北京天宜上佳高新材料股份有限公司

2025年度董事会审计委员会履职情况报告

2025年度，我们作为北京天宜上佳高新材料股份有限公司（以下简称“公司”）

董事会审计委员会委员，严格按照《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定和要求，本着客观、公正、独立的原则，勤勉尽责，认真履行了相应的职责和义务，现就2025年度工作情况向董事会报告如下：

一、审计委员会基本情况

报告期内，公司董事焦龙先生根据公司治理结构调整安排申请辞去公司第三届董事会董事及审计委员会委员职务。公司于2025年12月8日召开2025年第一次职工代表大会，选举刘洋先生为公司第三届董事会职工董事，并于同日召开

第三届董事会第四十四次会议，补选职工董事刘洋先生担任公司第三届董事会审计委员会委员。

目前公司第三届董事会审计委员会由独立董事吴武清先生、吴甦先生、任淑

彬先生及董事吴佩芳女士、职工董事刘洋先生组成，其中主任委员由具有会计专业资格的独立董事吴武清先生担任。审计委员会委员的组成符合相关法律、法规的规定。

二、审计委员会2025年度会议召开情况

报告期内，董事会审计委员会共召开7次会议，会议审议并通过如下议案：

序召开日期届次会议内容号2025年32025年第一次审计《关于听取年审机构就2024年度重大事项审计月31日委员会情况汇报的议案》

1.《关于2024年度财务决算报告的议案》；

2.《关于2024年年度利润分配预案的议案》；

2025年42025年第二次审计23.《关于公司<2024年年度报告>及其摘要的议月21日委员会案》；

4《.关于审计委员会2024年度履职情况报告的议

1案》；

5《.关于审计委员会对会计师事务所2024年度履行监督职责情况报告的议案》；

6.《关于批准财务报表对外报出的议案》；

7.《关于2024年度内部控制评价报告的议案》；

8.《关于会计估计变更的议案》；

9《.关于2024年度会计师事务所履职情况评估报告的议案》。

2025年42025年第三次审计

3《关于公司<2025年第一季度报告>的议案》

月28日委员会2025年82025年第四次审计《关于公司<2025年半年度报告>及其摘要的议

4月28日委员会案》

2025年92025年第五次审计

5《关于公司选聘会计师事务所选聘文件的议案》

月1日委员会

2025年92025年第六次审计

6《关于续聘2025年度审计机构的议案》

月5日委员会

2025年102025年第七次审计

7《关于公司<2025年第三季度报告>的议案》

月30日委员会

三、审计委员会相关工作情况

（一）监督及评估外部审计机构工作报告期内，审计委员会对外部审计机构中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中审众环”）的审计工作进行了监督和评估。中审众环具有从事证券、期货相关业务的资格，参与年审的人员具备实施审计工作所需的专业知识和相关的执业证书，在审计过程中，保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任公司的审计工作。

（二）指导内部审计工作

报告期内，审计委员会对公司内部审计工作进行了沟通和指导。审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计部门严格按照审计计划执行相关工作。此外，董事会审计委员会还认真审查了公司的内部审计工作报告，对内部审计出现的问题及管理建议等提出了指导性意见，提高了公司内部审计的工作成效。

（三）审阅公司财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会认真审阅了公司2024年度财务报告以及2025年半年度、季度财务报告，认为公司财务报告的编制符合《会计法》《企业会计准则》等相关规定，所载内容真实、准确、完整，公允的反映了公司财务状况、经营成

2果和现金流量，不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、导致非标

准无保留意见审计报告的事项。

2026年4月27日，审计委员会认真审阅了中审众环出具的公司2025年度

无法表示意见的审计报告。审计委员会充分尊重会计师事务所出具的专业审计意见，高度重视非标意见所涉事项对公司产生的不利影响，并积极督促公司董事会和管理层在力所能及的范围内尽快整改。

（四）评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会对公司编制的2024年度内部控制评价报告进行了审阅，认为公司已按照相关监管要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度，内部控制运行有效。

2026年4月27日，审计委员会认真审阅了中审众环出具的公司2025年度

否定意见的内部控制审计报告，并对内部控制审计报告中否定意见所涉及事项与注册会计师、公司管理层等进行了专门的沟通和了解。审计委员会充分尊重会计师事务所出具的专业审计意见，同时督促公司董事会和管理层积极采取切实措施，努力消除相关风险因素，维护公司和全体股东的利益。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，审计委员会严格按照《董事会审计委员会工作细则》的要求，充分履行监督职能，积极组织协调管理层、内部审计部门及相关部门与中审众环进行充分有效的沟通。审计委员会充分听取各方意见，及时关注审计工作进展，提高审计工作效率，保障公司审计工作顺利进行。

四、总体评价

报告期内，审计委员会严格按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和

《公司章程》《董事会审计委员会工作细则》等规章制度的相关规定，充分发挥审查、监督与指导作用，切实履行审计委员会的各项职责，为公司董事会科学决策、规范运作提供了保障。

2026年，公司审计委员会将继续秉承独立、客观、专业的工作原则，进一步

加强与公司管理层、内部审计部门及外部审计机构的沟通，积极学习并掌握最新法规动态，监督并推动公司依据最新监管要求，优化和完善内部控制体系，凭借

3专业能力切实维护公司及全体股东的合法权益。

北京天宜上佳高新材料股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月29日

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