中信证券股份有限公司

关于海光信息技术股份有限公司

差异化权益分派事项的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为海光

信息技术股份有限公司（以下简称“公司”、“海光信息”或“发行人”）首次

公开发行股票并在科创板上市的保荐机构。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，对海光信息本次差异化权益分派事项进行了专项核查，核查情况如下：

一、本次差异化权益分派方案2025年12月29日，公司2025年第三次临时股东会决议公告审议通过了《关于2025年中期现金分红方案的议案》，具体分配方案如下：公司拟向全体股东每10股派发现金红利0.90元（含税）。公司通过回购专用账户所持有的本公司股份不参与本次利润分配。截至2025年9月30日，公司总股本232433.8091万股，扣除公司回购专用证券账户所持有的本公司股份472.5316万股，实际可参与利润分配的股数为231961.2775万股，以此计算合计拟派发现金红利

20876.51万元（含税），不向股东送红股，不实施资本公积金转增股本。2025年前三季度公司现金分红数额占归属于母公司股东净利润的比例为10.64%。

如在实施权益分派股权登记日前，公司总股本扣除公司回购专用证券账户中的股份发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额，并将另行公告具体调整情况。

二、申请特殊除权除息处理的依据，具体除权除息方案及计算公式

（一）回购情况

公司于2023年8月25日、2024年2月22日召开第一届董事会第二十六次会议和第二届董事会第三次会议，分别审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份的方案》。截至本业务申请提交日，公司已完成第一期回购和第二期回购，公司回购专用证券账户（B886017884）中合计持有股份 4725316股，不参与利润分配。

（二）申请特殊除权除息处理的依据

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等相关规定，公司回购专用证券账户中的股份不享有股东会表决权、利润分配、公积金转增股本、认购新股和可转换公司债券等权利，不得质押和出借。公司回购专用证券账户持有股份不应参加本次利润分配。

截至2026年1月5日，公司总股本为2324338091股，扣减公司回购专用证券账户的4725316股后，公司本次实际参与分配的股份数量为2319612775股。

（三）具体除权除息方案及计算公式（以2026年1月5日收盘价226.00元/股计算）

1、根据实际分派计算的除权除息参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）

根据实际分派计算的除权除息参考价格=226.00-0.09000=225.91000元/股2、虚拟分派的每股现金红利=（参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利）÷总股本

虚拟分派的每股现金红利=（2319612775×0.09000）÷2324338091≈

0.08982元（含税，保留小数点后5位）

根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例）

根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=226.00-0.08982≈225.91018元/股

3、除权（息）参考价格=（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比

例）

根据公司2025年第三次临时股东会决议通过的2025年中期现金分红方案，公司本次仅进行现金红利分配，不进行资本公积转增股本，不送红股。因此公司流通股不会发生变化，流通股份变动比例为0。

除权（息）参考价格=前收盘价格-0.08982元/股

4、除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚

拟分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的的除权除息参考价格

除权除息参考价格影响=|225.91000-225.91018|÷225.91000≈0.00008%

三、本次差异化权益分派符合以下两个条件

（一）本次差异化权益分派属于已回购至专用账户的股份不参与分配；

（二）以申请日或申请日前一交易日的收盘价计算，差异化权益分派对除权

除息参考价格影响的绝对值在1%以下（含）。

四、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：

海光信息本次差异化权益分派事项符合《公司法》《证券法》和《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号——回购股份》等相关法律法规、规范性文

件以及《公司章程》的规定，不存在损害上市公司和全体股东利益的情形。

（以下无正文）