北京天宜上佳高新材料股份有限公司
2023年度董事会审计委员会履职情况报告
2023年度，我们作为北京天宜上佳高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）审计委员会委员，严格按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》有关规定和要求，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，认真履行了相应的职责和义务，现就2023年度工作情况向董事会报告如下：
一、审计委员会基本情况
2022年10月31日，公司召开2022年第三次临时股东大会选举产生第三届
董事会成员，各位董事任期自2022年第三次临时股东大会审议通过之日起三年。
同日，公司召开第三届董事会第一次会议审议通过了《关于选举公司各专门委员会委员的议案》，选举吴佩芳女士、杨铠璘女士、吴武清先生、卢远瞩先生、吴甦先生为审计委员会委员，由具备会计专业资格的吴武清先生担任委员会召集人。
后根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第1号——规范运作》等有关规定和要求，于2023年12月12日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了《关于调整第三届董事会审计委员会委员的议案》，杨铠璘女士不再担任审计委员会委员职务，新任审计委员会委员由公司董事刘海涛先生担任。
报告期内，审计委员会委员凭借丰富的行业从业经验及专业知识，在监督外部审计机构、指导公司内部审计、审阅公司财务报告等方面向董事会提出了专业的意见，在公司审计与风险管理方面发挥了重要作用。
二、审计委员会2023年度会议召开情况
报告期内，董事会审计委员会共召开4次会议，会议审议并通过如下议案：
序时间届次审议事项内容
号1、《关于2022年度财务决算报告的议案》；
2、《关于2022年度利润分配预案的议案》；
2023年第一3、《关于公司<2022年年度报告>及其摘要的议案》；
2023年04
1次审计委员4、《关于审计委员会2022年度履职情况报告的议案》；
月28日
会5、《关于批准财务报表对外报出的议案》；
6、《关于公司2022年度计提资产减值准备的议案》；
7、《关于公司<2023年第一季度报告>的议案》；
2023年第二
2023年08
2次审计委员1、《关于公司<2023年半年度报告>及其摘要的议案》
月04日会
2023年第三
2023年10
3次审计委员1、《关于公司<2023年第三季度报告>的议案》
月26日会
2023年第四
2023年12
4次审计委员1、《关于续聘2023年度审计机构的议案》
月12日会
三、审计委员会相关工作情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
1．评估外部审计机构的独立性和专业性公司聘用的审计机构中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）具有从事证券、期货相关业务的资格，能够遵循独立、客观、公正的职业准则，较好地完成了公司委托的各项工作。中审众环参与年审的人员均具备实施审计工作所需的专业知识和相关的执业证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。
2．向董事会提出聘请外部审计机构的建议
在全面评估外部审计机构审计工作的基础上，审计委员会认为中审众环能够满足公司年度财务审计的要求，向董事会提议续聘中审众环为公司2023年度审计机构。
3．与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中
发现的重大事项
报告期内，我们与中审众环就审计范围、审计计划、审计方法等事项进行了充分的讨论与沟通，且在审计期间也未发现在审计中存在其他的重大事项。
4．监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责
我们认为中审众环对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。
（二）指导内部审计工作
报告期内，我们认真审阅了公司的内部审计工作计划和内部审计工作报告，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，对内部审计出现的问题提出了指导性意见，提高了公司内部审计的工作成效。
（三）审阅公司财务报告并对其发表意见
报告期内，董事会审计委员会审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告符合《会计法》《企业会计准则》的相关规定，真实、准确、完整，不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司不存在重大会计差错调整、重大会计估计变更以及导致出具非标准无保留意见审计报告的事项。
（四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
报告期内，董事会审计委员会严格按照《董事会审计委员会工作细则》的要求充分发挥监督作用，积极组织协调管理层、内部审计部门及相关部门与中审众环进行充分有效的沟通，我们在听取了双方意见后，积极协调年审和内控的相关工作，保证审计工作顺利开展。
四、总体评价报告期内，公司董事会审计委员会的全体成员根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》以及《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，恪尽职守、尽职尽责，认真履行了审计委员会的职责，对公司重大事项进行了认真审慎的讨论和审议，为公司经营决策的科学合理提供了专业支撑，较好推动了公司治理水平的提升。
2024年，公司审计委员会将继续忠于职守、勤勉尽职，不断强化与公司审计
机构和管理层的交流，充分发挥审计委员会的审查、监督及专业职能，为公司内外部的各项审计工作以及内部控制及相关事项的规范运作提供专业化建议，切实维护公司及广大投资者的合法权益，更好地促进公司健康发展。
北京天宜上佳高新材料股份有限公司董事会审计委员会
2024年4月26日
