海光信息:海光信息技术股份有限公司2025年度董事会审计委员会履职情况报告

海光信息技术股份有限公司

2025年度董事会审计委员会履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律

法规、规范性文件及《海光信息技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）、《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，海光信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽职的原则，认真履行了审计监督职责。

现将2025年度董事会审计委员会履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第二届董事会审计委员会由黄简女士、胡劲为先生、袁丁先生三名委员组成，三名委员均未在公司担任高级管理人员，其中独立董事占审计委员会成员总数的2/3，主任委员由会计专业人士黄简女士担任，审计委员会委员任职均符

合中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定及《公司章程》、公司

《董事会审计委员会工作细则》的要求。

2025年2月，袁丁先生因工作安排调整，申请辞去公司非独立董事及董事

会下属专门委员会委员等职务，经第二届董事会第八次会议及2025年第一次临时股东大会审议，补选陈简先生为公司第二届董事会非独立董事及第二届董事会审计委员会委员，任期自公司股东大会审议通过之日起至第二届董事会任期届满之日止。

二、审计委员会会议召开情况

2025年度，公司董事会审计委员会共召开了9次会议，全体委员均亲自出

席了会议，具体情况如下：

序号会议届次召开日期审议事项1第二届董事会2025/1/171.《关于启动选聘公司2025年度会计师事审计委员会第务所的议案》。

1七次会议1.《关于公司2024年度报告全文及其摘要的议案》；

2.《关于公司2024年度董事会审计委员会履职报告的议案》；

3.《关于批准报出公司2024年度审计报告的议案》；

4.《关于公司2024年度财务决算及2025年财务预算报告的议案》；

5.《关于公司2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》；

6.《关于向金融机构申请综合授信额度的议案》；

7.《关于公司日常关联交易预计的议案》；

第二届董事会22025/2/188.《关于公司2025年度续聘会计师事务所审计委员会第的议案》；

八次会议9.《关于公司2024年度内部控制评价报告的议案》；

10.《关于公司未来三年（2025-2027年）股东分红回报规划》；

11.《关于公司向子公司提供借款的议案》；

12.《关于公司2024年度内部审计工作总结的议案》；

13.《关于公司2025年度内部审计工作计划的议案》；

14.《关于审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告的议案》；

15.《关于公司2024年度第四季度关联方名单的议案》。

1.《关于公司2025年第一季度报告的议案》；

第二届董事会32025/4/192.《关于公司2025年度第一季度关联方名审计委员会第单的议案》；

九次会议3.《2025年第一季度内部审计工作计划执行情况》。

1.《关于公司日常关联交易预计的议案》；

2.《关于修订<董事会审计委员会工作细则>的议案》；

第二届董事会42025/4/283.《关于修订<募集资金管理制度>的议审计委员会第案》；

十次会议4.《关于修订<会计师事务所选聘制度>的议案》；

5.《关于修订<财务管理制度>的议案》；

26.《关于修订<对外投资管理制度>的议案》；

7.《关于修订<子公司管理办法>的议案》；

8.《关于修订<防范主要股东及其他关联方资金占用制度>的议案》；

9.《关于修订<对外担保管理制度>的议案》；

10.《关于修订<内部审计工作制度>的议案》。

1.《关于豁免第二届董事会审计委员会第十一次会议通知期限的议案》；

2.《关于本次交易符合上市公司重大资产重组相关法律法规规定的议案》；

3.《关于海光信息技术股份有限公司换股吸收合并曙光信息产业股份有限公司并募集配套资金暨关联交易方案的议案》：

3.1.本次吸收合并具体方案：

3.1.1.换股吸收合并双方；

3.1.2.换股发行的股票种类及面值；

3.1.3.换股股东及换股实施股权登记日；

3.1.4.换股价格及换股比例；

3.1.5.换股发行股份的数量；

3.1.6.换股发行股份的上市地点；

3.1.7.权利受限的换股股东所持股份的处理；

第二届董事会3.1.8.科创板股票账户所受限制情况；

5审计委员会第2025/6/13.1.9.海光信息异议股东的利益保护机制；

十一次会议3.1.10.中科曙光异议股东的利益保护机制；

3.1.11.本次吸收合并的资产交割；

3.1.12.员工安置；

3.1.13.滚存未分配利润安排；

3.1.14.过渡期安排；

3.2.本次募集配套资金具体方案：

3.2.1.募集配套资金发行股份的种类和面值；

3.2.2.发行对象及发行方式；

3.2.3.定价基准日和发行价格；

3.2.4.募集配套资金金额及发行数量；

3.2.5.上市地点；

3.2.6.锁定期；

3.2.7.滚存未分配利润安排；

3.2.8.募集配套资金的用途；

3.3.要约收购方案；

3.4.决议有效期；

34.《关于<海光信息技术股份有限公司换股吸收合并曙光信息产业股份有限公司并

募集配套资金暨关联交易预案>及其摘要的议案》；

5.《关于签署附条件生效的<海光信息技术股份有限公司与曙光信息产业股份有限公司之换股吸收合并协议>的议案》；

6.《关于本次交易构成重大资产重组的议案》；

7.《关于本次交易构成关联交易的议案》；

8.《关于本次交易不构成<上市公司重大资产重组管理办法>第十三条规定的重组上市的议案》；

9.《关于本次交易符合<上市公司重大资产重组管理办法>第十一条、第四十三条及四十四条规定的议案》；

10.《关于本次交易符合<上市公司监管指

引第9号——上市公司筹划和实施重大资产重组的监管要求>第四条规定的议案》；

11.《关于本次交易履行法定程序的完备性、合规性及提交的法律文件的有效性的议案》；

12.《关于本次交易相关主体不存在依据<上市公司监管指引第7号——上市公司重

大资产重组相关股票异常交易监管>第十二

条、<上海证券交易所上市公司自律监管指

引第6号——重大资产重组>第三十条不得参与任何上市公司重大资产重组情形的议案》；

13.《关于本次交易符合<上市公司证券发行注册管理办法>第十一条规定的议案》；

14.《关于本次交易符合<上海证券交易所科创板股票上市规则>第11.2条、<科创板

上市公司持续监管办法（试行）>第二十条、

<上海证券交易所上市公司重大资产重组审核规则>第八条规定的议案》；

15.《关于本次交易前12个月内购买、出售资产情况的议案》；

16.《关于本次交易信息公布前20个交易日公司股票价格不存在异常波动情况的议案》；

17.《关于本次交易采取的保密措施及保密制度的议案》；

18.《关于提请股东会授权董事会及其授

4权人士全权办理本次交易相关事宜的议案》。

1.《关于公司2025年半年度报告全文及其摘要的议案》；

2.《关于公司2025年半年度募集资金存放

第二届董事会62025/7/26与实际使用情况的专项报告的议案》；审计委员会第3.《关于公司2025年度第二季度关联方名十二次会议单的议案》；

4.《公司2025年第二季度内部审计工作计划执行情况》。

第二届董事会71.《关于使用部分超募资金永久补充流动资审计委员会第2025/8/24金的议案》。

十三次会议

1《.关于公司2025年第三季度报告的议案》；

2.《关于首次公开发行股票募投项目结项并

第二届董事会将节余募集资金永久补充流动资金的议案》；

8审计委员会第2025/10/133.《关于公司2025年度第三季度关联方名十四次会议单的议案》；

4.《关于2025年第三季度内部审计工作计划执行情况的议案》。

1.《关于豁免第二届董事会审计委员会第十五次会议通知期限的议案》；

第二届董事会92.《关于终止换股吸收合并曙光信息产业股审计委员会第2025/12/9份有限公司并募集配套资金暨关联交易的十五次会议议案》；

3《.关于2025年中期现金分红方案的议案》。

三、2025年度审计委员会主要履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作2025年度，公司董事会审计委员会对外部审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）的工作情况进行了监督和评价。审计委员会认为，立信会计师事务所（特殊普通合伙）具备从事证券业务的相应资格，在审计过程中能够严谨、客观、公允、独立地履行职责，体现了良好的专业水准和职业操守，其出具的报告能够客观、真实、准确地反应公司的实际情况。

（二）指导内部审计工作

2025年度，公司董事会审计委员会与公司内部审计部门始终保持沟通，认

真听取了公司内部审计部门的工作汇报，并对公司开展内部审计工作提出指导性

5意见，提升了公司内部审计的工作成效。董事会审计委员未发现公司内部审计工

作存在重大问题。

（三）审阅公司财务报告并发表意见

2025年度，公司董事会审计委员会对公司财务报告进行了审查，就财务报

告的编制工作和重点事项与外部审计机构及公司有关部门进行了沟通，从专业角度对公司财务报告的真实性、准确性和完整性进行了监督核查。审计委员会认为，公司各期财务报告符合《企业会计准则》相关要求，真实、准确、完整地反映了公司情况。

（四）评估内部控制的有效性

2025年度，公司董事会审计委员会充分发挥专门委员会的作用，督促公司

相关部门进一步落实内部控制制度的有关要求，积极推动公司内部控制体系的建设与完善。审计委员会认为，公司的内部控制实际运作情况符合相关法律法规等有关要求，不存在重大缺陷。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通