中信证券股份有限公司

关于龙芯中科技术股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”、“保荐机构”）作为龙芯中科技术

股份有限公司（以下简称“龙芯中科”、“公司”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构。根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引

第1号—规范运作》等有关规定，对龙芯中科2025年度募集资金存放、管理与实际

使用情况事项进行了核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意龙芯中科技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕646号文），同意龙芯中科技术股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行股票的注册申请。公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）股票 4100.00万股，每股面值人民币 1元，发行价格为人民币 60.06元/股，募集资金总额为246246.00万元，各项发行费用总额为4252.11万元，扣除各项发行费用后募集资金净额为241993.89万元。

公司实际收到的募集资金金额243931.29万元于2022年6月21日全部到账，已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了《验资报告》（天职业字[2022]35349号）。公司依照规定对募集资金进行了专户存储，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金三方监管协议。

（二）本年度使用金额及年末余额截至2025年12月31日，公司累计使用募集资金人民币239575.76万元（实际使用244426.14万元，4851.76万元为利息收入，1.38万元为银行手续费支出），其中：以前年度使用211113.93万元（实际使用215655.58万元，4542.50万元为1利息收入，0.85万元为银行手续费支出），本年度使用28461.82万元（实际使用

28770.56万元，309.25万元为利息收入，0.52万元为银行手续费支出），均投入募集资金投资项目。（本报告中，若明细数与合计数不一致，均为小数点四舍五入所导致）。

公司募集资金基本情况如下：

单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股票募集资金到账时间2022年6月21日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额246246.00

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用4252.11

二、募集资金净额241993.89

减：

以前年度已使用金额211113.93

本年度使用金额28461.82

其中：

暂时补流金额现金管理金额

银行手续费支出0.52

其他-具体说明

募集资金利息收入309.25

其他-具体说明

三、报告期期末募集资金余额2418.13

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》

等相关规定的要求制定《龙芯中科技术股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称

2“《管理制度》”)，对募集资金实行专户存储制度、专款专用，对募集资金的存放、使

用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。

根据《管理制度》要求，公司董事会批准开设了中国民生银行股份有限公司北京南二环支行专项账户682058558、招商银行股份有限公司北京海淀黄庄支行专项账户

110905928210821、中信银行股份有限公司北京分行营业部专项账户

8110701012702292680、中信银行股份有限公司北京丰台支行专项账户

8110701013802337056、招商银行股份有限公司北京海淀支行专项账户

125910822410608，仅用于公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。

（二）募集资金三方监管协议情况

根据上海证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐机构中信证券股份有限公司已于2022年5月22日分别与中国民生银行股份有限公司北京南二环支行、招商银

行股份有限公司北京海淀黄庄支行、中信银行股份有限公司北京分行营业部签订了

《募集资金专户存储三方监管协议》。公司全资子公司龙芯中科（南京）技术有限公司及保荐机构中信证券股份有限公司已于2022年7月8日与招商银行股份有限公司北京海淀支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司全资子公司龙芯中科（合肥）技术有限公司已于2022年7月8日与中信银行股份有限公司北京丰台支行签订

了《募集资金专户存储三方监管协议》，具体内容详见2022年7月9日公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《龙芯中科关于募投项目拟新增实施主体、地点及募集资金专户的公告》（2022-002）。公司签订的三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议得到了切实履行，截至报告期末不存在违反协议的问题。

（三）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：

单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股票募集资金到账时间2022年6月21日报告期末账户账户名称开户银行银行账号余额状态

龙芯中科技术股招商银行股份有限公司1109059282108210.00使用中

3份有限公司北京海淀黄庄支行

龙芯中科技术股中信银行股份有限公司

81107010127022926802380.50使用中

份有限公司北京分行营业部

龙芯中科（合肥）中信银行股份有限公司

811070101380233705637.63使用中

技术有限公司北京丰台支行

龙芯中科（南京）招商银行股份有限公司

1259108224106080.00使用中

技术有限公司北京海淀支行龙芯中科技术股中国民生银行股份有限

682058558已注销

份有限公司公司北京南二环支行

注1：为方便公司资金账户管理，减少管理成本，公司决定将中国民生银行股份有限公司北京南二环支行专项账户682058558注销。公司在2022年8月已完成上述募集资金专户注销手续。

上述募集资金账户注销后，公司与该募集资金专户开户银行、保荐机构中信证券股份有限公司签订的《募集资金专户存储三方监管协议》也相应终止。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况公司2025年度募集资金实际使用情况对照表详见本核查意见附件1募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司于2025年4月25日召开了第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用基本存款账户支付募投项目人员及材料费用并以募集资金等额置换的议案》，具体内容详见公司于2025年4月29日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《龙芯中科关于使用基本存款账户支付募投项目人员及材料费用并以募集资金等额置换的公告》（2025-011）。除上述情况外，报告期内公司不存在募集资金置换的其他情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

为提高募集资金使用效益，公司将部分暂时闲置募集资金投资于安全性高、流动性好、期限不超过12个月（含）的理财产品或存款类产品（包括但不限于协定性存

4款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等）。

公司对闲置募集资金进行现金管理的审核情况如下所示：

单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股票募集资金到账时间2022年6月21日计划进行计划进行现金管理董事会审议通过现金管理计划起始日期计划截止日期的金额日期的方式不超过人民币5亿投资产品2024年8月13日2025年8月12日2024年8月13日元（含本数）不超过人民币2亿投资产品2025年4月25日2026年4月24日2025年4月25日元（包含本数）公司2025年度募集资金现金管理明细表详见本核查意见附件2募集资金现金管理明细表。

（五）募集资金使用的其他情况

截至2025年12月31日，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

公司于2025年4月25日召开第二届董事会第八次会议、第二届监事会第七次会议，审议通过了《关于部分集资金投资项目延期的议案》，根据目前公司募投项目的实际建设情况和投资进度情况，经过谨慎的研究论证，决定对公司部分募集资金投资项目达到预定可使用状态的时间进行延期，拟将募投项目“先进制程芯片研发及产业化项目”、“高性能通用图形处理器芯片及系统研发项目”达到预定可使用状态的时间由2025年6月调整至2026年6月。具体内容详见公司于2025年4月29日在上海证券交易所（www.sse.com.cn）披露的《龙芯中科关于部分募集资金投资项目延期的公告》（2025-009）。

报告期内，除上述情况外，公司不存在其他变更募投项目的情况，也无对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已按中国证监会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交易所颁布的《上

5海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）认为，龙芯中科截至2025年12月31日止的《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定编制。

七、保荐机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查报告的结论性意见经核查，保荐机构认为：龙芯中科2025年度募集资金存放与使用情况符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号—规范运作》

等相关规定及公司募集资金管理制度，龙芯中科对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，不存在违规使用募集资金的情形。

八、公司存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的，应在专项报告分别说明公司不存在两次以上融资且当年分别存在募集资金运用的情况。

综上所述，保荐机构对龙芯中科2025年度募集资金存放与使用情况无异议。

6附件1

募集资金使用情况对照表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股票募集资金到账日期2022年6月21日

本年度投入募集资金总额28461.82

已累计投入募集资金总额239575.76万元（实际使用244426.14万元，4851.76万元为利息收入，1.38万元为银行手续费支出）变更用途的募集资金总额不适用变更用途的募集资金总额比例不适用项目达项目已变更截至期截至期末累到预定可行

承诺投资项目，末投入本年是否募投截至期末承截至期末累计投入金额可使用性是项目和超含部分募集资金承调整后投资本年度投入进度度实达到项目诺投入金额计投入金额与承诺投入状态日否发

募资金投变更诺投资总额总额金额（%）现的预计性质(1)(2)金额的差额期（具生重向（如(4)＝效益效益

(3)＝(2)-(1)体到月大变

有）(2)/(1)

份）化先进制程芯片研发研发2026年不适用125760.4585000.0085000.0016513.9385000.00100.00//否及产业化项目6月项目高性能通用图形处研发2026年理器芯片不适用105426.4536993.8936993.8911947.8934575.76-2418.1393.46//否项目6月及系统研发项目

7补充流动不适不适不适

补流不适用120000.00120000.00120000.00120000.00100.00不适用资金用用用

合计351186.90241993.89241993.8928461.82239575.76-2418.1399.00----

未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本核查意见“三、本年度募集资金的实际使用情况（二）募投项目先期投入及置换情况”内容。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况无

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产详见本专项报告“三、本年度募集资金的实际使用情况（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”品情况内容。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行不适用贷款情况

募集资金结余的金额及形成原因期末结余金额2418.13万元，用于后续研发支出。

募集资金其他使用情况不适用

8附件2

募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股票募集资金到账时间2022年6月21日尚未受托产品类利息委托方产品名称购买金额起始日期截止日期归还日期归还预计年化收益率银行型金额金额龙芯中科技术中信共赢慧信利率挂钩人民币结构性

4500.002024/7/112025/1/92025/1/90.001.25%/2.41%54.08

股份有限公司银行结构性存款01242期存款龙芯中科技术中信共赢智信汇率挂钩人民币结构性

5500.002024/10/212025/1/222025/1/220.001.05%/2.20%30.83

股份有限公司银行结构性存款18132期存款龙芯中科技术中信共赢智信汇率挂钩人民币结构性

2000.002024/12/12025/3/32025/3/30.001.05%/2.05%10.33

股份有限公司银行结构性存款18918期存款龙芯中科技术中信共赢慧信利率挂钩人民币结构性

1000.002024/12/162025/3/192025/3/190.001.05%/2.10%5.35

股份有限公司银行结构性存款19228期存款龙芯中科技术招商招商银行点金系列看涨两结构性

4000.002024/12/42025/2/182025/2/180.001.30%/2.00%16.66

股份有限公司银行层区间76天结构性存款存款龙芯中科技术招商招商银行点金系列看涨两结构性

3000.002024/12/42025/3/182025/3/180.001.30%/2.00%17.10

股份有限公司银行层区间104天结构性存款存款龙芯中科技术招商招商银行点金系列看涨两结构性

3000.002024/12/42025/4/162025/4/160.001.30%/2.00%21.86

股份有限公司银行层区间133天结构性存款存款

龙芯中科技术招商招商银行点金系列看涨两结构性3500.002025/1/92025/2/102025/2/100.001.30%/1.95%5.98

9股份有限公司银行层区间32天结构性存款存款

龙芯中科技术招商招商银行点金系列看涨两结构性

1000.002025/2/202025/5/142025/5/140.001.30%/2.00%4.55

股份有限公司银行层区间83天结构性存款存款龙芯中科技术招商招商银行点金系列看涨两结构性

2000.002025/3/212025/6/232025/6/230.001.30%/2.00%10.30

股份有限公司银行层区间94天结构性存款存款龙芯中科技术中信共赢智信黄金挂钩人民币结构性

4000.002025/2/12025/2/282025/2/280.001.05%/2.01%/2.41%5.95

股份有限公司银行结构性存款10774期存款龙芯中科技术中信共赢智信黄金挂钩人民币结构性

4000.002025/2/12025/2/282025/2/280.001.05%/2.18%6.45

股份有限公司银行结构性存款10775期存款龙芯中科技术中信共赢慧信汇率挂钩人民币结构性

2000.002025/3/12025/3/182025/3/180.001.05%/1.88%/2.38%2.22

股份有限公司银行结构性存款09216期存款龙芯中科技术中信共赢智信汇率挂钩人民币结构性

4000.002025/3/12025/3/312025/3/310.001.05%/2.05%/2.45%8.05

股份有限公司银行结构性存款21536期存款龙芯中科技术中信共赢慧信汇率挂钩人民币结构性

4000.002025/3/82025/3/312025/3/310.001.05%/2.25%5.67

股份有限公司银行结构性存款09609期存款龙芯中科技术中信共赢慧信汇率挂钩人民币结构性

3000.002025/4/12025/4/302025/4/300.001.05%/2.29%2.50

股份有限公司 银行 结构性存款 A00557 期 存款龙芯中科技术中信共赢智信汇率挂钩人民币结构性

3000.002025/4/12025/4/302025/4/300.001.05%/2.03%/2.43%2.50

股份有限公司 银行 结构性存款 A00559 期 存款龙芯中科技术中信共赢智信汇率挂钩人民币结构性

3000.002025/5/12025/5/302025/5/300.001.05%/2.00%4.77

股份有限公司 银行 结构性存款 A03431 期 存款龙芯中科技术中信共赢智信汇率挂钩人民币结构性

3000.002025/3/242025/6/252025/6/250.001.05%/1.85%/2.25%14.14

股份有限公司银行结构性存款22185期存款龙芯中科技术中信共赢智信利率挂钩人民币结构性

4000.002025/6/12025/6/302025/6/300.001.00%/1.69%/2.09%5.37

股份有限公司 银行 结构性存款 A05872 期 存款

龙芯中科技术中信共赢智信利率挂钩人民币结构性3000.002025/7/12025/7/312025/7/310.001.00%/1.93%4.41

10股份有限公司 银行 结构性存款 A07817 期 存款

龙芯中科技术中信共赢智信汇率挂钩人民币结构性

3000.002025/8/12025/8/292025/8/290.001.00%/1.75%4.03

股份有限公司 银行 结构性存款 A10267 期 存款龙芯中科技术中信共赢智信汇率挂钩人民币结构性

3000.002025/9/12025/9/302025/9/300.001.00%/1.71%4.08

股份有限公司 银行 结构性存款 A12139期 存款龙芯中科技术中信共赢智信汇率挂钩人民币结构性

1000.002025/7/142025/10/142025/10/140.001.00%/1.70%4.28

股份有限公司 银行 结构性存款 A08703 期 存款龙芯中科技术中信共赢智信汇率挂钩人民币结构性

3000.002025/10/12025/10/312025/10/310.001.0%/1.6%/2.0%3.95

股份有限公司 银行 结构性存款 A14338期 存款龙芯中科技术中信共赢智信汇率挂钩人民币结构性

3000.002025/11/12025/11/282025/11/280.001.00%/1.65%3.66

股份有限公司 银行 结构性存款 A15812期 存款龙芯中科技术中信共赢智信汇率挂钩人民币结构性

2000.002025/12/32025/12/302025/12/300.001.00%/1.65%2.44

股份有限公司 银行 结构性存款 A24055期 存款11（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于龙芯中科技术股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见》之签字盖章页）

保荐代表人：

陈熙颖何洋中信证券股份有限公司年月日

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