鹤、时任独立董事兼审计委员会召集人陈伟予以通报批评。收到前述决定书后，公司组织相关人员制定整改方案并积极落实，已在规定时间内提交整改报告。

十一、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用√不适用

十二、重大关联交易

(一)与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

√适用□不适用公司于2023年3月9日召开第二届董事会第十三次会议，审议通过《关于公司2023年度日常关联交易预计的议案》，自2023年2月26日至2023年12月31日，公司（含纳入合并报表范围内的子公司）向神州数码相关方（神州数码及其直接、间接控制的企业）销售商品、提供服务

预计不超过人民币30000.00万元（不含税），自2023年1月1日至2023年12月31日，向三六零相关方（天津三六零安服科技有限公司、三六零数字安全及三六零数字安全直接、间接控制的企业）销售商品、提供服务预计不超过人民币2000.00万元。具体内容详见公司于2023年3月

104/2902023年年度报告10 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山石网科通信技术股份有限公司 2023 年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2023-009）。

公司于2023年7月12日召开第二届董事会第十七次会议，审议通过《关于公司新增2023年度日常关联交易预计的议案》，因公司日常生产经营需要，自2023年2月26日至2023年12月

31日，新增公司（含纳入合并报表范围内的子公司）向神州数码相关方采购商品、接受服务预计

不超过人民币950.00万元（不含税），自2023年1月1日至2023年12月31日，向三六零相关方采购商品、接受服务预计不超过人民币300.00万元（不含税）。具体内容详见公司于2023年7月 13 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山石网科通信技术股份有限公司新增

2023年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2023-048）。

自2023年2月26日至2023年12月31日，公司（含子公司）向神州数码相关方销售商品、提供服务23658.33万元（不含税），采购商品、接受服务35.19万元（不含税）；自2023年1月

1日至2023年12月31日，公司（含子公司）向三六零相关方销售商品、提供服务535.04万元（不含税），采购商品、接受服务95.58万元（不含税）。

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

□适用√不适用

(三)共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

√适用□不适用

105/2902023年年度报告

事项概述查询索引公司于2023年11月30日召开第二届董事会第二十一次会议，审议通过《关于对外投资暨关联交易的议案》。公司参股公司北京三江信达信息科技有限责任公司（以下简称“三江信达”）拟与北京安胜华信科技有限公司（以下具体内容详见公司于2023年12月1日刊登在简称“安胜华信”）进行重组，其中公司拟参 上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山与上述重组的具体方式为三江信达回购公司石网科通信技术股份有限公司关于对外投资暨持有的全部三江信达股权后，公司以股权回购关联交易的公告》（公告编号：2023-074）。

款认购安胜华信的股权。重组完成后，公司将不再持有三江信达股权，而将持有安胜华信

6.47%股权。

截至本报告披露日，前述重组尚未完成。

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(四)关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

□适用√不适用

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

□适用√不适用

3、临时公告未披露的事项

□适用√不适用

(五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务

□适用√不适用

(六)其他

□适用√不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一)托管、承包、租赁事项

1、托管情况

□适用√不适用

106/2902023年年度报告

2、承包情况

□适用√不适用

3、租赁情况

□适用√不适用

107/2902023年年度报告

(二)担保情况

□适用√不适用

(三)委托他人进行现金资产管理的情况

1.委托理财情况

(1)委托理财总体情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型资金来源发生额未到期余额逾期未收回金额

银行理财产品可转债募集资金140000000.0030000000.000.00其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托理财情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币委托委托是否预期实际是否未来是减值准委托报酬年化逾期未委托理理财理财资金资金存在收益收益未到期经过否有委备计提受托人理财确定收益收回金

财金额起始终止来源投向受限(如或损金额法定托理财金额(如类型方式率额

日期日期情形有)失程序计划有)招商银行股份20232024银行结构

有限公30000年12年3募集合同1.65%30000理财性存否是是

司北京000.00月26月26资金约定-2.5%000.00产品款北苑路日日支行其他情况

108/2902023年年度报告

□适用√不适用

(3)委托理财减值准备

□适用√不适用

2.委托贷款情况

(1)委托贷款总体情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(2)单项委托贷款情况

□适用√不适用其他情况

□适用√不适用

(3)委托贷款减值准备

□适用√不适用

3.其他情况

□适用√不适用

(四)其他重大合同

□适用√不适用

109/2902023年年度报告

十四、募集资金使用进展说明

√适用□不适用

(一)募集资金整体使用情况

√适用□不适用

单位：万元截至报告截至报告本年度投扣除发行调整后募

其中：超募集资金期末累计期末累计本年度投入金额占变更用途募集资金募集资金募集资金费用后募集资金承

募资金金承诺投资投入募集投入进度入金额比（%）的募集资来源到位时间总额集资金净诺投资总

额总额资金总额（%）(3)（4）（5）金总额

额额(1)

（2）＝(2)/(1)=(4)/(1)首次公开2019年9

94887.940.0085947.1785947.1785947.1789032.28100.00477.550.560.00

发行股票月24日发行可转2022年3

26743.000.0025925.7225925.7225925.7210840.8741.826967.4726.870.00

换债券月28日

(二)募投项目明细

√适用□不适用

单位：万元截至截至项目报告可行报告本项调整期末项目投入投入性是项目期末目已后募累计达到进度进度否发是否募集是否募集累计本年实现募集集资本年投入预定是否是否未达生重项目项目涉及资金使用资金投入实现的效节余资金金投投入进度可使已结符合计划大变名称性质变更到位超募承诺募集的效益或金额

来源资总金额用状项计划的具化，投向时间资金投资资金（%益者研额态日的进体原如总额总额）发成

(1)(3)＝期度因是，（2果

(2)/(1请说

）

)明具

110/2902023年年度报告

体情况网络安全首次2019产品

公开年942914291342.64590100.0已完

线拓研发否否是是/////

发行月242.622.6201.080工展升股票日级项目高性能云首次2019计算

公开年926622662134.92671100.0已完

安全研发否否是是/////

发行月242.742.7459.390工产品股票日研发项目营销网络首次2019及服

运营公开年9164116411641100.0已完

务体否否0.00是是/////

管理发行月241.811.811.810工系建股票日设项目苏州安全发行20222025运营运营可转年31021102120444318年3否否42.29否是/////

中心管理换债月282.722.72.83.93月31建设券日日项目基于发行202215711571492265212025

研发否否41.51否是/////

工业可转年33.003.00.64.94年3

111/2902023年年度报告

互联换债月28月31网的券日日安全研发项目

注1：各募集资金投资项目效益主要体现在提升公司整体研发实力和销售能力，帮助公司实现多元化产品布局和营销网络的建设，创造新的利润增长点，提高公司的综合竞争力。

注2：募集资金投资项目“网络安全产品线拓展升级项目”、“高性能云计算安全产品研发项目”截至报告期末累计投入募集资金总额超过募集资金承诺投资总额主要系募集资金产生的理财收益及利息收入投入项目使用。

(三)报告期内募投变更或终止情况

□适用√不适用

112/2902023年年度报告

(四)报告期内募集资金使用的其他情况

1、募集资金投资项目先期投入及置换情况

□适用√不适用

2、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

□适用√不适用

3、对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币募集资金报告期期间最高用于现金末现金余额是否董事会审议日期管理的有起始日期结束日期管理余超出授权效审议额额额度度

2022年10月25

4000.002022年11月3日2023年11月2日0.00否

日

2022年4月26日20000.002022年4月26日2023年4月25日/否

2023年4月27日20000.002023年4月27日2024年4月26日3000.00否

其他说明

公司于2022年10月25日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置首次公开发行股票募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及其全资子公司使用额度不超过4000.00万元（包含本数）的暂时闲置首次公开发行股票募集资金进行

现金管理，使用期限在董事会审议通过之后，自上一次授权期限到期日（2022年11月3日）起

12个月内有效。

公司于2022年4月26日召开第二届董事会第四次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置可转债募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及其全资子公司使用额度不超过20000.00万元（包含本数）的暂时闲置可转债募集资金进行现金管理，使用期限在董事会审议通过之日起12个月内有效。

公司于2023年4月27日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置可转债募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及其全资子公司使用额度不超过20000.00万元（包含本数）的暂时闲置可转债募集资金进行现金管理，使用期限在董事会审议通过之日起12个月内有效。

4、用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

□适用√不适用

5、其他

□适用√不适用

113/2902023年年度报告

十五、其他对投资者作出价值判断和投资决策有重大影响的重大事项的说明

√适用□不适用公司股东 Alpha Achieve 于 2023 年 2 月 26 日与神州云科签署《关于山石网科通信技术股份有限公司之股份转让协议》，拟通过协议转让方式向神州云科转让其所持有的公司股份21537000股，占公司总股本的11.95%。2023年6月7日，本次协议转让在中国证券登记结算有限责任公司办理完成过户登记手续，Alpha Achieve 已将其所持有的公司股份 21537000 股过户至神州云科，均为无限售流通股。公司第一大股东由 Alpha Achieve 变更为神州云科。具体内容详见公司分别于2023 年 2 月 27 日、6 月 9 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山石网科通信技术股份有限公司关于股东减持计划进展及签署<股份转让协议>暨公司第一大股东拟发生变更的提示性公告》（公告编号：2023-007）、《山石网科通信技术股份有限公司关于股东减持计划进展暨协议转让完成过户登记及公司第一大股东发生变更的公告》（公告编号：2023-040）。

2024年1月31日，公司收到公司第一大股东神州云科函告，其计划自2024年2月1日起6个月内，以自有资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式择机增持公司股份，增持股份的金额不低于人民币2000万元（含本数），不超过人民币4000万元（含本数）。本次增持计划不设价格区间，神州云科将根据公司股票价格波动情况及资本市场整体趋势择机增持公司股份。具体内容详见公司于 2024 年 2 月 1 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山石网科通信技术股份有限公司关于推动公司“提质增效重回报”及第一大股东增持股份计划的公告》（公告编号：2024-008）。截至2024年3月27日，根据上述增持计划，神州云科已通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式增持公司股份380067股，增持金额合计约376.38万元，本次增持计划尚未实施完毕。

公司于2024年3月4日召开第二届董事会第二十三次会议，审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》。基于对公司未来持续发展的信心和对公司价值的认可，公司拟通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股 A 股股票，在未来适宜时机用于实施员工持股计划或股权激励，回购资金总额不低于人民币1500万元（含本数），不超过人民币3000万元（含本数）。具体内容详见公司于2024年3月5日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《山石网科通信技术股份有限公司关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的公告》（公告编号：2024-014）。

114/2902023年年度报告

第七节股份变动及股东情况

一、股本变动情况

(一)股份变动情况表

1、股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（+，-）本次变动后发公积比例行送其小比例数量金转数量

(%)新股他计(%)股股

一、有限售条件股份

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

其中：境内非国有法人持股境内自然人持股

4、外资持股

其中：境外法人持股境外自然人持股

二、无限售条件流通

180228872100.00529529180229401100.00

股份

1、人民币普通股180228872100.00529529180229401100.00

2、境内上市的外资

股

3、境外上市的外资

股

4、其他

三、股份总数180228872100.00529529180229401100.00

2、股份变动情况说明

√适用□不适用

公司向不特定对象发行的可转换公司债券“山石转债”自2022年9月28日起可转换为公司股份。自2023年1月1日起至2023年12月31日，“山石转债”累计有人民币13000元已转换为公司股票，转股数量为529股。具体内容详见公司于2024年1月3日刊登在上海证券交易所网站

115/2902023年年度报告（www.sse.com.cn）的《山石网科通信技术股份有限公司可转债转股结果暨股份变动公告》（公告编号：2024-001）。

3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

√适用□不适用

报告期内，因“山石转债”转股，公司股份总数由180228872股增加至180229401股。若不考虑上述股份变动的影响，2023年度每股收益、每股净资产分别为-1.3306元/股和5.99元/股；

若按照报告期末股份总数180229401股计算，2023年度每股收益、每股净资产分别为-1.3306元/股和5.99元/股。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用√不适用

(二)限售股份变动情况

□适用√不适用

二、证券发行与上市情况

(一)截至报告期内证券发行情况

□适用√不适用

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

□适用√不适用

(二)公司股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

√适用□不适用

报告期内，因“山石转债”转股，公司股份总数由180228872股增加至180229401股，均为无限售条件流通股份，股东结构未发生变动。

公司期初总资产211617.87万元，总负债79539.42万元，资产负债率37.59%；期末总资产

185207.17万元，总负债77177.04万元，资产负债率41.67%。

三、股东和实际控制人情况

(一)股东总数

截至报告期末普通股股东总数(户)8035年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)7596

截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

116/2902023年年度报告

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）0

截至报告期末持有特别表决权股份的股东总数（户）0年度报告披露日前上一月末持有特别表决权股份的股东总数（户）0存托凭证持有人数量

□适用√不适用

(二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）持有

质押、标记有限或冻结情况股东名称报告期内期末持股比例售条股东（全称）增减数量(%)件股性质股份份数数量状态量

神州云科（北京）境内非国有法

215370002153700011.950无0

科技有限公司人三六零数字安全科境内非国有法

0126045056.990无0

技集团有限公司人国创开元股权投资境内非国有法

0118591186.580无0基金（有限合伙）人

田涛-1800000116036626.440无0境外自然人宜兴光控投资有限境内非国有法

0109643976.080无0

公司人苏州工业园区元禾重元并购股权投资境内非国有法

-2688940104608315.800无0基金合伙企业（有人限合伙）越超高科技有限公

-2153700089858504.990无0境外法人司北京奇虎科技有限境内非国有法

054066983.000无0

公司人

卞伟044145682.450无0境内自然人

LUO DONGPING -495483 4329835 2.40 0 无 0 境外自然人前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流股份种类及数量股东名称通股的数量种类数量人民币普

神州云科（北京）科技有限公司2153700021537000通股人民币普三六零数字安全科技集团有限公司1260450512604505通股

117/2902023年年度报告

人民币普

国创开元股权投资基金（有限合伙）1185911811859118通股人民币普田涛1160366211603662通股人民币普宜兴光控投资有限公司1096439710964397通股苏州工业园区元禾重元并购股权投资基金合人民币普

1046083110460831

伙企业（有限合伙）通股人民币普越超高科技有限公司89858508985850通股人民币普北京奇虎科技有限公司54066985406698通股人民币普卞伟44145684414568通股人民币普

LUO DONGPING 4329835 4329835通股前十名股东中回购专户情况说明不适用

上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表公司未知上述股东是否存在委托表决权、受托决权的说明表决权或者放弃表决权的情形。

上述股东关联关系或一致行动的说明1、苏州元禾控股股份有限公司为苏州工业园区元禾重元并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）的有限合伙人（出资比例为33%），同时苏州元禾控股股份有限公司亦为国创开元股权

投资基金（有限合伙）的有限合伙人（出资比例为10%）。2、三六零数字安全科技集团有限公司和北京奇虎科技有限公司均为三六零安全

科技股份有限公司全资子公司，属于受同一主体控制，根据《上市公司收购管理办法》第八十三条的规定，三六零数字安全科技集团有限公司和北京奇虎科技有限公司之间构成一致行动关系。除上述说明外，公司未接到上述股东有存在关联关系或一致行动协议的说明。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明不适用

注：截至2023年12月31日，公司股东卞伟通过普通证券账户持有公司股份38614股，通过证券公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份4375954股，合计持有公司股份4414568股。

前十名股东参与转融通业务出借股份情况

□适用√不适用前十名股东较上期发生变化

√适用□不适用

单位:股前十名股东较上期末变化情况

118/2902023年年度报告

期末股东普通账户、信用账户持股期末转融通出借股份且以及转融通出借尚未归还的股份数股东名称（全本报告期尚未归还数量量

称）新增/退出比例比例数量合计数量合计

（%）（%）神州云科（北京）科技有限新增00.002153700011.95公司宁波梅山保税港区山石行健

投资管理合伙退出00.0028110411.56

企业（有限合伙）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

□适用√不适用截至报告期末公司前十名境内存托凭证持有人情况表

□适用√不适用前十名存托凭证持有人参与转融通业务出借存托凭证情况

□适用√不适用前十名存托凭证持有人较上期发生变化

□适用√不适用前十名有限售条件存托凭证持有人持有数量及限售条件

□适用√不适用

(三)截至报告期末表决权数量前十名股东情况表

□适用√不适用

(四)战略投资者或一般法人因配售新股/存托凭证成为前十名股东

□适用√不适用

(五)首次公开发行战略配售情况

1.高级管理人员与核心员工设立专项资产管理计划参与首次公开发行战略配售持有情况

√适用□不适用

单位:股包含转融通借

获配的股票/存报告期内增

股东/持有人名称可上市交易时间出股份/存托凭托凭证数量减变动数量证的期末持有

119/2902023年年度报告

数量

中金公司－广发银行－中金公司丰众8号员工2020年9月30

4505600-806280

参与科创板战略配售集日合资产管理计划

2.保荐机构相关子公司参与首次公开发行战略配售持股情况

√适用□不适用

单位:股包含转融通借

与保荐机构获配的股票/存可上市交易报告期内增出股份/存托股东名称的关系托凭证数量时间减变动数量凭证的期末持有数量中国中金财富2021年9月全资子公司189933500证券有限公司30日

四、控股股东及实际控制人情况

(一)控股股东情况

1法人

□适用√不适用

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在控股股东情况的特别说明

√适用□不适用

公司股权结构较为分散，无控股股东。截至报告期末，公司持股5%以上的股东包括神州云科（持股比例11.95%）、国创开元（持股比例6.58%）、田涛（持股比例6.44%）、宜兴光控（持股比例6.08%）、苏州元禾（持股比例5.80%）和三六零数字安全（持股比例6.99%）及其一致行

动人奇虎科技（持股比例3.00%）。

无任何一方股东持有公司股份50%以上或能实际支配公司股份表决权超过30%，因此无任何股东依其可实际支配的山石网科股份表决权足以对山石网科股东大会的决议产生重大影响。公司任一股东均无法通过其提名的董事单独决定山石网科董事会的决策结果或通过其提名的董事控制山石网科董事会。

4报告期内控股股东变更情况的说明

□适用√不适用

120/2902023年年度报告

5公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

□适用√不适用

(二)实际控制人情况

1法人

□适用√不适用

2自然人

□适用√不适用

3公司不存在实际控制人情况的特别说明

√适用□不适用

截至报告期末，公司持股5%以上的股东包括神州云科（持股比例11.95%）、国创开元（持股比例6.58%）、田涛（持股比例6.44%）、宜兴光控（持股比例6.08%）、苏州元禾（持股比例5.80%）和三六零数字安全（持股比例6.99%）及其一致行动人奇虎科技（持股比例3.00%）。根

据国创开元、田涛、宜兴光控和苏州元禾分别出具的《声明承诺书》，该等5%以上的股东作为财务投资人，其不参与公司经营管理，无意图、实际也未通过任何方式单独或共同控制公司。

根据公司目前的股权结构、公司章程中对于公司治理及股东大会、董事会表决机制的规定、

董事会人员构成及决策机制的相关规定及公司治理架构运作的事实情况，不存在单独或者与他人一致行动时能够控制公司的主体。

4报告期内公司控制权发生变更的情况说明

□适用√不适用

5公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

□适用√不适用

6实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□适用√不适用

(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍

□适用√不适用

121/2902023年年度报告

五、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例

达到80%以上

□适用√不适用

六、其他持股在百分之十以上的法人股东

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币法人股东单位负责人或成立日组织机构注册资主要经营业务或管理活动等情名称法定代表人期代码本况

一般项目：技术服务、技术开

发、技术咨询、技术交流、技

术转让、技术推广；信息技术咨询服务；软件开发；计算机系统服务；计算机软硬件及辅助设备零售；通讯设备销售；

神州云科

2021年货物进出口；技术进出口；进（北京） MA7EGR吴昊12月2115000出口代理；计算机软硬件及外

科技有限 F1-7日围设备制造；幻灯及投影设备公司制造；幻灯及投影设备销售。

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）情况说明截至报告期末，神州云科持有山石网科21537000股股份，占总股本11.95%。

七、股份/存托凭证限制减持情况说明

□适用√不适用

八、股份回购在报告期的具体实施情况

□适用√不适用

122/2902023年年度报告

第八节优先股相关情况

□适用√不适用

123/2902023年年度报告

第九节债券相关情况

一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具

□适用√不适用

二、可转换公司债券情况

√适用□不适用

(一)转债发行情况

√适用□不适用经中国证券监督管理委员会《关于同意山石网科通信技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕4025号）同意注册，公司于2022年3月22日向不特定对象共计发行2674300张可转换公司债券，每张面值为人民币100元，按面值发行，发行总额为人民币26743.00万元。

经上海证券交易所自律监管决定书[2022]101号文同意，公司26743.00万元可转换公司债券于2022年4月21日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“山石转债”，债券代码“118007”。

(二)报告期转债持有人及担保人情况

√适用□不适用可转换公司债券名称山石转债期末转债持有人数12463本公司转债的担保人无

前十名转债持有人情况如下：

可转换公司债券持有人名称期末持债数量（元）持有比例(%)

中国民生银行股份有限公司－光大保德信信

238660008.93

用添益债券型证券投资基金

嘉实新机遇固定收益型养老金产品－中国建

80030002.99

设银行股份有限公司国泰金色年华稳定类固定收益型养老金产品

68520002.56

－中国农业银行股份有限公司

国元证券股份有限公司64650002.42

珠海纽达投资管理有限公司－纽达投资可转

63000002.36

债一号私募证券投资基金

招商证券资管－和谐健康保险股份有限公司

－万能产品－招商资管安赢202203号单一52890001.98资产管理计划

安徽国元信托有限责任公司－安元增利1号

50000001.87

集合资金信托计划

国泰多策略绝对收益混合型养老金产品－中

45470001.70

信银行股份有限公司

中国工商银行股份有限公司－平安双债添益

42000001.57

债券型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－广发可转债债

40000001.50

券型发起式证券投资基金

124/2902023年年度报告

(三)报告期转债变动情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币可转换公司本次变动增减本次变动前本次变动后债券名称转股赎回回售山石转债26729700013000267284000报告期转债累计转股情况

√适用□不适用可转换公司债券名称山石转债

报告期转股额（元）13000

报告期转股数（股）529

累计转股数（股）5947

累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%）0.0033

尚未转股额（元）267284000

未转股转债占转债发行总量比例（%）99.9454

(四)转股价格历次调整情况

√适用□不适用

单位:元币种:人民币可转换公司债券名称山石转债转股价格调整转股价格调整日调整后转股价格披露时间披露媒体说明

《中国证券报》因公司实施2021

《证券日报》年度权益分派方

2022年6月212022年6月15

24.52《证券时报》案，转股价格由

日日

《上海证券报》24.65元/股调整

www.sse.com.cn 为 24.52 元/股

截至本报告期末最新转股价格24.52

(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排

√适用□不适用

截至2023年12月31日，公司总资产185207.17万元，总负债77177.04万元，资产负债率

41.67%。联合资信评估股份有限公司于2023年6月25日对公司2022年向不特定对象发行的可转换公司债券进行了跟踪信用评级，并出具了《山石网科通信技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券2023年跟踪评级报告》（联合[2023]4742号），评级结果如下：维持公司主体信用等级为“A+”，“山石转债”信用等级为“A+”，评级展望为“稳定”。

报告期内，公司完成“山石转债”第一年付息工作（计息期间：2022年3月22日至2023年3月21日）。未来公司偿付可转换公司债券本息的资金主要来源于公司经营活动所产生的现金流。目前公司各方面经营情况稳定，资本结构较为合理，不存在兑付风险。

125/2902023年年度报告

(六)转债其他情况说明

□适用√不适用

126/2902023年年度报告

第十节财务报告

一、审计报告

√适用□不适用审计报告

致同审字（2024）第 110A004732 号

山石网科通信技术股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了山石网科通信技术股份有限公司（以下简称山石网科公司）财务报表，包括2023年12月31日的合并及公司资产负债表，2023年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山石网科公司2023年12月31日的合并及公司财务状况以及2023年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于山石网科公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

（一）收入确认

相关信息披露详见财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计、23”、附注“五、合并财务报表项目注释、39”和附注“十六、母公司财务报表主要项目注释、5”。

1、事项描述

山石网科主要业务为信息安全产品的研发、生产、销售及提供专业安全服务。2023年度山石网科确认的主营业务收入为89066.47万元。

山石网科收入确认方法详见财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计、23”。

由于产品销售收入金额重大，是山石网科公司财务报表的主要项目和关键业绩评价指标之一，产品及服务交付验收时点与控制权转移时点或期间可能存在时间性差异，存在收入未在恰当期间确认的风险，我们将收入确认识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们对收入确认执行的审计程序主要包括：

127/2902023年年度报告

（1）对收入确认的相关内部控制设计进行了解、评价，并测试关键内部控制流程运行的有效性；

（2）检查主要客户合同相关条款，并评价收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求；

（3）结合对应收账款的审计，选择主要客户函证本期销售额；

（4）分业务类型选取重要合同样本，分析合同是否成立；判断收入的确认（在某一时点履行履约义务、在某一时段内履行履约义务）及控制权转移时点或期间的判断是否恰当；

（5）检查主要客户合同、出库单、发票信息、签收或验收单等，评价收入确认是否与会计政策一致；

（6）获取主要客户的工商登记、营业范围等资料，结合相关支持性文件核查销售的真实性和交易实质；

（7）对主营业务收入执行截止测试，评价收入是否记录在正确的会计期间。

（二）应收账款坏账准备

相关信息披露详见财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计、11”、附注“五、合并财务报表项目注释、4”和附注“十六、母公司财务报表主要项目注释、2”。

1、事项描述

截至2023年12月31日，山石网科公司应收账款账面余额为92051.16万元，已计提坏账准备12691.13万元，应收账款账面价值79360.03万元。

山石网科公司管理层（以下简称管理层）根据各项应收账款的信用风险特征，以单项应收账款或应收账款组合为基础，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以单项为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层综合考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息，估计预期收取的现金流量，据此确定应计提的坏账准备；

对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，管理层以客户类型为依据划分组合，对应收企业客户组合参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予以调整，编制应收账款账龄与违约损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。

由于应收账款坏账准备的确定需要管理层识别已发生减值的项目和客观证据、评估预期未来

可获取的现金流量并确定其现值，涉及管理层运用重大会计估计和判断，且应收账款的账面价值对于财务报表具有重要性，因此，我们将应收账款坏账准备的计提识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们对应收账款坏账准备的计提执行的审计程序主要包括：

（1）了解、评估及测试了山石网科公司与应收账款管理相关的内部控制关键控制点设计和运行的有效性；

（2）对于单项计提的应收账款，复核管理层评估信用风险及预期信用损失金额的依据，包括

管理层结合客户背景、经营现状、市场环境、历史还款情况、违约记录、期后还款等对信用风险作出的评估；

128/2902023年年度报告

（3）对于按照组合计提的应收账款，复核了管理层对于信用风险特征组合的划分标准是否适当，判断管理层评估信用风险以及预期信用损失金额的依据的客观性，抽样复核了信用风险组合的账龄情况、历史还款情况、期后还款、客户背景、经营现状、市场环境等关键信息；

（4）获取公司资产负债表日后至审计报告日前应收账款回款明细，并抽样检查应收账款回款资料。

（5）复核应收账款坏账准备的计提过程，包括账龄划分、计提比例、计提方法等是否按照公

司制定的政策执行，重新计算了坏账计提金额是否准确；

（6）对应收账款执行函证程序，检查应收款项回款记录、凭证、银行回单等资料，结合银行流水检查等程序验证应收款项收回的真实性及坏账准备计提的合理性；

（7）检查与应收账款坏账准备相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报和披露。

四、其他信息山石网科公司管理层对其他信息负责。其他信息包括山石网科公司2023年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

山石网科公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估山石网科公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算山石网科公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督山石网科公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

129/2902023年年度报告

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对

这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对山石网科公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。

如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致山石网科公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就山石网科公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

致同会计师事务所中国注册会计师李洋（特殊普通合伙）（项目合伙人）中国注册会计师何姗姗

中国·北京二〇二四年三月二十七日

130/2902023年年度报告

二、财务报表合并资产负债表

2023年12月31日

编制单位:山石网科通信技术股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金七、1338765647.39525244756.56结算备付金拆出资金

交易性金融资产七、230004421.56衍生金融资产

应收票据七、414284743.3529490202.43

应收账款七、5793600330.97710441300.67

应收款项融资七、717235196.50131073246.90

预付款项七、89282367.744257535.25应收保费应收分保账款应收分保合同准备金

其他应收款七、96752185.3813133104.95

其中：应收利息应收股利买入返售金融资产

存货七、1077125812.68139219991.98

合同资产七、660038945.8081344131.43持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产七、1326904036.4010169111.94

流动资产合计1373993687.771644373382.11

非流动资产：

发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资七、177144868.897641343.97其他权益工具投资

其他非流动金融资产七、1933900000.0034400000.00投资性房地产

固定资产七、21241980334.42257843233.45在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产七、259888415.2529469522.11

无形资产七、2685891357.3747517976.87开发支出商誉

长期待摊费用七、284218391.124027019.82

递延所得税资产七、2992909099.8275894226.36

131/2902023年年度报告

其他非流动资产七、302145543.5215011991.46

非流动资产合计478078010.39471805314.04

资产总计1852071698.162116178696.15

流动负债：

短期借款七、32122491848.46137715432.35向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债

应付票据七、3538772311.8967235977.16

应付账款七、3697787146.6293371949.09预收款项

合同负债七、3850907332.6227413660.37卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款

应付职工薪酬七、3941124126.1642416053.76

应交税费七、4028725891.449889045.56

其他应付款七、4123009708.0128162028.10

其中：应付利息

应付股利25344.4725344.47应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债

一年内到期的非流动负债七、437911555.0921310216.70

其他流动负债七、4483987314.7390406020.92

流动负债合计494717235.02517920384.01

非流动负债：

保险合同准备金长期借款

应付债券七、46258705176.23247393813.35

其中：优先股永续债

租赁负债七、473368082.9910343271.95长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债七、5014979916.6517219525.54递延收益

递延所得税负债七、292517215.85其他非流动负债

非流动负债合计277053175.87277473826.69

负债合计771770410.89795394210.70

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）七、53180229401.00180228872.00

其他权益工具七、5417448711.2417449498.91

其中：优先股永续债

132/2902023年年度报告

资本公积七、551252801110.961252681840.01

减：库存股

其他综合收益七、578961409.308762434.55专项储备

盈余公积七、5927944888.7327944888.73一般风险准备

未分配利润七、60-408442877.33-168631355.32

归属于母公司所有者权益1078942643.901318436178.88（或股东权益）合计

少数股东权益1358643.372348306.57所有者权益（或股东权1080301287.271320784485.45益）合计

负债和所有者权益1852071698.162116178696.15（或股东权益）总计

公司负责人：罗东平主管会计工作负责人：尚喜鹤会计机构负责人：陈庆母公司资产负债表

2023年12月31日

编制单位:山石网科通信技术股份有限公司

单位:元币种:人民币项目附注2023年12月31日2022年12月31日

流动资产：

货币资金195401617.88347324717.46交易性金融资产衍生金融资产

应收票据十九、620000000.0020096763.41

应收账款十九、1615948609.58590335344.16

应收款项融资40000000.00

预付款项5223998.242656018.01

其他应收款十九、290903024.6558333929.63

其中：应收利息应收股利

存货706436.71540950.22合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产

其他流动资产2255903.856903852.99

流动资产合计930439590.911066191575.88

非流动资产：

债权投资其他债权投资长期应收款

长期股权投资十九、3344127950.15344585271.48其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产

133/2902023年年度报告

固定资产194883427.66201317336.92在建工程生产性生物资产油气资产

使用权资产58636.984423107.22

无形资产80778359.7545436272.89开发支出商誉

长期待摊费用3613761.632499960.44

递延所得税资产43118171.5444423423.41

其他非流动资产2115179.3713799139.34

非流动资产合计668695487.08656484511.70

资产总计1599135077.991722676087.58

流动负债：

短期借款114985088.05133616033.55交易性金融负债衍生金融负债应付票据

应付账款7804040.2516826543.89预收款项

合同负债5103304.7013765630.74

应付职工薪酬22527305.9323933067.60

应交税费18184442.532019643.08

其他应付款10609706.3414737928.43

其中：应付利息

应付股利25344.4725344.47持有待售负债

一年内到期的非流动负债1460908.444667122.27

其他流动负债20486964.5050044075.45

流动负债合计201161760.74259610045.01

非流动负债：

长期借款

应付债券258705176.23247393813.35

其中：优先股永续债

租赁负债979141.60长期应付款长期应付职工薪酬

预计负债14166922.4316998926.17递延收益

递延所得税负债1857215.85其他非流动负债

非流动负债合计272872098.66267229096.97

负债合计474033859.40526839141.98

所有者权益（或股东权益）：

实收资本（或股本）180229401.00180228872.00

其他权益工具17448711.2417449498.91

其中：优先股

134/2902023年年度报告

永续债

资本公积983500148.11983380877.16

减：库存股其他综合收益专项储备

盈余公积27944888.7327944888.73

未分配利润-84021930.49-13167191.20所有者权益（或股东权1125101218.591195836945.60益）合计

负债和所有者权益1599135077.991722676087.58（或股东权益）总计

公司负责人：罗东平主管会计工作负责人：尚喜鹤会计机构负责人：陈庆合并利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业总收入901040067.77811596110.98

其中：营业收入七、61901040067.77811596110.98利息收入已赚保费手续费及佣金收入

二、营业总成本1162229062.331047882236.81

其中：营业成本七、61293964422.64257100972.70利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用

税金及附加七、6214486015.026674553.07

销售费用七、63402746135.21374883628.12

管理费用七、6492274221.4361600428.22

研发费用七、65343487191.11339336998.74

财务费用七、6615271076.928285655.96

其中：利息费用18059468.6717096465.10

利息收入2000500.513991459.32

加：其他收益七、6757018687.3542361145.74投资收益（损失以“－”号七、682202922.183865643.69填列）

其中：对联营企业和合营企-496475.08-900466.35业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益

135/2902023年年度报告汇兑收益（损失以“－”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以七、70-495578.444400000.00“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”七、71-52424397.50-23376095.74号填列）资产减值损失（损失以“-”七、72-3729970.86-14872265.33号填列）资产处置收益（损失以七、73244018.009591.01“－”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填-258373313.83-223898106.46列）

加：营业外收入七、74629421.26347350.08

减：营业外支出七、752583571.562046015.91四、利润总额（亏损总额以“－”号-260327464.13-225596772.29填列）

减：所得税费用七、76-19526278.92-41639025.26五、净利润（净亏损以“－”号填-240801185.21-183957747.03列）

（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以-240801185.21-183957747.03“－”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

（二）按所有权归属分类

1.归属于母公司股东的净利润-239811522.01-182475634.35（净亏损以“-”号填列）2.少数股东损益（净亏损以-989663.20-1482112.68“-”号填列）

六、其他综合收益的税后净额198974.752072839.29

（一）归属母公司所有者的其他198974.752072839.29综合收益的税后净额

1．不能重分类进损益的其他

综合收益

（1）重新计量设定受益计划变动额

（2）权益法下不能转损益的其他综合收益

（3）其他权益工具投资公允价值变动

（4）企业自身信用风险公允价值变动

2．将重分类进损益的其他综198974.752072839.29

合收益

（1）权益法下可转损益的其他综合收益

136/2902023年年度报告

（2）其他债权投资公允价值变动

（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额

（4）其他债权投资信用减值准备

（5）现金流量套期储备

（6）外币财务报表折算差额198974.752072839.29

（7）其他

（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额-240602210.46-181884907.74

（一）归属于母公司所有者的综-239612547.26-180402795.06合收益总额

（二）归属于少数股东的综合收-989663.20-1482112.68益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)-1.3306-1.0125

（二）稀释每股收益(元/股)-1.3306-1.0125

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0元上期被合并方实现的净利润为：0元。

公司负责人：罗东平主管会计工作负责人：尚喜鹤会计机构负责人：陈庆母公司利润表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、营业收入十九、4377083180.58314559689.84

减：营业成本十九、430310350.4044136461.74

税金及附加9770074.684143876.60

销售费用177458831.21187691227.34

管理费用50591272.5634942304.40

研发费用214684612.91302932635.45

财务费用15738083.9712942809.81

其中：利息费用16820596.8314954866.69

利息收入1085451.772025335.74

加：其他收益47794147.3236694065.69投资收益（损失以“－”号十九、52080237.253530054.65填列）

其中：对联营企业和合营企-496475.08-900466.35业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益净敞口套期收益（损失以“-”号填列）

137/2902023年年度报告公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”-90320.03-5981855.66号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以105492.99“－”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填-71580487.62-237987360.82列）

加：营业外收入572509.25268847.57

减：营业外支出398663.91552420.46三、利润总额（亏损总额以“－”-71406642.28-238270933.71号填列）

减：所得税费用-551902.99-24602981.36四、净利润（净亏损以“－”号填-70854739.29-213667952.35列）

（一）持续经营净利润（净亏损-70854739.29-213667952.35以“－”号填列）

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动

额

2.权益法下不能转损益的其他

综合收益

3.其他权益工具投资公允价值

变动

4.企业自身信用风险公允价值

变动

（二）将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下可转损益的其他综

合收益

2.其他债权投资公允价值变动

3.金融资产重分类计入其他综

合收益的金额

4.其他债权投资信用减值准备

5.现金流量套期储备

6.外币财务报表折算差额

7.其他

六、综合收益总额-70854739.29-213667952.35

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

公司负责人：罗东平主管会计工作负责人：尚喜鹤会计机构负责人：陈庆

138/2902023年年度报告

合并现金流量表

2023年1—12月

单位：元币种：人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的1071579725.02768108332.10现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额

收到的税费返还46284162.3822037559.76

收到其他与经营活动有关的七、78（1）74421365.1932144537.52现金

经营活动现金流入小计1192285252.59822290429.38

购买商品、接受劳务支付的284538593.80274937672.61现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额

支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金

支付给职工及为职工支付的675416560.35662659577.89现金

支付的各项税费93493142.5149780195.80

支付其他与经营活动有关的七、78（1）197091338.25167225547.86现金

经营活动现金流出小计1250539634.911154602994.16

经营活动产生的现金流-58254382.32-332312564.78量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金520000000.00755000000.00

139/2902023年年度报告

取得投资收益收到的现金2699397.265371680.82

处置固定资产、无形资产和55426.9599594.82其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计522754824.21760471275.64

购建固定资产、无形资产和59812952.5168776664.73其他长期资产支付的现金

投资支付的现金550000000.00675000000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计609812952.51743776664.73

投资活动产生的现金流-87058128.3016694610.91量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金8000000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

取得借款收到的现金144400000.0070000000.00

发行债券收到的现金262581400.00

收到其他与筹资活动有关的七、78（3）65667673.67现金

筹资活动现金流入小计144400000.00406249073.67

偿还债务支付的现金154580000.00

分配股利、利润或偿付利息4097284.3922799271.87支付的现金

其中：子公司支付给少数股

东的股利、利润

支付其他与筹资活动有关的七、78（3）29297873.1424708073.94现金

筹资活动现金流出小计187975157.5347507345.81

筹资活动产生的现金流-43575157.53358741727.86量净额

四、汇率变动对现金及现金等137540.65394472.34价物的影响

五、现金及现金等价物净增加-188750127.5043518246.33额

加：期初现金及现金等价物511191922.40467673676.07余额

六、期末现金及现金等价物余322441794.90511191922.40额

公司负责人：罗东平主管会计工作负责人：尚喜鹤会计机构负责人：陈庆

140/2902023年年度报告

母公司现金流量表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币项目附注2023年度2022年度

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的420759662.09450883483.28现金

收到的税费返还38453168.9517141881.88

收到其他与经营活动有关的69070326.3722721647.65现金

经营活动现金流入小计528283157.41490747012.81

购买商品、接受劳务支付的23220031.97173023799.63现金

支付给职工及为职工支付的356836072.87368327603.09现金

支付的各项税费60261958.2130742652.40

支付其他与经营活动有关的172763207.03196625494.91现金

经营活动现金流出小计613081270.08768719550.03

经营活动产生的现金流量净-84798112.67-277972537.22额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金420000000.00690000000.00

取得投资收益收到的现金2576712.335036091.78

处置固定资产、无形资产和10302.81其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计422587015.14695036091.78

购建固定资产、无形资产和42548404.8441170710.56其他长期资产支付的现金

投资支付的现金420000000.00646767195.74取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计462548404.84687937906.30

投资活动产生的现金流-39961389.707098185.48量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金116900000.0070000000.00

发行债券收到的现金262581400.00

收到其他与筹资活动有关的19888194.4461625461.48现金

筹资活动现金流入小计136788194.44394206861.48

偿还债务支付的现金154580000.00

141/2902023年年度报告

分配股利、利润或偿付利息3818312.1622799271.87支付的现金

支付其他与筹资活动有关的5509645.265638962.45现金

筹资活动现金流出小计163907957.4228438234.32

筹资活动产生的现金流-27119762.98365768627.16量净额

四、汇率变动对现金及现金等-43834.23-29759.17价物的影响

五、现金及现金等价物净增加-151923099.5894864516.25额

加：期初现金及现金等价物347324717.46252460201.21余额

六、期末现金及现金等价物余195401617.88347324717.46额

公司负责人：罗东平主管会计工作负责人：尚喜鹤会计机构负责人：陈庆

142/2902023年年度报告

合并所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

归属于母公司所有者权益其他权益工具一项目专般少数股东权益所有者权益合计

减：

实收资本(或股优永项风其资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润小计他

本)先续其他储险股股债备准备

一、上年年末余额180228872.0017449498.911252681840.018762434.5527942684.03-1318320726.392347775.191320668501.58

168744603.11

加：会计政策变更2204.70113247.79115452.49531.38115983.87前期差错更正其他

二、本年期初余额180228872.0017449498.911252681840.018762434.5527944888.73-1318436178.882348306.571320784485.45

168631355.32

三、本期增减变动金529.00-787.67119270.95198974.75--239493534.98-989663.20-240483198.18

额（减少以“－”号239811522.01填列）

（一）综合收益总额198974.75--239612547.26-989663.20-240602210.46

239811522.01

（二）所有者投入和529.00-787.67119270.95119012.28119012.28减少资本

1．所有者投入的普

通股

2．其他权益工具持529.00-787.6712884.1412625.4712625.47

有者投入资本

3．股份支付计入所106386.81106386.81106386.81

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

143/2902023年年度报告

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额180229401.0017448711.241252801110.968961409.3027944888.73-1078942643.901358643.371080301287.27

408442877.33

2022年度

归属于母公司所有者权益一其他权益工具项目专般

减：少数股东权益所有者权益合计

实收资本(或股项风其优永资本公积库存其他综合收益盈余公积未分配利润小计他

本)先续其他储险股股债备准备

一、上年年末余额180223454.001255936509.116689595.2627942684.0336465805.171507258047.57-806849.341506451198.23

加：会计政策变更2204.7086629.0688833.7688833.76前期差错更正其他

二、本年期初余额180223454.001255936509.116689595.2627944888.7336552434.231507346881.33-806849.341506540031.99

三、本期增减变动金5418.0017449498.91-3254669.102072839.29--188910702.453155155.91-185755546.54

额（减少以“－”号205183789.55填列）

（一）综合收益总额2072839.29--180402795.06--181884907.74

182475634.351482112.68

（二）所有者投入和5418.0017449498.91-3254669.1014200247.814637268.5918837516.40减少资本

1．所有者投入的普8000000.008000000.00

通股

2．其他权益工具持5418.0017449498.91127502.2017582419.1117582419.11

有者投入资本

144/2902023年年度报告

3．股份支付计入所-7189702.32-7189702.3239204.51-7150497.81

有者权益的金额

4．其他3807531.023807531.02-405595.10

3401935.92

（三）利润分配-22708155.20-22708155.20-22708155.20

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备3．对所有者（或股-22708155.20-22708155.20-22708155.20东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．设定受益计划变

动额结转留存收益

5．其他综合收益结

转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额180228872.0017449498.911252681840.018762434.5527944888.73-1318436178.882348306.571320784485.45

168631355.32

公司负责人：罗东平主管会计工作负责人：尚喜鹤会计机构负责人：陈庆母公司所有者权益变动表

2023年1—12月

单位:元币种:人民币

2023年度

项目其他权益工具实收资本(或所有者权益合

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

股本)计优先股永续债其他

一、上年年末余额180228872.017449498.91983380877.27942684.0-119580994

016313191985.16.98

2

加：会计政策变更2204.7024793.9226998.62前期差错更正其他

145/2902023年年度报告

二、本年期初余额180228872.017449498.91983380877.27944888.7-119583694

016313167191.25.60

0三、本期增减变动金额（减少以“－”529.00-787.67119270.95--号填列）70854739.270735727.0

91

（一）综合收益总额--

70854739.270854739.2

99

（二）所有者投入和减少资本529.00-787.67119270.95119012.28

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本529.00-787.6712884.1412625.47

3．股份支付计入所有者权益的金额106386.81106386.81

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额180229401.017448711.24983500148.27944888.7-112510121

011384021930.48.59

9

2022年度

项目其他权益工具实收资本(或所有者权益合

资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润

股本)计优先股永续债其他

一、上年年末余额180223454.0992076409.27942684.0223189074.142343162

0423011.46

加：会计政策变更2204.7019842.3422047.04前期差错更正其他

二、本年期初余额180223454.0992076409.27944888.7223208916.142345366

0423358.50三、本期增减变动金额（减少以5418.0017449498.91---“－”号填列）8695532.26236376107.227616722.

5590

146/2902023年年度报告

（一）综合收益总额--

213667952.213667952.

3535

（二）所有者投入和减少资本5418.0017449498.91-8759384.65

8695532.26

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本5418.0017449498.91127502.2017582419.1

3．股份支付计入所有者权益的金额--

9228629.569228629.56

4．其他405595.10405595.10

（三）利润分配--

22708155.222708155.2

00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配--

22708155.222708155.2

00

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额180228872.017449498.91983380877.27944888.7-119583694

016313167191.25.60

0

公司负责人：罗东平主管会计工作负责人：尚喜鹤会计机构负责人：陈庆

147/2902023年年度报告

三、公司基本情况

1.公司概况

√适用□不适用

山石网科通信技术股份有限公司（以下简称“本公司”）前身为山石网科通信技术有限公司。

山石网科通信技术有限公司成立于2011年7月20日，原名苏州山石网络有限公司，由山石网络（香港）有限公司投资组建的有限责任公司（台港澳法人独资）。经江苏省苏州工商行政管理局以外商投资公司设立登记[2011]第07190002号文件批准设立，取得江苏省人民政府于2011年7月14日颁发的商外资苏府字[2011]87778号中华人民共和国外商投资企业批准证书，并于

2011年7月20日取得江苏省苏州工商行政管理局核发的《企业法人营业执照》，注册号：

320500400041141。

2018年12月23日，山石网科通信技术有限公司以2018年11月30日的净资产以发起设立

的方式整体变更为股份有限公司，股份公司总股本为135167454股。

2019年经中国证券监督管理委员会证监许可（2019）1614号文核准，本公司向社会公众发行

人民币普通股（A 股）45056000 股，变更后的注册资本为人民币 180223454.00 元。

2022年经中国证券监督管理委员会《关于同意山石网科通信技术股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2021]4025号）同意注册，本公司于2022年3月22日向不特定对象发行2674300份可转换公司债券，每份面值为人民币100元，发行总额26743.00万元，债券期限为自发行之日起6年。

2022年经上海证券交易所自律监管决定书[2022]101号文同意，本公司26743.00万元可转换

公司债券于2022年4月21日起在上海证券交易所挂牌交易，债券简称“山石转债”，债券代码“118007”。

公司第一大股东 Alpha Achieve High Tech Limited（越超高科技有限公司）（以下简称“AlphaAchieve”）于 2023 年 2 月 26 日与神州云科（北京）科技有限公司（以下简称“神州云科”）签署

《关于山石网科通信技术股份有限公司之股份转让协议》，Alpha Achieve 拟通过协议转让方式向神州云科转让其所持有的公司股份21537000股，占公司总股本的11.95%。2023年6月7日，本次协议转让在中国证券登记结算有限责任公司办理完成过户登记手续，Alpha Achieve 已将其所持有的公司股份 21537000 股过户至神州云科，均为无限售流通股。公司第一大股东将由 AlphaAchieve 变更为神州云科。

截至2023年12月31日，“山石转债”累计有人民币146000.00元已转换为公司股票，转股数量5947股，增加股本总额5947.00元，占“山石转债”转股前公司已发行股份总额的0.0033%。

148/2902023年年度报告

截至2023年12月31日，本公司股本总额为180229401.00元。

注册地：苏州高新区景润路181号

总部地址：苏州高新区景润路181号

主要经营活动：公司主要经营活动集中于网络安全领域，报告期内以安全连接、安全计算、安全数据、安全运营为导向，目前已涵盖边界安全、云安全、内网安全、数据安全、业务安全、智能安全运营、安全服务、安全运维在内的8大类产品和服务。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第二十四次会议于2024年3月27日批准。

四、财务报表的编制基础

1.编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.持续经营

√适用□不适用本财务报表按照财政部发布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称：“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15号——财务报告的一般规定（2023年修订）》披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

√适用□不适用

本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、研发费用资本化条件以及收入确认政策，具体会计政策见附注五、21、附注五、26、附注五、26和附注五、34。

1.遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

149/2902023年年度报告

2.会计期间

本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3.营业周期

√适用□不适用本公司的营业周期为12个月。

4.记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5.重要性标准确定方法和选择依据

√适用□不适用项目重要性标准

重要的单项计提坏账准备的应收款项单项计提金额占资产总额1%以上

本期重要的应收款项核销单笔应收账款核销金额占资产总额1%以上

合同资产账面价值发生重大变动单笔合同资产变动金额占资产总额1%以上

账龄超过1年的重要应付账款单笔账龄超过1年的应付账款金额占资产总额1%以上

账龄超过1年的重要合同负债单笔账龄超过1年的合同负债金额占资产总额1%以上

本期合同负债账面价值的重大变动单笔合同负债变动金额占资产总额1%以上

单笔超过1年未支付的应付股利占资产总额的0.5%以重要的超过1年未支付的应付股利上

单笔账龄超过1年的其他应付款金额占资产总额0.5%账龄超过1年的重要其他应付款以上

重要的资本化研发项目项目金额占资产总额1%以上

重要的投资活动项目项目投资金额占资产总额10%以上

收入总额或资产总额超过本公司总收入或总资产15%重要的非全资子公司的非全资子公司来源于合营企业或联营企业的投资收益（损失以绝对重要的合营企业或联营企业金额计算）超过1000万元以上

6.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

√适用□不适用

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产

150/2902023年年度报告

账面价值的差额调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者

权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允

价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益以及原指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资相关的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

7.控制的判断标准和合并财务报表的编制方法

√适用□不适用

151/2902023年年度报告

（1）控制的判断标准

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。当相关事实和情况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化时，本公司将进行重新评估。

在判断是否将结构化主体纳入合并范围时，本公司综合所有事实和情况，包括评估结构化主体设立目的和设计、识别可变回报的类型、通过参与其相关活动是否承担了部分或全部的回报可变性等的基础上评估是否控制该结构化主体。

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

（3）购买子公司少数股东股权因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。

（4）丧失子公司控制权的处理

152/2902023年年度报告

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益在丧失控制权时采用与原有子公司直接处置相

关资产或负债相同的基础进行会计处理，与原有子公司相关的涉及权益法核算下的其他所有者权益变动在丧失控制权时转入当期损益。

（5）分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下

一种或多种情况的，本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

*这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

*这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

*一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

*一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理：

*属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

*不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积（股本溢价）。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。

8.合营安排分类及共同经营会计处理方法

√适用□不适用

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。

（1）共同经营共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

153/2902023年年度报告

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

9.现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

10.外币业务和外币报表折算

√适用□不适用

（1）外币业务

本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率近似的汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期近似的汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率近似的汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响”项目反映。

154/2902023年年度报告

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

11.金融工具

√适用□不适用

金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

*收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

*该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的

金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款项，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：

*本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；

*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金

155/2902023年年度报告

金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：

*本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标；

*该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风

险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流

156/2902023年年度报告

量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

（3）金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、

以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

金融负债与权益工具的区分

金融负债，是指符合下列条件之一的负债：

*向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

*在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具。

*将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行

157/2902023年年度报告

方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法如下：

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

（5）金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

*以摊余成本计量的金融资产；

*以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；

*《企业会计准则第14号——收入》定义的合同资产；

预期信用损失的计量

158/2902023年年度报告

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流

量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

对于应收票据、应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

159/2902023年年度报告

当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：

*债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；

*已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；

*已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；

*现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款能力产生重大不利影响。

根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。

如果逾期超过30日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：

*发行方或债务人发生重大财务困难；

*债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；

*本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都

160/2902023年年度报告

不会做出的让步；

*债务人很可能破产或进行其他财务重组；

*发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

12.应收票据

√适用□不适用

161/2902023年年度报告

应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司依据信用风险特征对应收票据划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

*应收票据组合1：银行承兑汇票

*应收票据组合2：商业承兑汇票按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

13.应收账款

√适用□不适用应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司依据信用风险特征对应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，本公司确定的应收账款组合、依据和以组合为基础评估预期信用的组合方法等如下：

*应收账款组合1：应收合并范围内关联方组合

*应收账款组合2：应收客户组合

*应收账款组合3：电子债权凭证类应收按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

14.应收款项融资

√适用□不适用应收款项融资预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

162/2902023年年度报告

本公司将分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项列报为应收款项融资。

对于因销售商品、提供劳务等日常活动形成的应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用减值损失的金额计量其损失准备。

当单项应收款项融资无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收款项融资划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

*应收款项融资组合1：应收票据

*应收款项融资组合2：应收账款

对划分为组合的应收款项融资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

15.其他应收款

√适用□不适用其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

*其他应收款组合1：应收合并范围内关联方组合

*其他应收款组合2：应收其他款项组合

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用

163/2902023年年度报告

按照单项计提坏账准备的单项计提判断标准

□适用√不适用

16.存货

√适用□不适用

存货类别、发出计价方法、盘存制度、低值易耗品和包装物的摊销方法

√适用□不适用

本公司存货分为原材料、库存商品、发出商品、生产成本。

本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用加权平均法计价。

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。

存货跌价准备的确认标准和计提方法

√适用□不适用

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。

在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，可变现净值以该存货的直接估计售价或销售订单综合售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。

需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产生品的直接估计售价或销售订单综合售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定其可变现净值。

资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

按照组合计提存货跌价准备的组合类别及确定依据、不同类别存货可变现净值的确定依据

□适用√不适用基于库龄确认存货可变现净值的各库龄组合可变现净值的计算方法和确定依据

□适用√不适用

17.合同资产

√适用□不适用合同资产的确认方法及标准

√适用□不适用

164/2902023年年度报告本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）作为合同资产。

合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法

√适用□不适用

本公司依据信用风险特征对合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，本公司确定的合同资产组合、依据和以组合为基础评估预期信用的组合方法等如下：

*合同资产组合1：应收合并范围内关联方组合

*合同资产组合2：应收客户组合

对于划分为组合的合同资产，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

按照信用风险特征组合计提坏账准备的组合类别及确定依据

□适用√不适用基于账龄确认信用风险特征组合的账龄计算方法

□适用√不适用按照单项计提坏账准备的认定单项计提判断标准

□适用√不适用

18.持有待售的非流动资产或处置组

□适用√不适用划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法

□适用√不适用终止经营的认定标准和列报方法

□适用√不适用

19.长期股权投资

√适用□不适用

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

165/2902023年年度报告

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制

下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资的，与其相关的原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按权益法核算时转入留存收益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的

166/2902023年年度报告

其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公

司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权

在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单

167/2902023年年度报告

位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，计提资产减值的方法见附注五、27。

20.投资性房地产

不适用

21.固定资产

(1).确认条件

√适用□不适用

本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；不符合固定资产资本化后续支出条件的固定资产日常修理费用，在发生时按照受益对象计入当期损益或计入相关资产的成本。对于被替换的部分，终止确认其账面价值。

(2).折旧方法

√适用□不适用

类别折旧方法折旧年限（年）残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法435%2.21%

机器设备年限平均法105%9.50%

房屋装修年限平均法105%9.50%

电子设备年限平均法35%31.67%

运输设备年限平均法45%23.75%

办公设备及其年限平均法35%31.67%他

22.在建工程

□适用√不适用

168/2902023年年度报告

23.借款费用

√适用□不适用

（1）借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

*资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

*借款费用已经发生；

*为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部

分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

24.生物资产

□适用√不适用

25.油气资产

□适用√不适用

169/2902023年年度报告

26.无形资产

(1).使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序

√适用□不适用

本公司无形资产包括土地使用权、软件等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别使用寿命使用寿命的确定依据摊销方法土地使用权按照土地可使用年限法定使用权直线法摊销

软件3、10预计受益年限直线法摊销

本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见附注五、27。

(2).研发支出的归集范围及相关会计处理方法

√适用□不适用

本公司研发支出为公司研发活动直接相关的支出，包括研发人员职工薪酬、折旧及摊销、测试认证费、外协开发费、物业水电费、物料消耗、股权激励摊销、其他日常费用等。其中研发人员的工资按照项目工时分摊计入研发支出。研发活动与其他生产经营活动共用设备、场地按照工时占比、面积占比分配计入研发支出。

本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济

利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。

170/2902023年年度报告

本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日转为无形资产。

具体研发项目的资本化条件：已经完成研究阶段，开发阶段满足资本化条件并且项目开发立项报告已获得审批通过。

27.长期资产减值

√适用□不适用对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、使用权资产、无形资产、等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

171/2902023年年度报告

28.长期待摊费用

√适用□不适用

本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

29.合同负债

√适用□不适用本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

30.职工薪酬

(1).短期薪酬的会计处理方法

√适用□不适用

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(2).离职后福利的会计处理方法

√适用□不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：

*服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

172/2902023年年度报告

*设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。

*重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第*和*项计入当期损益；第*项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

(3).辞退福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。

正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

(4).其他长期职工福利的会计处理方法

√适用□不适用

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。

31.预计负债

√适用□不适用

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现

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金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

32.股份支付

√适用□不适用

（1）股份支付的种类本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

（2）权益工具公允价值的确定方法

本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。

对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。选用的期权定价模型考虑以下因素：A、期权的行权价格；B、期权的有效期；C、标的股份的现行价格；

D、股价预计波动率；E、股份的预计股利；F、期权有效期内的无风险利率。

（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

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本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具（因未满足可行权条件的非市场条件而被取消的除外），本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

33.优先股、永续债等其他金融工具

□适用√不适用

34.收入

(1).按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策

√适用□不适用

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。

满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

*客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

*客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

*本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

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对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。

在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

*本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。

*本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。

*本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。

*本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。

*客户已接受该商品或服务。

*其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

（2）具体方法

本公司收入确认的具体方法如下：

本公司收入主要来源于以下业务类型：销售解决不同部署场景及需求的网络安全设备和软件、提供针对本公司所售网络安全设备和软件的维保及其他专业服务。

*商品销售：销售符合在某一时段内履行履约义务的授权许可，在该段时间内按照履约进度确认收入；销售商品不需要安装调试的，在按合同约定将产品转移给客户，经客户签收后确认销售收入；需要安装调试的，按合同约定在项目实施完成并经最终用户验收合格后确认收入。

*专业服务：维保服务按合同约定期间分期确认；其他专业服务按合同约定在项目实施完成并经客户验收合格后确认收入。

*合同或协议内容包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，在项目整体实施完成并经客户验收合格后确认收入。

*销售返利：本公司在代理商完成特定销售任务目标时，给予代理商一定的返利奖励。来自产品销售的货款收入根据公允价值在产品销售收入与返利奖励之间进行分配，与返利奖励相关的部分收入确认为负债，于返利奖励实际使用或失效时结转计入当期损益。

(2).同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法

□适用√不适用

35.合同成本

√适用□不适用合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

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为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本（如销售佣金等）。该成本预期能够收回的，本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，本公司将其作为合同履约成本确认为一项资产：

*该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；

*该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；

*该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）

采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。摊销期限不超过一年则在发生时计入当期损益。

当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失：

*本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；

*为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“存货”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期，在“其他流动资产”项目中列示，初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期，在“其他非流动资产”项目中列示。

36.政府补助

√适用□不适用政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

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对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益；

用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

37.租赁

√适用□不适用作为承租方对短期租赁和低价值资产租赁进行简化处理的判断依据和会计处理方法

√适用□不适用

（1）租赁的识别

在合同开始日，本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益，并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则本公司认定合同为租赁或者包含租赁。

（2）本公司作为承租人

在租赁期开始日，本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债，简化处理的短期租赁和低价值资产租赁除外。

使用权资产的会计政策见附注五、39。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额采用租赁内含利率计算的现值进行初始计量，无法确定租赁内含利率的，采用增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；取决于指数或比率的可变租赁付款额；购买选择权的行权价格，前提是承租人合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权；以及根据承租人提供的担保余值

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预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

短期租赁

短期租赁是指在租赁期开始日，租赁期不超过12个月的租赁，包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于短期租赁，本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述简化处理方法。

*房屋及建筑物

*车辆低价值资产租赁低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额，在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。

对于低价值资产租赁，本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

租赁变更

租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：

*该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围；*增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁变更生效日，本公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债。

租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。

其他租赁变更导致租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。

作为出租方的租赁分类标准和会计处理方法

□适用√不适用

38.递延所得税资产/递延所得税负债

√适用□不适用

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所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的单项交易除外）；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债在同时满足下列条件时以抵销后的净额列示：

（1）本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产和当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体征收的所得税相关。

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39.其他重要的会计政策和会计估计

√适用□不适用公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

资产减值对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、固定资产、使用权资产、无形资产、等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进

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行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

使用权资产

（1）使用权资产确认条件使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

在租赁期开始日，使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额；本公司作为承租人发生的初始直接费用；本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第13号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

（2）使用权资产的折旧方法本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

（3）使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注五、27。

182/2902023年年度报告

本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下：

金融资产的分类本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。

本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。

本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下主要判断：

本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动；利息是否仅包括

货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。

应收账款预期信用损失的计量

本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。

开发支出

确定资本化的金额时，管理层必须做出有关资产的预期未来现金的产生、应采用的折现率以及预计受益期间的假设。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

40.重要会计政策和会计估计的变更

(1).重要会计政策变更

√适用□不适用

183/2902023年年度报告

单位：元币种：人民币会计政策变更的内容和原因受重要影响的报表项目名称影响金额《企业会计准则解释第16详见其他说明号》（财会〔2022〕31号）其他说明

财政部于2022年11月发布了《企业会计准则解释第16号》（财会〔2022〕31号）（以下简称“解释第16号”）。

解释第16号规定，对于不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差

异的单项交易，因资产和负债的初始确认所产生的应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异，应当根据《企业会计准则第18号——所得税》等有关规定，在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债和递延所得税资产。对于在首次施行上述规定的财务报表列报最早期间的期初至本解释施行日之间发生的上述交易，企业应当按照上述规定，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。上述会计处理规定自2023年1月1日起施行。

本公司对租赁业务确认的租赁负债和使用权资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，按照解释第16号的规定进行调整。

执行上述会计政策对2023年12月31日合并资产负债表和2023年度合并利润表的影响如

下：

单位：元币种：人民币合并资产负债表项目影响金额

（2023年12月31日）

递延所得税资产27513.10

未分配利润25306.15

盈余公积2204.70

母公司所有者权益27510.85

少数股东权益2.25

单位：元币种：人民币合并利润表项目影响金额

（2023年度）

所得税费用88470.77

净利润（净亏损以“-”号填列）-88470.77

归属母公司的净利润-87941.64

少数股东损益-529.13

184/2902023年年度报告

执行上述会计政策对2022年12月31日合并资产负债表和2022年度合并利润表的影响如

下：

单位：元币种：人民币合并资产负债表项目调整前调整金额调整后

（2022年12月31日）

递延所得税资产75778242.49115983.8775894226.36

未分配利润-168744603.11113247.79-168631355.32

盈余公积27942684.032204.7027944888.73

母公司所有者权益1318320726.39115452.491318436178.88

少数股东权益2347775.19531.382348306.57

单位：元币种：人民币合并利润表项目调整前调整金额调整后

（2022年度）

所得税费用-41611875.15-27150.11-41639025.26

净利润(净亏损以“-”号填

-183984897.1427150.11-183957747.03

列）

归属母公司的净利润-182502253.0826618.73-182475634.35

少数股东损益-1482644.06531.38-1482112.68

执行上述会计政策对2022年1月1日合并资产负债表的影响如下：

单位：元币种：人民币合并资产负债表项目调整前调整金额调整后

（2022年1月1日）

递延所得税资产34916211.6688833.7635005045.42

未分配利润36465805.1786629.0636552434.23

盈余公积27942684.032204.7027944888.73本期会计政策变更的累积影响

单位：元币种：人民币受影响的项目本期上期

期初净资产115983.8788833.76

其中：留存收益115452.4988833.76

少数股东权益531.38--

净利润-88470.7727150.11

期末净资产27513.10--

其中：留存收益27510.85--

少数股东权益2.25--

185/2902023年年度报告

(2).重要会计估计变更

□适用√不适用

(3).2023年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表

□适用√不适用

41.其他

□适用√不适用

六、税项

1.主要税种及税率

主要税种及税率情况

√适用□不适用税种计税依据税率增值税应纳税增值额（应纳税额按应6%、13%纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算）消费税营业税

城市维护建设税实际缴纳的流转税额7%

企业所得税应纳税所得额25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明√适用□不适用

纳税主体名称所得税税率（%）

山石网络（香港）有限公司16.5山石网络有限公司0

山石网络（北美）有限公司21

2.税收优惠

√适用□不适用

（1）本公司获得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局于2022年

12月12日颁发的《高新技术企业证书》，证书有效期三年，所得税按应纳税所得额的15%计缴。

（2）北京山石网科信息技术有限公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务

总局北京市税务局于2020年10月21日颁发的《高新技术企业证书》，证书有效期三年，所得税按应纳税所得额的15%计缴。

186/2902023年年度报告

（3）北京山石网科信息技术有限公司获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务

总局北京市税务局于2023年10月26日颁发的《高新技术企业证书》，证书有效期三年，所得税按应纳税所得额的15%计缴。

（4）根据财税[2011]100号文件《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

（5）根据财政部和税务总局公告【2021】第6号《关于延长部分税收优惠政策执行期限的公告》第一条规定，《财政部、国家税务总局关于设备器具扣除有关企业所得税政策的通知》（财税〔2018〕54号）等16个文件规定的税收优惠政策凡已经到期的，执行期限延长至2023年12月

31日，本公司2021年度至2023年度享受研究开发费用企业所得税前加计扣除优惠政策。

（6）根据财政部和税务总局公告2023年第7号《关于进一步完善研发费用税前加计扣除政策的公告》，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自2023年1月1日起，再按照实际发生额的100%在税前加计扣除；形成无形资产的，自2023年1月1日起，按照无形资产成本的200%在税前摊销。

（7）根据《财政部税务总局关于延长高新技术企业和科技型中小企业亏损结转年限的通知》（财税[2018]76号）第一条规定，自2018年1月1日起，当年具备高新技术企业或科技型中小企业资格的企业，其具备资格年度之前5个年度发生的尚未弥补完的亏损，准予结转以后年度弥补，最长结转年限由5年延长至10年。

（8）精壹致远和山石北京根据《财政部税务总局关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（2022年第10号），自2022年1月1日至2024年12月31日，由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况，以及宏观调控需要确定，对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使

用税、印花税（不含证券交易印花税）、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。

（9）精壹致远和山石北京根据财政部和税务总局公告2023年第12号《关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》，对小型微利企业减按25%计算应纳税所得额，按

20%的税率缴纳企业所得税政策，延续执行至2027年12月31日。

（10）精壹致远自2023年1月1日至2023年12月31日，允许生产性服务业纳税人按照当

期可抵扣进项税额加计5%抵减应纳税额。

187/2902023年年度报告

3.其他

□适用√不适用

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额库存现金

银行存款322441794.90511191922.40

其他货币资金16323852.4914052834.16存放财务公司存款

合计338765647.39525244756.56

其中：存放在境外

7532122.815520481.55

的款项总额其他说明期末，使用受限的银行存款16323852.49元，其中本公司向银行申请开立不可撤销保函存入的保证金为5717299.37元，银行承兑汇票及票据池保证金为10036553.12元，履约保证金

570000.00元。

2、交易性金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额指定理由和依据以公允价值计量且其变动计

30004421.56/

入当期损益的金融资产

其中：

理财产品30004421.56/指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

其中：

合计30004421.56/

其他说明：

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

4、应收票据

(1).应收票据分类列示

√适用□不适用

188/2902023年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

银行承兑票据10497551.5315163976.21

商业承兑票据3787191.8214326226.22

合计14284743.3529490202.43

(2).期末公司已质押的应收票据

□适用√不适用

(3).期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

□适用√不适用

189/2902023年年度报告

(4).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别账面账面计提比计提比

金额比例(%)金额价值金额比例(%)金额价值

例(%)例(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账准

14322997.81100.0038254.460.2714284743.3529634911.79100.00144709.360.4929490202.43

备

其中：

商业承兑汇票3825446.2826.7138254.461.003787191.8214470935.5848.83144709.361.0014326226.22

银行承兑汇票10497551.5373.2910497551.5315163976.2151.1715163976.21

合计14322997.81/38254.46/14284743.3529634911.79/144709.36/29490202.43

190/2902023年年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：银行承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例（%）

银行承兑汇票10497551.53

合计10497551.53按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用

组合计提项目：商业承兑汇票

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收票据坏账准备计提比例（%）

商业承兑汇票3825446.2838254.461.00

合计3825446.2838254.461.00按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转回转销或核销其他变动

商业承兑汇票144709.36106454.9038254.46

合计144709.36106454.9038254.46

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

191/2902023年年度报告

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收票据情况

□适用√不适用

其中重要的应收票据核销情况：

□适用√不适用

应收票据核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

5、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

应收客户款699890515.59616844040.98

1年以内小计699890515.59616844040.98

1至2年89821792.7237112373.73

2至3年20979850.9974381370.19

3年以上

3至4年52498900.7728024072.35

4至5年27468093.3624124458.49

5年以上29852488.293717094.30

合计920511641.72784203410.04

192/2902023年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账

25606489.732.7811676501.9645.6013929987.7717251146.732.206874689.8039.8510376456.93

准备

其中：

应收企业客户25606489.732.7811676501.9645.6013929987.7717251146.732.206874689.8039.8510376456.93按组合计提坏账

894905151.9997.22115234808.7912.88779670343.20766952263.3197.8066887419.578.72700064843.74

准备

其中：

应收客户组合802905151.9987.22114314808.7914.24688590343.20621768667.3179.2965435583.6110.52556333083.70电子债权凭证类

92000000.0010.00920000.001.0091080000.00145183596.0018.511451835.961.00143731760.04

应收

合计920511641.72/126911310.75/793600330.97784203410.04/73762109.37/710441300.67

193/2902023年年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称

账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由

客户一13188546.206508138.3349.35预计收回期限较长

客户四7193457.024300561.8559.78预计收回期限较长

客户三5007932.55653733.8213.05预计收回期限较长

客户五216553.96214067.9698.85预计收回期限较长

合计25606489.7311676501.9645.60/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：应收客户组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内597789222.4028574324.804.78

1至2年86272851.6514252275.0716.52

2至3年19139378.295782006.1830.21

3至4年49984195.9922992730.1446.00

4至5年26064103.7019058072.6473.12

5年以上23655399.9623655399.96100.00

合计802905151.99114314808.7914.24

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

组合计提项目：电子债权凭证类应收

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内92000000.00920000.001.00

合计92000000.00920000.001.00

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

194/2902023年年度报告

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额收回或转销或期末余额计提其他变动转回核销

应收账款73762109.3752984184.75165016.63126911310.75

合计73762109.3752984184.75165016.63126911310.75

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

应收账款核销说明：

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和合和合同资产应收账款期末合同资产期坏账准备期单位名称同资产期末余期末余额合余额末余额末余额额计数的比例

（%）

客户一324561914.18324561914.1832.0270018752.51

客户二179756726.61179756726.6117.738636771.53

客户三141397672.36141397672.3613.956760325.48

客户四45938898.3745938898.374.532437013.34

客户五38444756.6438444756.643.793312409.67

合计730099968.16730099968.1672.0291165272.53

195/2902023年年度报告

其他说明

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额730099968.16元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例72.02%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额

91165272.53元。

其他说明：

□适用√不适用

6、合同资产

(1).合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项期末余额期初余额目账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值合

同93233915.533194969.760038945.8117750633.236406501.881344131.4资770303产

合93233915.533194969.760038945.8117750633.236406501.881344131.4计770303

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目变动金额变动原因对合同对价的权利成为无条件权利（即合同资产客户一-25897395.45重分类为应收款项）的时间安排发生变化

合计-25897395.45/

196/2902023年年度报告

(3).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏

78535398.3484.2329401284.9537.4449134113.39105574796.2689.6634488980.5432.6771085815.72

账准备

其中：

按单项计提坏

78535398.3484.2329401284.9537.4449134113.39105574796.2689.6634488980.5432.6771085815.72

账准备按组合计提坏

14698517.2315.773793684.8225.8110904832.4112175836.9710.341917521.2615.7510258315.71

账准备

其中：

应收客户组合14698517.2315.773793684.8225.8110904832.4112175836.9710.341917521.2615.7510258315.71

合计93233915.57/33194969.77/60038945.80117750633.23/36406501.80/81344131.43

197/2902023年年度报告

按单项计提坏账准备：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额名称计提比例账面余额坏账准备计提理由

（%）

客户一32560993.6110094392.4931.00预计收回期限较长

客户三27357659.244024217.5214.71预计收回期限较长

客户二14763947.0114763947.01100.00预计收回期限较长

客户四1295260.7361913.464.78预计收回期限较长

客户六2108644.48225317.2510.69预计收回期限较长

客户五448893.27231497.2251.57预计收回期限较长

合计78535398.3429401284.9537.44/

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：应收客户组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

合同资产坏账准备计提比例（%）

1年以内4136004.90197701.034.78

1至2年3851052.02636193.7916.52

2至3年4158430.731256261.9230.21

3至4年1261626.74580348.3046.00

4至5年625829.84457606.7873.12

5年以上665573.00665573.00100.00

合计14698517.233793684.8225.81按组合计提坏账准备的说明

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的合同资产账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).本期合同资产计提坏账准备情况

√适用□不适用

198/2902023年年度报告

单位：元币种：人民币

本期收回或转本期转销/核销项目本期计提原因回

合同资产减值准备3211532.03

合计3211532.03/

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的合同资产情况

□适用√不适用其中重要的合同资产核销情况

□适用√不适用

合同资产核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

7、应收款项融资

(1)应收款项融资分类列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

应收票据17235196.50131073246.90

合计17235196.50131073246.90

(2)期末公司已质押的应收款项融资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末已质押金额

银行承兑票据17235196.50

合计17235196.50

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资

√适用□不适用

199/2902023年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据38772389.00

合计38772389.00

(4)按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5)坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6)本期实际核销的应收款项融资情况

□适用√不适用其中重要的应收款项融资核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

200/2902023年年度报告

(7)应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况：

□适用√不适用

(8)其他说明：

□适用√不适用

8、预付款项

(1).预付款项按账龄列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账龄

金额比例(%)金额比例(%)

1年以内9243829.5899.582741781.6564.40

1至2年38538.030.421512053.6035.51

2至3年0.020.003700.000.09

3年以上0.110.00

合计9282367.74100.004257535.25100.00

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

无

(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

√适用□不适用占预付款项期末余额合计数单位名称期末余额

的比例(%)

供应商一4553943.4749.06

供应商二1588920.0017.12

供应商三637168.146.86

供应商四630000.006.79

供应商五492928.475.31

合计7902960.0885.14其他说明

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额7902960.08元，占预付款项期末余额合计数的比例85.14%。

其他说明

□适用√不适用

9、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

201/2902023年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款6752185.3813133104.95

合计6752185.3813133104.95

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

202/2902023年年度报告

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(4).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

203/2902023年年度报告

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(5).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(6).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

其他应收金额5981652.2912248677.72

1年以内小计5981652.2912248677.72

1至2年566763.371276610.52

2至3年692730.57569985.00

3年以上

3至4年60987.0048420.00

4至5年23820.0019600.00

5年以上448276.59440817.62

合计7774229.8214604110.86

204/2902023年年度报告

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

押金及保证金6076931.9210112194.22

应收政府补助款1000000.004208410.00

备用金456743.35

其他应收款项240554.55283506.64

合计7774229.8214604110.86

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余

617333.31853672.601471005.91

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段-28564.8728564.87

--转入第三阶段

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回362247.5891084.77453332.35本期转销本期核销

其他变动4370.884370.88

2023年12月31日

230891.74791152.701022044.44

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

按照金融工具准则进行划分和计量，详见第十节、五、11（5）。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

205/2902023年年度报告

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或期末余额计提收回或转回其他变动核销

其他应收款1471005.91453332.354370.881022044.44

合计1471005.91453332.354370.881022044.44

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的账龄质期末余额

比例(%)北京奥北兴

华科贸中心2630505.5733.84保证金1年以下101537.52有限公司苏州高新区（虎丘区）应收政府

1000000.0012.861年以下38600.00

经济发展委补助款员会深圳顺丰泰森控股（集

500000.006.43保证金1年以下19300.00

团）有限公司

206/2902023年年度报告

北京国泰奥

1年以下1-

北物业管理457300.955.88保证金19559.18

2年

有限公司

邓晓建402000.005.17备用金1年以下15517.20

合计4989806.5264.18//194513.89

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

207/2902023年年度报告

10、存货

(1).存货分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额

项目存货跌价准备/合同存货跌价准备/合同账面余额账面价值账面余额账面价值履约成本减值准备履约成本减值准备

原材料15926912.652316175.1713610737.4812019140.74560394.6111458746.13在产品

库存商品72254596.1114256661.7457997934.37134905354.3911246361.96123658992.43周转材料消耗性生物资产合同履约成本

发出商品4679418.524679418.522446800.182446800.18

生产成本837722.31837722.311655453.241655453.24

合计93698649.5916572836.9177125812.68151026748.5511806756.57139219991.98

208/2902023年年度报告

(2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他

原材料560394.611899584.07143803.512316175.17在产品

库存商品11246361.965041918.8262907.922094526.9614256661.74周转材料消耗性生物资产合同履约成本

合计11806756.576941502.8962907.922238330.4716572836.91

209/2902023年年度报告

本期转回或转销存货跌价准备的原因

√适用□不适用本期出售了前期已计提跌价的存货。

按组合计提存货跌价准备

□适用√不适用按组合计提存货跌价准备的计提标准

□适用√不适用

(3).存货期末余额含有的借款费用资本化金额及其计算标准和依据

□适用√不适用

(4).合同履约成本本期摊销金额的说明

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

11、持有待售资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用一年内到期的债权投资

□适用√不适用一年内到期的其他债权投资

□适用√不适用一年内到期的非流动资产的其他说明无

13、其他流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额合同取得成本应收退货成本

进项税额26860392.7110169111.94

210/2902023年年度报告

预缴所得税43643.69

合计26904036.4010169111.94其他说明无

14、债权投资

(1).债权投资情况

□适用√不适用债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际的核销债权投资情况

□适用√不适用其中重要的债权投资情况核销情况

□适用√不适用

债权投资的核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

15、其他债权投资

(1).其他债权投资情况

□适用√不适用

211/2902023年年度报告

其他债权投资减值准备本期变动情况

□适用√不适用

(2).期末重要的其他债权投资

□适用√不适用

(3).减值准备计提情况

□适用√不适用

各阶段划分依据和减值准备计提比例：

无

对本期发生损失准备变动的其他债权投资账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).本期实际核销的其他债权投资情况

□适用√不适用其中重要的其他债权投资情况核销情况

□适用√不适用

其他债权投资的核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

16、长期应收款

(1).长期应收款情况

□适用√不适用

(2).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

212/2902023年年度报告

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用

(3).按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的长期应收款情况

□适用√不适用其中重要的长期应收款核销情况

□适用√不适用

长期应收款核销说明：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

213/2902023年年度报告

17、长期股权投资

(1).长期股权投资情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动被投资单期初权益法下宣告发放期末减值准备减少投其他综合其他权益计提减值位余额追加投资确认的投现金股利其他余额期末余额资收益调整变动准备资损益或利润

一、合营企业小计

二、联营企业北京三江

信达信息7641343.-7144868.科技有限97496475.0889责任公司

7641343.-7144868.

小计

97496475.0889

7641343.-7144868.

合计

97496475.0889

214/2902023年年度报告

(2).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用其他说明无

18、其他权益工具投资

(1).其他权益工具投资情况

□适用√不适用

(2).本期存在终止确认的情况说明

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

19、其他非流动金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

权益工具投资33900000.0034400000.00

合计33900000.0034400000.00

其他说明：

□适用√不适用

20、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

(1).采用成本计量模式的投资性房地产的减值测试情况

□适用√不适用

21、固定资产

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

固定资产241980334.42257843233.45固定资产清理

合计241980334.42257843233.45

215/2902023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

216/2902023年年度报告

固定资产

(1).固定资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备办公设备及其他合计

一、账面原值：

1.期初余额184727719.426850232.38190262924.581019960.962469477.81385330315.15

2.本期增加金额33804052.86385663.72142955.9034332672.48

（1）购置10519538.16385663.72140180.2611045382.14

（2）在建工程转入

（3）企业合并增加

（4）存货转入23107020.4023107020.40

（5）汇差影响177494.302775.64180269.94

3.本期减少金额26605058.66171681.6926776740.35

（1）处置或报废20053866.72171681.6920225548.41

（2）转入存货6551191.946551191.94

4.期末余额184727719.426850232.38197461918.781405624.682440752.02392886247.28

二、累计折旧

1.期初余额7479365.13271155.03117885863.88736212.541114485.12127487081.70

2.本期增加金额4304814.47650772.0838087439.29107749.33548204.5043698979.67

（1）计提4304814.47650772.0837980805.18107749.33545946.1443590087.20

（2）汇差影响106634.112258.36108892.47

3.本期减少金额20117050.92163097.5920280148.51

（1）处置或报废17914909.41163097.5918078007.00

（2）转入存货2202141.512202141.51

4.期末余额11784179.60921927.11135856252.25843961.871499592.03150905912.86

217/2902023年年度报告

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值172943539.825928305.2761605666.53561662.81941159.99241980334.42

2.期初账面价值177248354.296579077.3572377060.70283748.421354992.69257843233.45

218/2902023年年度报告

(2).暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

(3).通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

(4).未办妥产权证书的固定资产情况

□适用√不适用

(5).固定资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用期末，本公司无抵押、担保的固定资产。

固定资产清理

□适用√不适用

22、在建工程

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用在建工程

(1).在建工程情况

□适用√不适用

(2).重要在建工程项目本期变动情况

□适用√不适用

(3).本期计提在建工程减值准备情况

□适用√不适用

(4).在建工程的减值测试情况

□适用√不适用

219/2902023年年度报告

其他说明

□适用√不适用工程物资

(1).工程物资情况

□适用√不适用

23、生产性生物资产

(1).采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用

(2).采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况

□适用√不适用

(3).采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

24、油气资产

(1)油气资产情况

□适用√不适用

(2)油气资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

25、使用权资产

(1)使用权资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目房屋及建筑物合计

一、账面原值

1.期初余额61824233.0261824233.02

2.本期增加金额5324646.375324646.37

（1）租入5227642.535227642.53

（2）汇差影响97003.8497003.84

3.本期减少金额42110495.3042110495.30

220/2902023年年度报告

（1）到期42110495.3042110495.30

4.期末余额25038384.0925038384.09

二、累计折旧

1.期初余额32354710.9132354710.91

2.本期增加金额21669415.5021669415.50

(1)计提21659803.5321659803.53

(2)汇差影响9611.979611.97

3.本期减少金额38874157.5738874157.57

(1)处置

(2)到期38874157.5738874157.57

4.期末余额15149968.8415149968.84

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值9888415.259888415.25

2.期初账面价值29469522.1129469522.11

(2)使用权资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

26、无形资产

(1).无形资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目土地使用权软件合计

一、账面原值

1.期初余额17538380.9539642423.3657180804.31

2.本期增加金额44484054.0744484054.07

(1)购置13277547.1713277547.17

(2)内部研发31198356.5931198356.59

(3)企业合并增加

(4)汇差影响8150.318150.31

3.本期减少金额

(1)处置

221/2902023年年度报告

4.期末余额17538380.9584126477.43101664858.38

二、累计摊销

1.期初余额781749.538881077.919662827.44

2.本期增加金额407869.325702804.256110673.57

（1）计提407869.325701371.396109240.71

（2）汇差影响1432.861432.86

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额1189618.8514583882.1615773501.01

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值16348762.1069542595.2785891357.37

2.期初账面价值16756631.4230761345.4547517976.87

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例是30.69%

(2).未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

(3)无形资产的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

27、商誉

(1).商誉账面原值

□适用√不适用

(2).商誉减值准备

□适用√不适用

(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

□适用√不适用

222/2902023年年度报告

资产组或资产组组合发生变化

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(4).可收回金额的具体确定方法可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定

□适用√不适用可收回金额按预计未来现金流量的现值确定

□适用√不适用前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因

□适用√不适用公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因

□适用√不适用

(5).业绩承诺及对应商誉减值情况形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

28、长期待摊费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加金本期摊销金其他减少金额期末余额额额

装修费3502051.53700795.201939977.54-2553.612265422.80

其他524968.291994239.27566239.241952968.32

合计4027019.822695034.472506216.78-2553.614218391.12

其他说明：

无

29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1).未经抵销的递延所得税资产

√适用□不适用

223/2902023年年度报告

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差递延所得税可抵扣暂时性差递延所得税异资产异资产资产减值准备内部交易未实现利润可抵扣亏损

减值准备139136907.8620868959.3993768624.4614070317.56

税前可弥补亏损470065825.7870509873.87385598855.9557839828.39

产品质量保证14979916.652246987.4917219525.542582928.83

股份支付8517083.731285167.71

租赁负债6110615.09909341.3024676172.603771633.73

合计630293265.3894535162.05529780262.2879549876.22

(2).未经抵销的递延所得税负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税差异负债差异负债非同一控制企业合并资产评估增值其他债权投资公允价值变动其他权益工具投资公允价值变动

山石转债1057138.70158570.8012381439.031857215.85

公允价值变动3904421.56585663.234400000.00660000.00

使用权资产5927136.18881828.2023905695.473655649.86

合计10888696.441626062.2340687134.506172865.71

(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币递延所得税资抵销后递延所递延所得税资抵销后递延所项目产和负债期末得税资产或负产和负债期初得税资产或负互抵金额债期末余额互抵金额债期初余额

递延所得税资产1626062.2392909099.823655649.8675894226.36

递延所得税负债1626062.233655649.862517215.85

224/2902023年年度报告

(4).未确认递延所得税资产明细

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异39634043.6131179893.05

可抵扣亏损718360124.70329282190.24

合计757994168.31360462083.29

(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用□不适用

单位：元币种：人民币年份期末金额期初金额备注

2023年

2024年-2032年240766669.62237426633.61

2033年384113666.50

2032年-2037年75485454.7980927194.55

无限期17994333.7910928362.08

合计718360124.70329282190.24/

其他说明：

□适用√不适用

30、其他非流动资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额项目账面余额减值账面余额减值账面价值账面价值准备准备合同取得成本合同履约成本应收退货成本合同资产

无形资产预付款13018867.7713018867.77

预付设备款697573.08697573.081493274.331493274.33可转债转股余额

499820.44499820.44499849.36499849.36

兑付预付款

预付工程款948150.00948150.00

合计2145543.522145543.5215011991.4615011991.46

其他说明：

无

225/2902023年年度报告

31、所有权或使用权受限资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末期初项目账面余额账面价值受限类型受限情况账面余额账面价值受限类型受限情况

货币资金16323852.4916323852.49其他（1）14052834.1614052834.16其他（1）应收票据存货固定资产无形资产

应收账款融资17235196.5017235196.50质押（2）66073246.9066073246.90质押（2）

合计33559048.9933559048.99//80126081.0680126081.06//

226/2902023年年度报告

其他说明：

（1）期末货币资金受限情况详见附注七、1。上年年末使用受限的银行存款14052834.16元，其

中本公司向银行申请开立不可撤销保函存入的保证金为6419755.10元，银行承兑汇票及票据池保证金为7133079.06元，履约保证金500000.00元。

（2）2022年7月5日本公司与中国光大银行股份有限公司北京分行签订《资产池业务专项授信协议》授信有效期2022年7月5日至2023年7月5日，依据本协议票据质押入池扩充融资额度；

2023年9月5日本公司与中国光大银行股份有限公司北京分行签订《资产池业务专项授信协议》

授信有效期2023年9月5日至2024年9月5日，依据本协议票据质押入池扩充融资额度。

32、短期借款

(1).短期借款分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款

信用借款102491848.4670075930.55

已保理未到期应收款62580000.00

已贴现未到期票据20000000.005059501.80

合计122491848.46137715432.35

短期借款分类的说明：

无

(2).已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

33、交易性金融负债

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

34、衍生金融负债

□适用√不适用

35、应付票据

(1).应付票据列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币种类期末余额期初余额

227/2902023年年度报告

商业承兑汇票

银行承兑汇票38772311.8967235977.16

合计38772311.8967235977.16

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。到期未付的原因是/

36、应付账款

(1).应付账款列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款及服务费97231531.0692727304.87

设备款555615.56644644.22

合计97787146.6293371949.09

(2).账龄超过1年或逾期的重要应付账款

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

37、预收款项

(1).预收账款项列示

□适用√不适用

(2).账龄超过1年的重要预收款项

□适用√不适用

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

38、合同负债

(1).合同负债情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

货款及服务费50236350.8426640211.77

销售返利670981.78773448.60

合计50907332.6227413660.37

(2).账龄超过1年的重要合同负债

□适用√不适用

228/2902023年年度报告

(3).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

□适用√不适用

其他说明：

√适用□不适用

（1）本期无账龄超过1年的重要合同负债。

（2）本期合同负债无单笔变动金额占资产总额1%以上的重要变动。

39、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬41681769.89625138305.48626910213.3139909862.06

二、离职后福利-设定提

63209739.1363209739.13

存计划

三、辞退福利734283.8715528546.8315048566.601214264.10

四、一年内到期的其他福利

合计42416053.76703876591.44705168519.0441124126.16

(2).短期薪酬列示

√适用□不适用

单位：元币种:人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和

27976716.02528023554.93529795462.7626204808.19

补贴

二、职工福利费6095292.796095292.79

三、社会保险费45538759.6645538759.66

其中：医疗保险费42160951.7642160951.76

工伤保险费934792.14934792.14

生育保险费2443015.762443015.76

四、住房公积金42982441.3442982441.34

五、工会经费和职工教育

13705053.872498256.762498256.7613705053.87

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计41681769.89625138305.48626910213.3139909862.06

(3).设定提存计划列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险61216329.5161216329.51

2、失业保险费1993409.621993409.62

3、企业年金缴费

合计63209739.1363209739.13

229/2902023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用

40、应交税费

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

增值税22779529.395972280.14消费税营业税

企业所得税2920.19

个人所得税2778515.342792985.34

城市维护建设税1594567.06400491.42

房产税418317.68418317.68

教育费附加1138976.47286065.29

土地使用税15985.5015985.50

合计28725891.449889045.56

其他说明：

无

41、其他应付款

(1).项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应付利息

应付股利25344.4725344.47

其他应付款22984363.5428136683.63

合计23009708.0128162028.10

其他说明：

□适用√不适用

(2).应付利息分类列示

□适用√不适用

逾期的重要应付利息：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

(3).应付股利分类列示

√适用□不适用

230/2902023年年度报告

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

普通股股利25344.4725344.47

划分为权益工具的优先股\永续债股利

优先股\永续债股利-XXX

优先股\永续债股利-XXX

应付股利-XXX

应付股利-XXX

合计25344.4725344.47

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

无

(4).其他应付款按款项性质列示其他应付款

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

职工报销款项9941476.9711187206.86

房租及物业费用671620.23

押金及质保金23748.0018825.00

其他待付款项13019138.5716259031.54

合计22984363.5428136683.63账龄超过1年或逾期的重要其他应付款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

42、持有待售负债

□适用√不适用

43、1年内到期的非流动负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

1年内到期的长期借款

1年内到期的应付债券1460908.44834845.43

1年内到期的长期应付款

1年内到期的租赁负债6450646.6520475371.27

合计7911555.0921310216.70

其他说明：

无

44、其他流动负债

其他流动负债情况

231/2902023年年度报告

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额短期应付债券应付退货款

待转销项税额83987314.7390406020.92

合计83987314.7390406020.92

短期应付债券的增减变动：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

45、长期借款

(1).长期借款分类

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

46、应付债券

(1).应付债券

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

可转换公司债券260166084.67248228658.78

减：一年内到期的应付债券1460908.44834845.43

合计258705176.23247393813.35

232/2902023年年度报告

(2).应付债券的具体情况：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

√适用□不适用

单位：元币种：人民币债券票面利率发行债券发行期初本期按面值计溢折价摊本期期末是否面值名称（%）日期期限金额余额发行提利息销偿还余额违约

6年267430000.248228658.169525111324361082188260166084山石转债100.002022/3/22否

0078.012.88.00.67

减：一年

169525110691881460908.4

内到期的834845.43否.01.004应付债券

合计////267430000.247393813.1132436258705176

13000.00/

00352.88.23

注：票面利率为第一年0.4%、第二年0.7%、第三年1.2%、第四年1.8%、第五年2.5%、第六年2.8%。

(3).可转换公司债券的说明

√适用□不适用项目转股条件转股时间

自可转债发行结束之日（2022 年 3 月 28 日，T+4 日）起满六个月后的第一个交山石转债持有人应在转股期内申请转股

易日（2022年9月28日）起至可转债到期日（2028年3月21日）止转股权会计处理及判断依据

√适用□不适用

按照相关会计准则进行核算。具体处理为当可转债转换为股票时，转股数量=债券本身面值/转股价格，股本金额=转股数量*每股面值，股本金额、转股部分对应的应付债券账面价值、转股部分对应的其他权益工具账面价值的差额确认为资本公积。

(4).划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

□适用√不适用

233/2902023年年度报告

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

□适用√不适用

其他金融工具划分为金融负债的依据说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

234/2902023年年度报告

47、租赁负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

房屋租赁9818729.6430818643.22

减：一年内到期的租赁负债6450646.6520475371.27

合计3368082.9910343271.95

其他说明：

2023年计提的租赁负债利息费用金额为727472.94元，计入财务费用-利息支出中。

48、长期应付款

项目列示

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用长期应付款

(1).按款项性质列示长期应付款

□适用√不适用专项应付款

(1).按款项性质列示专项应付款

□适用√不适用

49、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

50、预计负债

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额期末余额形成原因对外提供担保未决诉讼

产品质量保证17219525.5414979916.65重组义务待执行的亏损合同应付退货款其他

合计17219525.5414979916.65/

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

无

51、递延收益

递延收益情况

235/2902023年年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）期初余额发行公积金期末余额送股其他小计新股转股股份总

180228872.00529.00529.00180229401.00

数

其他说明：

本期其他增加原因详见附注七、46。

54、其他权益工具

(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

√适用□不适用金融工具名称发行时间会计分类股息率或利息率发行价格

可转换公司债券2022年3月22日可转债0.4%-2.8%100.00数量（张）金额（元）到期日或续期情况转股条件转换情况转股申报应按照上交所的有关规定，通过累计转股5947上交所交易系

2674300.00267430000.002028年3月21日股，现存可转债数

统以报盘方式量2672840张进行；转股价

格为24.52元/股

(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币发行在外期初本期增加本期减少期末的金融工数账面数账面具数量账面价值数量账面价值量价值量价值可转换公司债券拆

267297017449498.91130787.67267284017448711.24

分的权益部分

236/2902023年年度报告

合计267297017449498.91130787.67267284017448711.24

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

√适用□不适用

本公司发行可转换公司债券权益部分20653943.19元，累计转股减少11120.40元，因确认递延所得税负债减少3194111.55元。

其他说明:

□适用√不适用

55、资本公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股

1218361605.4512884.141218374489.59本溢价）

其他资本公积34320234.56106386.8134426621.37

合计1252681840.01119270.951252801110.96

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）2023年“山石转债”累计有人民币13000.00元已转换为公司股票，转股数量529股，占“山石转债”转股前公司已发行股份总额的0.0003%，计入资本公积-股本溢价金额为12884.14元。

（2）因实施股权激励计划确认股权激励费用增加其他资本公积106386.81元。

56、库存股

□适用√不适用

237/2902023年年度报告

57、其他综合收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生金额

期初减：前期计入减：前期计入其期末

项目本期所得税减：所得税后归属于税后归属于余额其他综合收益他综合收益当期余额前发生额税费用母公司少数股东当期转入损益转入留存收益

一、不能重分类进损益的其他综合收益

其中：重新计量设定受益计划变动额权益法下不能转损益的其他综合收益其他权益工具投资公允价值变动企业自身信用风险公允价值变动

二、将重分类进损益的其他综合收益

其中：权益法下可转损益的其他综合收益其他债权投资公允价值变动金融资产重分类计入其他综合收益的金额其他债权投资信用减值准备现金流量套期储备

外币财务报表折算差额8762434.55198974.75198974.758961409.30

其他综合收益合计8762434.55198974.75198974.758961409.30

238/2902023年年度报告

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

无

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积27944888.7327944888.73任意盈余公积储备基金企业发展基金其他

合计27944888.7327944888.73

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

无

60、未分配利润

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期上期

调整前上期末未分配利润-168744603.1136465805.17调整期初未分配利润合计数（调增

113247.7986629.06+，调减－）调整后期初未分配利润-168631355.3236552434.23

加：本期归属于母公司所有者的净

-239811522.01-182475634.35利润

减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积提取一般风险准备

应付普通股股利22708155.20转作股本的普通股股利

期末未分配利润-408442877.33-168631355.32

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润113247.79元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润0元。

61、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

239/2902023年年度报告

收入成本收入成本

主营业务890664719.34282661558.90788989387.72235985316.23

其他业务10375348.4311302863.7422606723.2621115656.47

合计901040067.77293964422.64811596110.98257100972.70

240/2902023年年度报告

(2).营业收入扣除情况表

单位：万元币种：人民币项目本年度具体扣除情况上年度具体扣除情况

营业收入金额90104.0181159.61

营业收入扣除项目合计金额1037.532260.67营业收入扣除项目合计金额占营业收入的比重

1.15/2.79/

（%）

一、与主营业务无关的业务收入

1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资

产、无形资产、包装物，销售材料，用材料进行非货币性资产交换，经营受托管理业务等实现的收1037.53注12260.67注2入，以及虽计入主营业务收入，但属于上市公司正常经营之外的收入。

2.不具备资质的类金融业务收入，如拆出资金利息收入；本会计年度以及上一会计年度新增的类金融

业务所产生的收入，如担保、商业保理、小额贷款、融资租赁、典当等业务形成的收入，为销售主营产品而开展的融资租赁业务除外。

3.本会计年度以及上一会计年度新增贸易业务所产生的收入。

4.与上市公司现有正常经营业务无关的关联交易产生的收入。

5.同一控制下企业合并的子公司期初至合并日的收入。

6.未形成或难以形成稳定业务模式的业务所产生的收入。

与主营业务无关的业务收入小计1037.532260.67

二、不具备商业实质的收入

241/2902023年年度报告

1.未显著改变企业未来现金流量的风险、时间分布

或金额的交易或事项产生的收入。

2.不具有真实业务的交易产生的收入。如以自我交

易的方式实现的虚假收入，利用互联网技术手段或其他方法构造交易产生的虚假收入等。

3.交易价格显失公允的业务产生的收入。

4.本会计年度以显失公允的对价或非交易方式取得

的企业合并的子公司或业务产生的收入。

5.审计意见中非标准审计意见涉及的收入。

6.其他不具有商业合理性的交易或事项产生的收入。

不具备商业实质的收入小计注3注3

三、与主营业务无关或不具备商业实质的其他收入注3注3

营业收入扣除后金额89066.4878898.94

注1：2023年度本公司正常经营之外的其他业务收入包括销售材料收入人民币985.22万元，售后技术服务及培训收入人民币15.66万元，其他收入人民币36.65万元。

注2：2022年度本公司正常经营之外的其他业务收入包括销售材料收入人民币2234.42万元，售后技术服务及培训收入人民币14.41万元，其他收入人民币11.84万元。

注3：本公司无其他满足上市规则及自律监管指南有关规定需要扣除的收入。

242/2902023年年度报告

(3).营业收入、营业成本的分解信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币合计合同分类营业收入营业成本商品类型

边界安全产品662475290.11215726417.62

云安全产品62291218.669744833.29

其他165898210.5757190307.99按经营地区分类

华北地区467196091.63151198341.77

华东地区173266267.6750891217.44

华南地区52451400.7016406832.20

华中地区38516292.2713246218.92

西北地区31723215.399508548.56

东北地区14119017.788152067.25

西南地区17797885.225682931.83

其他地区95594548.6827575400.93市场或客户类型合同类型按商品转让的时间分类

在某一时点确认833078762.63274996281.23

在某一时段确认57585956.717665277.67按合同期限分类按销售渠道分类

合计890664719.34282661558.90其他说明

□适用√不适用

(4).履约义务的说明

□适用√不适用

(5).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(6).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

243/2902023年年度报告

62、税金及附加

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额消费税营业税

城市维护建设税6735682.632589137.42

教育费附加4811201.831849213.52资源税

房产税1673270.721673270.73

土地使用税63942.0063942.00车船使用税

印花税754793.21473547.08

其他447124.6325442.32

合计14486015.026674553.07

其他说明：

各项税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。

63、销售费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬284924196.24258214854.62

业务招待费23050650.3935308241.26

交通差旅费21599599.8621239475.07

折旧及摊销25768246.0519377704.27

业务推广费18370937.3918381622.25

产品质量保证15217619.2313875495.78

邮电费2955356.693207176.64

物业水电费1541595.951562664.86

股权激励摊销12662.30-4273992.46

其他日常费用9305271.117990385.83

合计402746135.21374883628.12

其他说明：

无

64、管理费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬58943601.4136359582.03

折旧及摊销8751462.937705096.65

物业水电费5693887.124629523.07

咨询及服务费7611745.104573147.83

办公费1368353.131346892.55

股权激励摊销6246.7321186.50

其他日常费用9898925.016964999.59

244/2902023年年度报告

合计92274221.4361600428.22

其他说明：

无

65、研发费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬279895598.78278824056.10

折旧及摊销32327396.3129366206.25

测试认证费10368764.4511010850.97

外协开发费4490188.526153160.16

物业水电费5404236.905496144.37

物料消耗748738.232716166.42

股权激励摊销60296.05-2944118.42

其他日常费用10191971.878714532.89

合计343487191.11339336998.74

其他说明：

无

66、财务费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

利息支出18059468.6717096465.10

减：利息收入2000500.513991459.32

汇兑损益-1236759.10-5268241.35

手续费及其他448867.86448891.53

合计15271076.928285655.96

其他说明：

无

67、其他收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币按性质分类本期发生额上期发生额

政府补助56566773.2041899896.76扣代缴个人所得税手续费返

423713.44451673.49

还

增值税进项加计抵减28200.719575.49

合计57018687.3542361145.74

其他说明：

政府补助的具体信息，详见附注十一、政府补助。

68、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

245/2902023年年度报告

权益法核算的长期股权投资收益-496475.08-900466.35处置长期股权投资产生的投资收益

交易性金融资产在持有期间的投资收益2699397.264766110.04其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

合计2202922.183865643.69

其他说明：

无

69、净敞口套期收益

□适用√不适用

70、公允价值变动收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

交易性金融资产4421.56

其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益交易性金融负债按公允价值计量的投资性房地产

其他非流动金融资产-500000.004400000.00

合计-495578.444400000.00

其他说明：

无

71、信用减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

应收票据坏账损失106454.90-66747.77

应收账款坏账损失-52984184.75-23330247.88

其他应收款坏账损失453332.3520899.91债权投资减值损失其他债权投资减值损失长期应收款坏账损失财务担保相关减值损失

合计-52424397.50-23376095.74

其他说明：

246/2902023年年度报告

无

72、资产减值损失

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

一、合同资产减值损失3211532.03-5633731.99

二、存货跌价损失及合同履约成

-6941502.89-9238533.34本减值损失

三、长期股权投资减值损失

四、投资性房地产减值损失

五、固定资产减值损失

六、工程物资减值损失

七、在建工程减值损失

八、生产性生物资产减值损失

九、油气资产减值损失

十、无形资产减值损失

十一、商誉减值损失

十二、其他

合计-3729970.86-14872265.33

其他说明：

无

73、资产处置收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

固定资产处置利得4593.1067828.52

使用权资产处置利得239424.90-58237.51

合计244018.009591.01

其他说明：

无

74、营业外收入

营业外收入情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置利得合计

其中：固定资产处置利得无形资产处置利得非货币性资产交换利得接受捐赠

247/2902023年年度报告

政府补助

废品收入206510.43206510.43

罚款收入203893.64203893.64

违约金收入212001.00297369.00212001.00

其他7016.1949981.087016.19

合计629421.26347350.08629421.26

其他说明：

□适用√不适用

75、营业外支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币计入当期非经常性损项目本期发生额上期发生额益的金额非流动资产处置损

1985954.771342507.511985954.77

失合计

其中：固定资产处

1985954.771342507.511985954.77

置损失无形资产处置损失非货币性资产交换损失

对外捐赠368103.81647548.67368103.81

赔偿金152045.9850000.00152045.98

滞纳金5957.47

盘亏损失17385.3117385.31

其他60081.692.2660081.69

合计2583571.562046015.912583571.56

其他说明：

无

76、所得税费用

(1).所得税费用表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用5749.4017947.99

递延所得税费用-19532028.32-41656973.25

合计-19526278.92-41639025.26

(2).会计利润与所得税费用调整过程

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额

利润总额-260327464.13

248/2902023年年度报告

按法定/适用税率计算的所得税费用-39049119.63

子公司适用不同税率的影响-91816.86调整以前期间所得税的影响非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响2686725.79使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的

-1143212.34影响本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异

65684388.84

或可抵扣亏损的影响

税率变动对期初递延所得税余额的影响25258.08

权益法核算的合营企业和联营企业损益74471.26

研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列）-47651986.79

其他-60987.27

所得税费用-19526278.92

其他说明：

□适用√不适用

77、其他综合收益

√适用□不适用

详见附注七、57。

78、现金流量表项目

(1).与经营活动有关的现金收到的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

政府补助13491020.8216872623.00

利息收入2000500.513991459.32

押金及保证金等10860781.795106547.21

代收代付款44278039.21

其他往来款3791022.866173907.99

合计74421365.1932144537.52

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无支付的其他与经营活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

付现费用142579106.30144077642.83

押金及保证金等4026215.115078683.10

受限货币资金2271018.3312115121.50

代收代付款44278039.21

其他往来款3936959.305954100.43

合计197091338.25167225547.86

249/2902023年年度报告

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

无

(2).与投资活动有关的现金收到的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的重要的投资活动有关的现金

□适用√不适用收到的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用支付的其他与投资活动有关的现金

□适用√不适用

(3).与筹资活动有关的现金收到的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

债权凭证保理60670036.66

银行承兑汇票贴现4997637.01

合计65667673.67

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无支付的其他与筹资活动有关的现金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

房屋租赁费29297819.6823452306.21

发行费用1255767.73

可转债利息手续费53.46

合计29297873.1424708073.94

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无筹资活动产生的各项负债变动情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增加本期减少现金变动非现金变动计提的利非现金变动项现息期初余额期末余额目金变动

250/2902023年年度报告

短

-

期137715432.144400000.154655930.122491848.

91848.465059501.8

借35005546

0

款应

付248228658.1695251.11311362.260166084.

1069188.00

债78018867券租

赁30818643.227044552.95317166.4

727472.949818729.64

负253债

合416762734.144400000.182769671.2514572.11569027.392476662.计350050415177

(4).以净额列报现金流量的说明

□适用√不适用

(5).不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务影响

□适用√不适用

79、现金流量表补充资料

(1).现金流量表补充资料

√适用□不适用

单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润-240801185.21-183957747.03

加：资产减值准备3729970.8614872265.33

信用减值损失52424397.5023376095.74

固定资产折旧、油气资产折耗、生

43590087.2039448803.61

产性生物资产折旧

使用权资产摊销21659803.5320858000.80

无形资产摊销6109240.713885991.56

长期待摊费用摊销2506216.782833571.97

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填-244018.00-9591.01列）固定资产报废损失（收益以“－”号

1796829.651342507.51

填列）公允价值变动损失（收益以“－”号

495578.44-4400000.00

填列）

财务费用（收益以“－”号填列）18059468.6717096465.10

投资损失（收益以“－”号填列）-2202922.18-3865643.69递延所得税资产减少（增加以“－”-17014873.46-40889180.94号填列）

251/2902023年年度报告递延所得税负债增加（减少以“－”-2517215.852426380.23号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列）38570128.99-40378386.75经营性应收项目的减少（增加以-5784197.33-245782780.67“－”号填列）经营性应付项目的增加（减少以

21261920.5767981181.27“－”号填列）

其他106386.81-7150497.81

经营活动产生的现金流量净额-58254382.32-332312564.78

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券1460908.44834845.43

融资租入固定资产5227642.5315923634.93

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额322441794.90511191922.40

减：现金的期初余额511191922.40467673676.07

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额-188750127.5043518246.33

(2).本期支付的取得子公司的现金净额

□适用√不适用

(3).本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

(4).现金和现金等价物的构成

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额

一、现金322441794.90511191922.40

其中：库存现金

可随时用于支付的银行存款322441794.90511191922.40可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额322441794.90511191922.40

其中：母公司或集团内子公司使

7532122.815520481.55

用受限制的现金和现金等价物

252/2902023年年度报告

(5).使用范围受限但仍作为现金和现金等价物列示的情况

□适用√不适用

(6).不属于现金及现金等价物的货币资金

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期金额上期金额理由

保函保证金5717299.376419755.10受限银行承兑汇票及票

10036553.127133079.06受限

据池保证金

履约保证金570000.00500000.00受限

合计16323852.4914052834.16/

其他说明：

□适用√不适用

80、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

□适用√不适用

81、外币货币性项目

(1).外币货币性项目

√适用□不适用

单位：元期末折算人民币项目期末外币余额折算汇率余额

货币资金--

其中：美元1073744.207.08277605008.05欧元港币

应收账款--

其中：美元16938494.717.0827119970276.48欧元港币

长期借款--

其中：美元欧元港币

应付账款--

其中：美元274156.937.08271941771.29欧元港币

其他应收款--

其中：美元36691.827.0827259877.15欧元港币

其他应付款--

253/2902023年年度报告

其中：美元3053087.207.082721624100.71欧元港币

其他说明：

无

(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币

及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因√适用□不适用境外经营实体名称主要经营地记账本位币选择依据

山石网科（北美）有限公司美国美元经营地的流通货币

山石网络（香港）有限公司香港美元经营地的流通货币山石网络有限公司开曼美元经营地的流通货币

82、租赁

(1)作为承租人

√适用□不适用未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额

□适用√不适用简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用

□适用√不适用售后租回交易及判断依据

□适用√不适用

与租赁相关的现金流出总额29297819.68(单位：元币种：人民币)

(2)作为出租人作为出租人的经营租赁

□适用√不适用作为出租人的融资租赁

□适用√不适用未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表

□适用√不适用未来五年未折现租赁收款额

□适用√不适用

(3)作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益

□适用√不适用

254/2902023年年度报告

其他说明无

83、其他

□适用√不适用

八、研发支出

(1).按费用性质列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

职工薪酬311093955.37278824056.10

折旧及摊销32327396.3129366206.25

测试认证费10368764.4511010850.97

外协开发费4490188.526153160.16

物业水电费5404236.905496144.37

物料消耗748738.232716166.42

股权激励摊销60296.05-2944118.42

其他日常费用10191971.878714532.89

合计374685547.70339336998.74

其中：费用化研发支出343487191.11339336998.74

资本化研发支出31198356.59

其他说明：

无

(2).符合资本化条件的研发项目开发支出

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期本期增加金额本期减少金额初期末项目确认为无形资余内部开发支出其他转入当期损益余额产额苏州安全运营中心

项目-安9765658.145943686.643821971.50全运营管理系统基于工业互联网的安全研发

12575387.213433797.839141589.38

项目-工业安全系统基于工业互联网的

39650963.5621820872.1217830091.44

安全研发

项目-工

255/2902023年年度报告

业防火墙系统基于工业互联网的安全研发

25489371.7025489371.70

项目-统一安全管理平台基于工业互联网的安全研发

20753474.8020753474.80

项目-工业安全审计系统

合计108234855.4131198356.5977036498.82重要的资本化研发项目

√适用□不适用预计完成时预计经济利开始资本化项目研发进度具体依据间益产生方式的时点已经完成研究阶段，开发销售产品，提阶段满足资工业防火墙供网络安全已完成2023年8月2023年2月本化条件且系统综合解决方项目开发立案项报告已获得审批通过开发支出减值准备

□适用√不适用其他说明无

(3).重要的外购在研项目

□适用√不适用

九、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用√不适用

2、同一控制下企业合并

□适用√不适用

3、反向购买

□适用√不适用

256/2902023年年度报告

4、处置子公司

本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1).企业集团的构成

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

子公司主要经业务性持股比例(%)取得注册资本注册地名称营地质直接间接方式北京山石网科同一控制

310000000.00产品销

信息技北京北京100下企业合元售术有限并公司精壹致

远（武软件开

11252632.00

汉）信息武汉武汉发、产品48.45投资设立元技术有销售限公司山石网科通信同一控制

63919000.00产品销

技术（北北京北京100下企业合元售

京）有限并公司山石网软件开同一控制

科（北10000000.00美国美国发、产品100下企业合

美）有限美元销售并公司

257/2902023年年度报告

山石网同一控制

络（香产品销香港1.00港币香港100下企业合

港）有限售并公司山石网同一控制

150000.00美投资管

络有限开曼开曼100下企业合元理公司并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

无

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

本公司原持有精壹致远51.00%股权，2022年5月13日江苏云涌电子科技股份有限公司与精壹致远签订增资协议，增资后本公司间接持有精壹致远48.45%股权，同时控制精壹致远董事会半数以上席位，该增资行为未导致本公司丧失对精壹致远的控制权。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

无

确定公司是代理人还是委托人的依据：

无

其他说明：

无

(2).重要的非全资子公司

□适用√不适用

(3).重要非全资子公司的主要财务信息

□适用√不适用

(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

□适用√不适用

(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用√不适用

3、在合营企业或联营企业中的权益

√适用□不适用

(1).重要的合营企业或联营企业

□适用√不适用

258/2902023年年度报告

(2).重要合营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(3).重要联营企业的主要财务信息

□适用√不适用

(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业：

投资账面价值合计下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业：

投资账面价值合计7144868.897641343.97下列各项按持股比例计算的合计数

--净利润-496475.08-900466.35

--其他综合收益

--综合收益总额-496475.08-900466.35其他说明无

(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

□适用√不适用

(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损

□适用√不适用

(7).与合营企业投资相关的未确认承诺

□适用√不适用

(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

□适用√不适用

4、重要的共同经营

□适用√不适用

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

□适用√不适用

259/2902023年年度报告

6、其他

□适用√不适用

十一、政府补助

1、报告期末按应收金额确认的政府补助

√适用□不适用

应收款项的期末余额1000000.00（单位：元币种：人民币）未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因

□适用√不适用

2、涉及政府补助的负债项目

□适用√不适用

3、计入当期损益的政府补助

√适用□不适用

单位：元币种：人民币类型补助项目本期发生额上期发生额

与收益相关增值税退税46284162.3822037559.76

2022年、2023年苏州

与收益相关市市级打造先进制造6000000.002000000.00业基地专项资金

2023年企业利用资本

与收益相关市场实现高质量发展1000000.00市级财政奖励“面向核心高端领域共享存储集群数据库

与收益相关660000.00关键技术”科技重大专项经费苏州市企业职工岗位

与收益相关442000.00195850.00技能提升补贴武汉临空港管委会租

与收益相关418045.71房补助

与收益相关失业保险稳岗返还392940.11445141.00苏州市2023年第十五

与收益相关批科技发展计划姑苏300000.00领军人才第一批

鼓励企业信息化提升-

与收益相关鼓励企业两化融合发300000.00展扶持资金

20、21年区领军第二

与收益相关200000.00笔项目经费苏州市劳动就业管理

与收益相关120000.00229500.00服务中心扩岗补贴

2022年度苏州高新区

与收益相关高技能人才培养贡献92000.00奖（企业）

260/2902023年年度报告

2022年苏州高新区高

与收益相关新技术企业奖励奖金75000.00及招引机构奖励

2022年度太湖科技城

与收益相关高企申报、认证及招60000.00引奖励资金苏州市2022年度第四十六批科技发展计划与收益相关（企业研究开发费用52900.00208410.00奖励（2022年第一批）、科技管理）经费省双创计划引进博士

与收益相关52500.00资助资金苏州市2023年度第四

批、第六批科技发展

与收益相关86400.00

计划立项、高新技术企业认定奖补资金

与收益相关社保补贴17960.00东渚街道办事处住房

与收益相关10000.00公积金先进企业

2023年吴江区网络安

与收益相关2865.00全攻防实战演练奖金

2021年第三批省工业

与收益相关和信息产业转型升级4500000.00专项奖励资金

与收益相关培训补贴236600.00苏州市核心技术产品

与收益相关2020年度后补助奖励1000000.00配套资金

2022年商务发展专项

与收益相关26700.00资金（第三批）苏州科技城区国内专

与收益相关利资助、国内商标资17000.00

助（第一批）网络安全实战攻防演

与收益相关3136.00练奖金

2021年苏州高新区企

与收益相关业研发机构建设奖励200000.00资金区级工业高质量发展专项资金（首批苏州与收益相关市生产性服务业领军4000000.00企业2020年度复核政策奖励）苏州高新区狮山科技

与收益相关创新创业领军人才项300000.00目经费

2020年度苏州高新区

与收益相关软件和信息技术服务5000000.00业发展专项资金

261/2902023年年度报告

第一批省级现代服务

与收益相关业高质量发展领军企1000000.00业财政奖励

2021年度武汉英才入

与收益相关500000.00选人才资助资金

合计/56566773.2041899896.76

其他说明：

无

十二、与金融工具相关的风险

1、金融工具的风险

√适用□不适用

本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、

交易性金融资产、其他非流动金融资产、应付票据、应付账款、其他应付款、短期借款、一年内

到期的非流动负债、应付债券及租赁负债。各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1、风险管理目标和政策本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括汇率风险、利率风险和商品价格风险）。

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。

董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。

本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。

262/2902023年年度报告

本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款、其他应收款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。

对于应收票据、应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。

本公司应收账款中，前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的79.31%（2022年：76.81%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的

64.18%（2022年：77.13%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资金短缺的风险。

管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。

期末，本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币万元）：

项目期末数到期期限期初数到期期限

金融负债：

短期借款12249.18一年以内13771.54一年以内

应付票据3877.23一年以内6723.60一年以内

应付账款9778.71--9337.19--

其他应付款2298.44--2813.67--其他流动负债（不

8398.73--9040.60--含递延收益）

应付债券25870.52--24739.38--

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。

（3）市场风险

263/2902023年年度报告

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本公司的利率风险主要产生于应付债券。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。

本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。

本公司持有的计息金融工具如下（单位：万元）：

项目本期数上期数固定利率金融工具金融负债

其中：短期借款12249.1813771.54

合计12249.1813771.54浮动利率金融工具金融资产

其中：货币资金33876.5652524.48

交易性金融资产3000.44

合计36877.0052524.48期末，如果交易性金融资产的浮动收益率上升85个基点，而其他因素保持不变，本公司的净利润及股东权益会增加约0.23万元（上年年末：0.00万元）。

对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上一年度的分析基于同样的假设和方法。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

本公司的主要经营位于中国境内、香港、美国，国内业务以人民币结算，境外经营公司以美元结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元）依然存在外汇风险。

期末，本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下（单位：人民币万元）：

外币负债外币资产项目期末余额上年年末余额期末余额上年年末余额

264/2902023年年度报告

美元2356.59264.1112783.5210421.97

本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响，管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。

期末，对于本公司以外币计价的货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款，假设人民币对外币（主要为对美元）升值或贬值10%，而其他因素保持不变，则会导致本公司股东权益及净利润均增加或减少约1042.69万元（上年年末：约1015.79万元）。

2、资本管理

本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。

本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。期末，本公司的资产负债率为41.67%（上年年末：37.59%）。

2、套期

(1)公司开展套期业务进行风险管理

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(2)公司开展符合条件套期业务并应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3)公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

3、金融资产转移

(1)转移方式分类

√适用□不适用

单位：元币种：人民币已转移金融资产性已转移金融资产终止确认情况的转移方式终止确认情况质金额判断依据以公允价值计量且

票据已到期/高信

票据贴现其变动计入其他综202575890.00终止确认用等级的票据合收益的金融资产

265/2902023年年度报告

以摊余成本计量的不附追索权的债

应收账款保理52603596.00终止确认金融资产权凭证

合计/255179486.00//

(2)因转移而终止确认的金融资产

√适用□不适用

单位：元币种：人民币终止确认的金融资产与终止确认相关的利项目金融资产转移的方式金额得或损失

应收款项融资票据贴现202575890.00-1194854.14

应收账款应收账款保理52603596.00-73920.00

合计/255179486.00-1268774.14

(3)继续涉入的转移金融资产

□适用√不适用其他说明

√适用□不适用期末，本公司因办理了不附追索权的应收账款保理，保理金额为52529676.00元，同时终止确认应收账款账面价值为52277596.00元，账面余额为52603596.00元，账龄为一年以内，已计提坏账准备326000.00元。

本公司已向银行或金融机构贴现的银行承兑汇票账面价值合计为202575890.00元，本公司认为，其中账面价值为202575890.00元（2022年12月31日：65000000.00元）的应收票据于贴现时已经转移了几乎所有的风险与报酬，符合金融资产终止确认条件，因此，终止确认相关应收票据。这些已终止确认的应收票据继续涉入的风险最大敞口与回购该票据的未折现现金流量，与应收票据的账面价值相等。本公司认为继续涉入已终止确认的应收票据的公允价值并不重大。

十三、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末公允价值

项目第一层次公允第二层次公允第三层次公允价合计价值计量价值计量值计量

一、持续的公允价值计量

（一）交易性金融资产30004421.5630004421.56

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

266/2902023年年度报告

（二）其他债权投资

（三）其他权益工具投资

（四）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转

让的土地使用权

（五）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

（六）应收款项融资17235196.5017235196.50

（七）其他非流动金融

33900000.0033900000.00

资产持续以公允价值计量的

81139618.0681139618.06

资产总额

（六）交易性金融负债

1.以公允价值计量且变

动计入当期损益的金融负债

其中：发行的交易性债券衍生金融负债其他

2.指定为以公允价值计

量且变动计入当期损益的金融负债持续以公允价值计量的负债总额

二、非持续的公允价值计量

（一）持有待售资产非持续以公允价值计量的资产总额非持续以公允价值计量的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

□适用√不适用

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

□适用√不适用

267/2902023年年度报告

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感

性分析

□适用√不适用

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政

策

□适用√不适用

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

□适用√不适用

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

√适用□不适用

本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账款、

其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款和应付债券等。

上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。

9、其他

□适用√不适用

十四、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

□适用√不适用

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

√适用□不适用

本企业子公司的情况详见附注十、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

√适用□不适用

本企业重要的合营或联营企业详见附注十、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

4、其他关联方情况

√适用□不适用其他关联方名称其他关联方与本企业关系深圳科睿华企业管理有限公司其他三六零数字安全科技集团有限公司其他

268/2902023年年度报告

北京神州数码云计算有限公司、北京神

州数码有限公司、武汉神州数码云科网

络技术有限公司、神州数码（中国）有限其他

公司、北京神州数码云科信息技术有限公司北京奇虎科技有限公司其他天津三六零安服科技有限公司其他三六零纵横信息技术有限公司其他苏州工业园区元禾重元股权投资基金管其他理有限公司苏州极创欣源创业投资合伙企业（有限其他

合伙）重庆极创沣源私募股权投资基金合伙企其他业（有限合伙）

Dongping Luo（罗东平）、尚喜鹤、Timothy

Xiangming Liu（刘向明）、张锦章、杨眉、

王琳、李军、陈伟、孟亚平、蒋东毅、欧其他

红亮、杨庆华、张霞、唐琰、崔清晨、刘

建成、李洪梅、叶海强、陈振坤、范志荣、张小军

郑丹、高瀚昭、孟爱民、邓锋、邱少华、其他

谭浩、冯燕春其他说明

1.深圳科睿华企业管理有限公司系公司持股5%以上股东直系亲属控制的企业；

2.三六零数字安全科技集团有限公司持股公司6.99%，其一致行动人北京奇虎科技有限公司持股

公司3.00%，天津三六零安服科技有限公司系三六零数字安全科技集团有限公司控股股东；

3.北京神州数码云计算有限公司、北京神州数码有限公司、武汉神州数码云科网络技术有限公司、神州数码（中国）有限公司、北京神州数码云科信息技术有限公司系神州数码集团股份有限公司

直接或间接控制的企业，神州数码集团股份有限公司系公司持股5%以上股东神州云科（北京）科技有限公司间接控股股东；

4.三六零纵横信息技术有限公司系三六零数字安全科技集团有限公司持股49%并能施加重大影响

的企业；

5.苏州工业园区元禾重元股权投资基金管理有限公司系公司2022年离任董事孟爱民任董事的企业；

6.苏州极创欣源创业投资合伙企业（有限合伙）、重庆极创沣源私募股权投资基金合伙企业（有限

合伙）系公司2022年离任董事邓锋任执行事务合伙人委派代表的企业；

7. Dongping Luo（罗东平）、尚喜鹤、Timothy Xiangming Liu（刘向明）、张锦章、杨眉、王琳、李军、陈伟、孟亚平、蒋东毅、欧红亮、杨庆华、张霞、唐琰、崔清晨、刘建成、李洪梅、叶海

强、陈振坤、范志荣、张小军系公司报告期内董事、监事和高级管理人员；

8.郑丹、高瀚昭、孟爱民、邓锋、邱少华、谭浩、冯燕春系公司2022年离任的董事、监事和高级管理人员。

5、关联交易情况

(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

269/2902023年年度报告

获批的交易是否超过交关联交易内关联方本期发生额额度（如适易额度（如上期发生额容用）适用）三六零数字安

全科技集团有采购商品955752.21141509.43限公司神州数码（中采购商品，接

214834.50

国）有限公司受劳务北京神州数码

云计算有限公采购商品137064.91司深圳科睿华企

业管理有限公接受劳务396226.40司苏州工业园区元禾重元股权

接受劳务4716.98投资基金管理有限公司

出售商品/提供劳务情况表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

北京神州数码有限公司销售商品232223891.24三六零数字安全科技集

销售商品5350421.8510879798.22团有限公司武汉神州数码云科网络

销售商品4153948.15技术有限公司北京神州数码云科信息

销售商品206249.94技术有限公司三六零纵横信息技术有

销售商品106.64134774.35限公司

神州数码（中国）有限公

销售商品-754.72司

北京奇虎科技有限公司销售商品37506.18

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

□适用√不适用

(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

□适用√不适用

关联托管/承包情况说明

□适用√不适用

本公司委托管理/出包情况表

□适用√不适用

270/2902023年年度报告

关联管理/出包情况说明

□适用√不适用

(3).关联租赁情况

本公司作为出租方：

□适用√不适用

本公司作为承租方：

□适用√不适用关联租赁情况说明

□适用√不适用

(4).关联担保情况本公司作为担保方

□适用√不适用本公司作为被担保方

□适用√不适用关联担保情况说明

□适用√不适用

(5).关联方资金拆借

□适用√不适用

(6).关联方资产转让、债务重组情况

□适用√不适用

(7).关键管理人员报酬

√适用□不适用

单位：万元币种：人民币项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬1356.221286.43

(8).其他关联交易

□适用√不适用

6、应收、应付关联方等未结算项目情况

(1).应收项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京神州数

应收账款141397672.366760325.48码有限公司

271/2902023年年度报告

北京奇虎科

应收账款2910520.002104184.012910520.001216949.40技有限公司武汉神州数码云科网络

应收账款2467912.81130259.81技术有限公司三六零数字

应收账款安全科技集1578388.9575446.996111058.54206553.78团有限公司天津三六零

应收账款安服科技有579862.00423995.09579862.00245745.52限公司北京神州数码云科信息

应收账款138154.897344.21技术有限公司三六零纵横

应收账款信息技术有124363.004203.47限公司三六零数字

预付账款安全科技集637168.14团有限公司

(2).应付项目

√适用□不适用

单位:元币种:人民币项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

神州数码（中国）有

应付账款58750.00限公司北京三江信达信息

应付账款700000.00科技有限责任公司苏州工业园区元禾

应付账款重元股权投资基金5000.00管理有限公司北京神州数码有限

合同负债11379526.14公司三六零数字安全科

合同负债414665.61技集团有限公司武汉神州数码云科

合同负债12200.08网络技术有限公司三六零纵横信息技

合同负债2452.65术有限公司北京神州数码云科

合同负债348.19信息技术有限公司

(3).其他项目

□适用√不适用

272/2902023年年度报告

7、关联方承诺

□适用√不适用

8、其他

□适用√不适用

十五、股份支付

1、各项权益工具

√适用□不适用

数量单位：股金额单位：元币种：人民币授予对本期授予本期行权本期解锁本期失效象类别数量金额数量金额数量金额数量金额销售人

9375.0074531.25484666.004758867.70

员管理人

4625.0036768.75348663.003423473.26

员研发人

50750.00403462.50109493.001075096.46

员生产人

20125.00159993.754961.0048711.37

员

合计84875.00674756.25947783.009306148.79期末发行在外的股票期权或其他权益工具

□适用√不适用

2、以权益结算的股份支付情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币授予日权益工具公允价值的确定方法按股票授予日近期新股东入资价格与授予价

的差额或限制性股票授予日 Black-Scholes 模型测算价值确定

授予日权益工具公允价值的重要参数首次授予标的股价：30.15元/股，标的股票波动率：27.7040%、31.8162%、31.6128%、

29.0365%；预留部分授予标的股价：28.48元/股，标的股票波动率：21.7448%、

26.7924%、29.8018%、29.7069%

可行权权益工具数量的确定依据授予数量扣除预计离职或考核未达标数量本期估计与上期估计有重大差异的原因无重大差异以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金

51085670.05

额其他说明无

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

273/2902023年年度报告

4、本期股份支付费用

√适用□不适用

单位：元币种：人民币授予对象类别以权益结算的股份支付费用以现金结算的股份支付费用

研发人员60296.05

生产人员27181.73

销售人员12662.30

管理人员6246.73

合计106386.81其他说明无

5、股份支付的修改、终止情况

□适用√不适用

6、其他

□适用√不适用

十六、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用√不适用

2、或有事项

(1).资产负债表日存在的重要或有事项

□适用√不适用

(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

√适用□不适用

截至2023年12月31日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。

3、其他

□适用√不适用

十七、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用√不适用

2、利润分配情况

□适用√不适用

3、销售退回

□适用√不适用

274/2902023年年度报告

4、其他资产负债表日后事项说明

□适用√不适用

十八、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1).追溯重述法

□适用√不适用

(2).未来适用法

□适用√不适用

2、重要债务重组

□适用√不适用

3、资产置换

(1).非货币性资产交换

□适用√不适用

(2).其他资产置换

□适用√不适用

4、年金计划

□适用√不适用

5、终止经营

□适用√不适用

6、分部信息

(1).报告分部的确定依据与会计政策

√适用□不适用

根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本公司将整体经营业务划分为一个报告分部。

(2).报告分部的财务信息

□适用√不适用

(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

□适用√不适用

(4).其他说明

□适用√不适用

275/2902023年年度报告

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

□适用√不适用

8、其他

√适用□不适用

截至2023年12月31日，本公司不存在其他需披露的重要事项。

十九、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

应收客户款569142220.96549540020.83

1年以内小计569142220.96549540020.83

1至2年30933333.366967069.47

2至3年1810277.7756364131.50

3年以上

3至4年37041049.75

4至5年

5年以上

合计638926881.84612871221.80

276/2902023年年度报告

(2).按坏账计提方法分类披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提账面计提账面比例比例金额金额比例价值金额金额比例价值

(%)(%)

(%)(%)按单项计提坏账准备

其中：

按组合计提坏账

638926881.84100.0022978272.263.60615948609.58612871221.80100.0022535877.643.68590335344.16

准备

其中：

应收合并范围内

549792476.4586.05549792476.45197967879.4332.30197967879.43

关联方组合

应收客户组合72134405.3911.2922808272.2631.6249326133.13275439226.3744.9421141236.487.68254297989.89电子债权凭证类

17000000.002.66170000.001.0016830000.00139464116.0022.761394641.161.00138069474.84

应收

合计638926881.84/22978272.26/615948609.58612871221.80/22535877.64/590335344.16

277/2902023年年度报告

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

√适用□不适用

组合计提项目：应收客户组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内2349744.51112317.794.78

1至2年30933333.365110186.6716.25

2至3年1810277.77546884.9130.21

3至4年37041049.7517038882.8946.00

合计72134405.3922808272.2631.62

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

组合计提项目：电子债权凭证类应收

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内17000000.00170000.001.00

合计17000000.00170000.001.00

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

组合计提项目：应收合并范围内关联方组合

单位：元币种：人民币期末余额名称

应收账款坏账准备计提比例（%）

1年以内549792476.45

合计549792476.45

按组合计提坏账准备的说明：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收账款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(3).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额期末余额计提收回或转转销或核其他变动

278/2902023年年度报告

回销应收账款坏

22535877.64442394.6222978272.26

账准备

合计22535877.64442394.6222978272.26

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(4).本期实际核销的应收账款情况

□适用√不适用其中重要的应收账款核销情况

□适用√不适用

(5).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币占应收账款应收账款和合和合同资产应收账款期末合同资产期坏账准备期单位名称同资产期末余期末余额合余额末余额末余额额计数的比例

（%）

客户一549792476.45549792476.4586.05

客户二47000000.0047000000.007.365126000.00

客户三40748689.4240748689.426.3817786035.03

客户四1282935.971282935.970.2061324.34

客户五97780.0097780.000.024673.88

合计638921881.84638921881.8499.9922978033.25其他说明

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款和合同资产汇总金额638921881.84元，占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例99.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额

22978033.25元。

其他说明：

□适用√不适用

2、其他应收款

项目列示

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目期末余额期初余额应收利息应收股利

其他应收款90903024.6558333929.63

合计90903024.6558333929.63

279/2902023年年度报告

其他说明：

□适用√不适用应收利息

(1).应收利息分类

□适用√不适用

(2).重要逾期利息

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收利息账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的应收利息情况

□适用√不适用其中重要的应收利息核销情况

□适用√不适用

核销说明：

280/2902023年年度报告

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用应收股利

(1).应收股利

□适用√不适用

(2).重要的账龄超过1年的应收股利

□适用√不适用

(3).按坏账计提方法分类披露

□适用√不适用

按单项计提坏账准备：

□适用√不适用

按单项计提坏账准备的说明：

□适用√不适用

按组合计提坏账准备：

□适用√不适用按预期信用损失一般模型计提坏账准备

□适用√不适用各阶段划分依据和坏账准备计提比例无

对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

□适用√不适用

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用√不适用

其他说明：

无

(5).本期实际核销的应收股利情况

□适用√不适用其中重要的应收股利核销情况

□适用√不适用

281/2902023年年度报告

核销说明：

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用其他应收款

(1).按账龄披露

√适用□不适用

单位：元币种：人民币账龄期末账面余额期初账面余额

1年以内

其中：1年以内分项

其他应收金额83744260.4241556520.86

1年以内小计83744260.4241556520.86

1至2年1286508.35

2至3年476737.12

3年以上

3至4年323544.125643564.82

4至5年5643564.8210969034.48

5年以上28929.0028929.00

合计91026806.7158674786.28

(2).按款项性质分类情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币款项性质期末账面余额期初账面余额

内部往来款88540544.6353236155.60

押金及保证金1064833.081210791.68

应收政府补助款1000000.004208410.00

备用金421429.00

其他应收款项19429.00

合计91026806.7158674786.28

(3).坏账准备计提情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

第一阶段第二阶段第三阶段整个存续期预期信整个存续期预期信坏账准备未来12个月预合计

用损失(未发生信用损失(已发生信期信用损失

用减值)用减值)

2023年1月1日余

264928.0475928.61340856.65

额

2023年1月1日余

额在本期

--转入第二阶段

--转入第三阶段

282/2902023年年度报告

--转回第二阶段

--转回第一阶段本期计提

本期转回170074.9846999.61217074.59本期转销本期核销其他变动

2023年12月31日

94853.0628929.00123782.06

余额各阶段划分依据和坏账准备计提比例

按照金融工具准则进行划分和计量，详见第十节、五、11（5）。

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：

□适用√不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：

□适用√不适用

(4).坏账准备的情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期变动金额类别期初余额转销或核期末余额计提收回或转回其他变动销其他应收款

340856.65217074.59123782.06

坏账准备

合计340856.65217074.59123782.06

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用√不适用其他说明无

(5).本期实际核销的其他应收款情况

□适用√不适用

其中重要的其他应收款核销情况：

□适用√不适用

其他应收款核销说明：

□适用√不适用

(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

283/2902023年年度报告

占其他应收款期款项的性坏账准备单位名称期末余额末余额合计数的账龄质期末余额

比例(%)北京山石网

科信息技术81168679.2589.17内部往来1年以下有限公司山石网络

3-4年，4-5（香港）有4226823.864.65内部往来年限公司山石网络有

3-4年，4-5限公司（开1740285.081.91内部往来年

曼）山石网科

1年以下，（北美）有1404756.441.54内部往来

1-2年

限公司苏州高新区（虎丘区）

1000000.001.10政府补助1年以下38600.00

经济发展委员会

合计89540544.6398.37//38600.00

(7).因资金集中管理而列报于其他应收款

□适用√不适用

其他说明：

□适用√不适用

3、长期股权投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币期末余额期初余额减减项目值值账面余额账面价值账面余额账面价值准准备备

对子公司投资336983081.26336983081.26336943927.51336943927.51

对联营、合营

7144868.897144868.897641343.977641343.97

企业投资

合计344127950.15344127950.15344585271.48344585271.48

(1).对子公司投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期计减值准本期被投资单位期初余额本期增加期末余额提减值备期末减少准备余额

284/2902023年年度报告

北京山石网科

信息技术有限293767217.3939153.75293806371.14公司山石网科通信技术（北京）4258069.534258069.53有限公司山石网科（北

36744425.2836744425.28

美）有限公司山石网络（香

2174215.312174215.31

港）有限公司

合计336943927.5139153.75336983081.26

(2).对联营、合营企业投资

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期增减变动权益宣告减值法下其他发放投资期初其他计提期末准备追加减少确认综合现金单位余额权益减值其他余额期末投资投资的投收益股利变动准备余额资损调整或利益润

一、合营企业小计

二、联营企业北京三江信达信息

343.4964868.8

科技

9775.089

有限责任公司

小计7641-7144

343.4964868.8

9775.089

合计343.4964868.8

9775.089

(3).长期股权投资的减值测试情况

□适用√不适用

其他说明：

无

285/2902023年年度报告

4、营业收入和营业成本

(1).营业收入和营业成本情况

√适用□不适用

单位：元币种：人民币本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本

主营业务376560050.2630310350.40314297213.1444113557.74

其他业务523130.32262476.7022904.00

合计377083180.5830310350.40314559689.8444136461.74

(2).营业收入、营业成本的分解信息

□适用√不适用其他说明

□适用√不适用

(3).履约义务的说明

□适用√不适用

(4).分摊至剩余履约义务的说明

□适用√不适用

(5).重大合同变更或重大交易价格调整

□适用√不适用

其他说明：

无

5、投资收益

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益-496475.08-900466.35处置长期股权投资产生的投资收益交易性金融资产在持有期间的投资收益其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入债权投资在持有期间取得的利息收入其他债权投资在持有期间取得的利息收入处置交易性金融资产取得的投资收益处置其他权益工具投资取得的投资收益

286/2902023年年度报告

处置债权投资取得的投资收益处置其他债权投资取得的投资收益债务重组收益

交易性金融资产-银行理财2576712.334430521.00

合计2080237.253530054.65

其他说明：

无

6、其他

√适用□不适用应收票据期末余额上年年末余额票据坏账种类账面余额账面价值账面余额坏账准备账面价值准备银行

承兑6731763.416731763.41汇票商业

承兑20000000.0020000000.0013500000.00135000.0013365000.00汇票合

20000000.0020000000.0020231763.41135000.0020096763.41

计

（1）期末本公司无已质押的应收票据

（2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据种类期末终止确认金额期末未终止确认金额

商业承兑票据20000000.00

（3）期末本公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据

（4）按坏账计提方法分类期末余额账面余额坏账准备类别预期信用损账面价值

金额比例（%）金额失率（%）按组合计提坏

20000000.00100.0020000000.00

账准备

其中：

商业承兑汇

20000000.00100.0020000000.00

票

合计20000000.00100.0020000000.00上年年末余额账面余额坏账准备类别预期信用损账面价值

金额比例（%）金额失率（%）按组合计提

20231763.41100.00135000.000.6720096763.41

坏账准备

其中：

商业承兑13500000.0066.73135000.001.0013365000.00

287/2902023年年度报告

汇票银行承兑

6731763.4133.276731763.41

汇票

合计20231763.41100.00135000.000.6720096763.41按组合计提坏账准备的应收票据

组合计提项目：银行承兑汇票期末余额上年年末余额名称预期信用损预期信用损应收票据坏账准备应收票据坏账准备失率（%）失率（%）银行承兑汇

6731763.41

票

组合计提项目：商业承兑汇票期末余额上年年末余额名称预期信用损预期信用损应收票据坏账准备应收票据坏账准备失率（%）失率（%）商业承兑

20000000.0013500000.00135000.001.00

汇票

（5）本期计提、收回或转回的坏账准备情况坏账准备金额

期初余额135000.00本期计提

本期收回或转回135000.00本期核销期末余额

二十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目金额说明

非流动性资产处置损益，包括已计提资产减

244018.00七、73

值准备的冲销部分

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照

10282610.82十一、3

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负-495578.44七、70债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

委托他人投资或管理资产的损益2699397.26七、68对外委托贷款取得的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回43780.76七、5

288/2902023年年度报告

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响

因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用

对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1954150.30七、74、75

其他符合非经常性损益定义的损益项目28200.71七、67

减：所得税影响额1520376.68

少数股东权益影响额（税后）546415.28

合计8781486.85

对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

√适用□不适用

单位：元币种：人民币项目涉及金额原因其他收益中增值税退税与公司正常经营业

务密切相关，符合国家政策规定、按照确定软件产品销售增值税退税46284162.38

的标准享有、对公司损益产生持续影响，不计入非经常性损益。

其他收益中税费手续费返还与公司正常经

营业务密切相关，符合国家政策规定、按照税费手续费返还423713.44

确定的标准享有、对公司损益产生持续影响，不计入非经常性损益。

其他说明

□适用√不适用

2、净资产收益率及每股收益

√适用□不适用报告期利润每股收益

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加权平均净资产基本每股收益稀释每股收益

收益率（%）归属于公司普通股股东的净

-20.01-1.3306-1.3306利润扣除非经常性损益后归属于

-20.74-1.3793-1.3793公司普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用√不适用

4、其他

□适用√不适用

董事长：Dongping Luo（罗东平）

董事会批准报送日期：2024年3月27日修订信息

□适用√不适用