募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告深圳市必易微电子股份有限公司

容诚专字[2026]518Z0201号

容诚会计师事务所 (特殊普通合伙)中国-北京

目录

1 募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告 1-2

2 募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告 1-8

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

容诚专字[2026]518Z0201号

深圳市必易微电子股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的深圳市必易微电子股份有限公司(以下简称必易微公司)董事会编制的2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供必易微公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为必易微公司年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、 董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、《上市公司监管指引第2号- -上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》编制《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是必易微公司董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是对必易微公司董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论

我们认为，后附的必易微公司2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所的相关规定编制，公允反映了必易微公司2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

（此页为深圳市必易微电子股份有限公司容诚专字[2026]518Z0201号报告之签字盖章页。)

容诚会计师事务

持殊普通合伙天

中国注册会计师:

中国注册会计师:

陈泽丰

熊能

中国·北京

中国注册会计师:

张晟越

2026年3月13日

深圳市必易微电子股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定，将深圳市必易微电子股份有限公司（以下简称本公司或公司）2025年度募集资金存放、管理与使用情况报告如下:

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市必易微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2022]819号）核准，同意本公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）1,726.23万股，发行价为人民币55.15元/股，募集资金总额为人民币95,201.58万元，扣除发行费用（不含增值税）人民币9,123.79万元后，实际募集资金净额为人民币86,077.79万元。该募集资金已于2022年5月23日到账。上述资金到账情况业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具了“大华验字[2022]00254号”验资报告。公司对募集资金采取了专户存储管理。

截止2025年12月31日，公司募集资金使用及结存情况如下:

募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币

发行名称 2022年首次公开发行股份

募集资金到账时间 2022年5月23日

本次报告期 2025年1月1日至2025年12月31日

项目 金额

一、募集资金总额 95,201.58

其中：超募资金金额 20,826.29

减：发行费用 9,123.79

二、募集资金净额 86,077.79

减:

以前年度已使用金额 60,247.32

本年度使用金额 16,852.04

暂时补流金额 0.00

现金管理金额 0.00

银行手续费支出及汇兑损益 0.51

加:

募集资金利息收入 3,137.07

其他-尚未支付的其他发行费用 2.64

三、报告期期末募集资金余额 12,117.64

注：“以前年度已使用金额”包含节余募集资金永久补充流动资金金额；上表中数值若出现总数与各分项数值之和尾数不符，均为四舍五入原因所致。

二、募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号- -十币公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号- -规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《深圳市必易微电子股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”），该《管理办法》经本公司第一届董事会第十一次会议审议通过。

公司于2022年5月20日连同保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司与杭州银行股份有限公司深圳科技支行、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行、招商银行股份有限公司深圳分行分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司于2022年5月20日与全资子公司厦门市必易微电子技术有限公司、申万宏源证券承销保荐有限责任公司、上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；公司于2022年6月24日与全资子公司成都市必易微电子技术有限公司、申万宏源证券承销保荐有限责任公司、招商银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务；公司于2023年11月16日与控股子公司成都动芯微电子有限公司（以下简称“动芯微成都”）、申万宏源证券承销保荐有限责任公司、招商银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务；公司于2024年11月18日与全资子公司杭州必易微电子有限公司（以下简称“必易微杭州”）、申万宏源证券承销保荐有限责任公司、上海

浦东发展银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务；公司于2025年11月5日与全资子公司上海必易微电子技术有限公司（以下简称“必易微上海”）、申万宏源证券承销保荐有限责任公司、招商银行股份有限公司深圳分行，签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至2025年12月31日止，募集资金存储情况如下:

募集资金存储情况表

单位：万元币种：人民币

发行名称 2022年首次公开发行股份

募集资金到账时间 2022年5月23日

账户名称 开户银行 银行账号 报告期末余额 账户状态

公司 招商银行股份有限公司深圳分行科技园支行 755921942310304 11,746.22 使用中

公司 招商银行股份有限公司深圳分行科技园支行 755921942310503 55.73 使用中

公司 杭州银行股份有限公司深圳科技支行 4403040160000368445 0.00 已注销

公司 杭州银行股份有限公司深圳科技支行 4403040160000368452 0.00 已注销

必易微厦门 上海浦东发展银行股份有限公司深圳中心区支行 79080078801400002384 53.77 使用中

必易微成都 招商银行股份有限公司深圳分行科技园支行 128913672910111 0.00 已注销

动芯微成都 招商银行股份有限公司深圳分行科技园支行 755968877010802 56.52 使用中

公司 中国建设银行股份有限公司深圳南山支行 44250121298000000013 1.63 使用中

必易微杭州 上海浦东发展银行股份有限公司深圳中心区支行 79080078801800003131 15.71 使用中

必易微上海 招商银行股份有限公司深圳分行科技园支行 755981545610001 188.06 使用中

三、2025年度募集资金的实际使用情况

截至2025年12月31日止，本公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币49,377.95万元，具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

截至2025年12月31日止，本公司募集资金投资项目未发生变更以及对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

六、保荐机构专项核查报告的结论性意见

2026年3月13日,经核查，申万宏源证券承销保荐有限责任公司认为:必易微2025年度募集资金存放和使用符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第|号- -规范运作》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存放和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

附表I：募集资金使用情况对照表

深圳市必易微电子股份有限公司董事会

2026年3月13

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2资出

期℃立成

H22

M 名Fullname 陈泽丰

M 划Sex 男

出生日期Datcofbirth 1989-05-14

工作单位Workingunit: 大华会计师事务所(特殊誉速合伙1深圳分所

身份证号码Identity card No. 440582198905140033

-M 名Fu1loame 能

M 别Sex 男

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1 张晟越Fullname性 男Scx出生日期1991-06-23Datc of birth作位容诚会计师事务所(特殊誉Workingn通合伙)深圳分所份证号411526199106232619 Idcntity card No

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