山石网科:董事会审计委员会关于2025年度会计师事务所履行监督职责情况报告

山石网科通信技术股份有限公司董事会审计委员会

关于2025年度会计师事务所履行监督职责情况报告

山石网科通信技术股份有限公司（以下简称“公司”）聘请致同会计师事务

所（特殊普通合伙）（以下简称“致同所”）为公司2025年度审计机构。

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职，切实对致同所2025年度审计工作情况履行了监督职责。具体情况如下：

一、2025年度会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

会计师事务所名称：致同会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：1981年【工商登记：2011年12月22日】

注册地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层

首席合伙人：李惠琦

执业证书颁发单位及序号：北京市财政局 NO 0014469

截至2025年末，致同所从业人员近六千人，其中合伙人244名，注册会计师1361名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师超过400人。

致同所2024年度业务收入261427.45万元，其中审计业务收入210326.95万元，证券业务收入48240.27万元。2024年年报上市公司审计客户297家，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；电力、

热力、燃气及水生产供应业；交通运输、仓储和邮政业，收费总额38558.97万元；2024年年报挂牌公司客户166家，主要行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；科学研究和技术服务业；批发和零售业；文化、体育和娱乐业；

1/7租赁和商务服务业，审计收费4156.24万元；本公司同行业上市公司审计客户家数28家。

（二）聘请会计师事务所履行的程序

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等规定和要求，为保证能够充分了解选聘会计师事务所胜任能力，确保公平、公正开展会计师事务所选聘事宜，公司制定了《山石网科通信技术股份有限公司选聘会计师事务所管理办法》。公司有关部门依照上述规定开展2025年度会计师事务所选聘工作，经公司分别于2025年10月24日、2025年10月29日及2025年11月18日召开

第三届董事会审计委员会第四次会议、第三届董事会第八次会议及2025年第三

次临时股东大会，审议通过了《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》，公司续聘致同所为公司2025年度审计机构，聘期一年。

二、2025年度会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司2025年年度报告工作安排，致同所对公司2025年度财务报告及

2025年12月31日的财务报告内部控制有效性进行了审计，同时对公司募集资

金存放与实际使用情况、非经营性资金占用及其他关联资金往来等进行核查并出具了专项报告。

经审计，致同所认为，公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及公司财务状况以及2025年度的合并及公司经营成果和现金流量；公司于2025年12月31日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据《山石网科通信技术股份有限公司董事会审计委员会议事规则》等规定和要求，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对致同所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过

往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其符合为上市公司提供审计工作服务的相关规定要求。2025年10月24日，审计委员会召开第三2/7届董事会审计委员会第四次会议，审议通过《关于续聘公司2025年度审计机构的议案》，同意续聘致同所为公司2025年度审计机构，并提交董事会审议。

（二）2026年1月29日，审计委员会会同独立董事与负责公司审计工作的