申万宏源证券承销保荐有限责任公司

关于炬芯科技股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见

申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“申万宏源承销保荐”、“保荐机构”）作为炬芯科技股份有限公司（以下简称“炬芯科技”、“公司”）首次公开发行并在科创板上市的持续督导保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关规定，对炬芯科技2025年度募集资金的存放和使用情况进行了专项核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意炬芯科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3301号），公司由主承销商申万宏源承销保荐采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票3050.00万股，发行价为每股人民币42.98元，共计募集资金131089.00万元，

坐扣承销和保荐费用9042.09万元（不含增值税）后的募集资金为122046.91万元，已由主承销商申万宏源承销保荐于2021年11月24日汇入公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2560.30万元（不含增值税）后，公司本次募集资金净额为119486.61万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2021〕

7-124号）。

（二）募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司募投项目实际使用募集资金54027.40万元，使用超募资金回购股份5540.55万元（含交易费用），使用超募资金永久补充流动资金25000.00万元，募集资金余额为41363.05万元（包括累计收到的银行存款利息及理财收益扣除银行手续费等的净额）。公司2025年度募集资金使用情况如下：

单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年11月24日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额131089.00

其中：超募资金金额84332.79

减：直接支付发行费用11602.39

二、募集资金净额119486.61

减：

以前年度已使用的募集资金金额67946.63以前年度募集资金理财收益与手续费支

-5306.45出的净额

以前年度垫付的利息406.71

本年度使用金额14306.81

银行手续费支出及汇兑损益0.95

其他-用超募资金回购股份2314.51

加：

募集资金利息收入1138.90

其他-收到垫付的利息406.71

三、报告期期末募集资金余额41363.05

注：收到的垫付利息是指大额存单到期收回前期预付的利息；上述表格数据如存在尾差系四舍五入计算所致

二、募集资金的管理情况

（一）募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《炬芯科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。根据《管理制度》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构申万宏源承销保荐分别与中信银行股份有限公司珠海分行、交通银行股份

有限公司珠海分行、招商银行股份有限公司珠海分行、平安银行股份有限公司珠

海分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；同时，公司及子公司合肥炬芯智能科技有限公司（以下简称“合肥炬芯”）、申万宏源承销保荐与招商银行股

份有限公司珠海分行、交通银行股份有限公司珠海分行、平安银行股份有限公司

珠海分行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。

三方监管协议及四方监管协议与上海证券交易所监管协议范本不存在重大差异，公司及合肥炬芯在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司有10个募集资金专户、15个募集资金理财户，1个股份回购专户，募集资金存放情况如下：

单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年11月24日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态

炬芯科技交通银行4440000910130005130900.08使用中

合肥炬芯招商银行656900807310888201.07使用中

炬芯科技中信银行811090101290132356580.00使用中

合肥炬芯交通银行4440000910130006505860.01使用中

炬芯科技招商银行6569007969107250.03使用中

炬芯科技平安银行1500688049018888.43使用中

炬芯科技招商银行656900796910000205.01使用中

炬芯科技中信银行811090101250182444854.05使用中

合肥炬芯招商银行6569008073100008.63使用中

合肥炬芯平安银行15018088888895-使用中

炬芯科技广发银行95508802224260004200.08使用中

炬芯科技浦发银行196100788010000022270.14使用中

炬芯科技厦门国际80171000000188282.99使用中炬芯科技华润银行2112252517939000020.37使用中

炬芯科技平安银行152841996880490.22使用中

炬芯科技工商银行2002027009100053165-使用中

炬芯科技富邦华一600000608100118800.48使用中

炬芯科技申万宏源证券2015051546-使用中

炬芯科技中信证券8870420001160.04使用中

炬芯科技中金财富证券6697801488-使用中

炬芯科技银河证券339000031732-使用中

炬芯科技玉山银行0002810000156430.01使用中

炬芯科技民生银行640637871-使用中

炬芯科技广发证券31115586-使用中

炬芯科技国泰海通证券257289-使用中

炬芯科技中信证券35100000825-使用中

合肥炬芯平安银行15593078640034-已注销

炬芯科技平安银行15085785600076-已注销

炬芯科技国信证券250000209773-已注销

合计641.65

注：1、该表合计金额与实际结余募集资金41363.05万元相差40721.40万元，系用于购买未到期的大额存单、收益凭证、结构性存款及国债逆回购。

2、开立于平安银行股份有限公司珠海分行营业部（账号：15593078640034、15085785600076）的募集

资金专户对应的募投项目“发展与科技储备资金”已于2025年12月按计划完成投入，且账户中的募集资金均已使用完毕，为便于对募集资金专项账户进行管理，公司已于报告期内注销以上账户。公司在国信证券股份有限公司（账户账号：250000209773）购买的理财产品已全部到期赎回，且不再使用上述账户，公司已于报告期内办理完毕上述理财产品专用结算账户的注销手续。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募投项目的资金使用情况

1、募集资金使用情况对照表

截至2025年12月31日，公司实际投入相关项目的募集资金款项共计人民币54027.40万元，参见附件：募集资金使用情况对照表。

2、募集资金投资项目出现异常情况的说明

公司募集资金投资项目未出现异常情况。3、募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明（1）公司研发中心建设项目和发展与科技储备基金不单独产生经济效益，对公司间接产生经济效益。研发中心建设项目及发展与科技储备基金将以公司现有主营业务为基础，围绕未来战略规划，科学布局研发方向，进一步提升产品实力，增强公司技术研发实力。

（2）超募资金永久补充流动资金无法单独核算效益，其项目成果体现在缓

解公司资金压力，降低财务风险。

（3）股份回购项目无法单独核算效益。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）闲置募集资金进行现金管理的情况

2024年12月11日，公司召开了第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。同意公司在保证不影响募集资金使用计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币65000.00万元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月之内有效。在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用资金。

2025年12月11日，公司召开了第二届董事会第二十七次会议，审议通过

了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。同意公司在保证不影响募集资金使用计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币

45000.00万元（含）的暂时闲置募集资金和最高不超过人民币160000.00万元

（含）的暂时闲置自有资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起

12个月之内有效。

募集资金现金管理审核情况表单位：万元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年11月24日计划进行现金计划进行现金管理董事会审议通计划起始日期计划截止日期管理的金额的方式过日期用于购买安全性不超过人民币2024年12月112025年12月102024年12月11高、流动性好的理

65000.00万元日日日

财产品用于购买安全性不超过人民币2025年12月112026年12月102025年12月11高、流动性好的理

45000.00万元日日日

财产品

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的大额存单、收益凭证、结构性存款及国债逆回购未到期情况如下：

募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年11月24日尚未归还委托方受托银行产品名称产品类型购买金额起始日期截止日期金额保本固定

炬芯科技厦门国际大额存单1000.002022/5/192027/5/191000.00收益型保本固定

炬芯科技厦门国际大额存单1000.002022/5/202027/5/201000.00收益型保本固定

炬芯科技厦门国际大额存单1000.002022/5/232027/5/231000.00收益型保本固定

炬芯科技厦门国际大额存单1000.002022/5/242027/5/241000.00收益型保本固定

炬芯科技中信银行大额存单4000.002023/2/232026/2/234000.00收益型保本固定

炬芯科技富邦华一大额存单5000.002023/12/182026/12/185000.00收益型保本固定

炬芯科技富邦华一大额存单2000.002023/12/292026/12/292000.00收益型保本固定

炬芯科技华润银行大额存单2000.002024/6/212027/6/212000.00收益型保本固定

炬芯科技华润银行大额存单2000.002024/9/262027/9/262000.00收益型

炬芯科技交通银行大额存单保本固定15000.002025/2/272028/2/2715000.00收益型保本浮动

炬芯科技中金证券收益凭证1000.002025/9/122026/9/71000.00收益型保本浮动

炬芯科技中金证券收益凭证1000.002025/11/42026/2/21000.00收益型保本浮动

炬芯科技国泰海通收益凭证1000.002025/12/192026/6/221000.00收益型保本浮动

炬芯科技国泰海通收益凭证1000.002025/12/192026/9/211000.00收益型保本固定

炬芯科技中信证券国债逆回购2721.402025/12/312026/1/12721.40收益型

（五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在使用超募资金补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购公司股份并注销的情况

公司于2024年12月26日召开第二届董事会第十七次会议、第二届监事会

第十四次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金投资建设新项目的议案》，同意公司使用不超过40936.87万元人民币的超募资金（含利息及现金管理收益）

用于投资建设新项目，并根据项目建设进度分批次投入。上述议案已经2025年

1月14日召开的2025年第一次临时股东大会审议通过。具体项目名称及对应的

投入金额如下：

超募资金使用情况明细表（用于在建项目及新项目）

单位：万元币种：人民币发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年11月24日董事会审股东会计划投入超募项目名称项目类型投资总额议通过日审议通资金金额期过日期

新一代端侧 AI 芯片

新项目10110.7410110.74研发及产业化项目新一代智能无线音2024年122025年1频 SoC 芯片研发及 新项目 16917.56 16917.56 月 26日 月 14 日产业化项目

研发中心建设项目新项目13908.5713908.57报告期内，公司不存在超募资金用于回购公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

报告期内，募投项目“发展与科技储备资金”已按照计划完成投入，且该项目在平安银行股份有限公司珠海分行营业部（账户账号：15593078640034、

15085785600076）开立的募集资金专项账户均已使用完毕，为便于对募集资金专

项账户进行管理，公司对上述募集资金专项账户进行注销。账户余额合计27.86元已转入对应公司基本户。除此以外，公司不存在将募集资金投资项目结余资金用于其他募集资金投资项目或者非募集资金投资项目的情况。

（八）募集资金使用的其他情况

公司于2022年4月21日召开了第一届董事会第十次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用自筹资金支付募投项目款项后续以募集资金等额置换的议案》，为提高运营管理效率，在不影响募投项目正常进行的前提下，同意公司及子公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用部分自筹资金支付募投项目所需款项，并从募集资金专户划转等额资金至实施主体的基本户进行置换。

公司于2025年6月19日召开第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用自有资金、银行承兑汇票、信用证及外汇等方式支付募投项目境外采购所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，进行境外采购时，在不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，根据实际需要，先行使用自有资金、银行承兑汇票、信用证及外汇等方式支付，后续定期统计自有资金、银行承兑汇票、信用证及外汇等方式支付的募投项目款项金额，再从募集资金专户支取相应等额款项，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。报告期内，公司使用募集资金置换部分自筹和自有资金支付募投项目资金10956.79万元。

2024年6月21日，公司召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司提供借款用于实施募投项目的议案》，同意使用合计不超过人民币3000.00万元的募集资金向全资子公司合肥炬芯智能科技有限公司提供无息借款用于实施募投项目。截至2025年12月31日，已累计提供借款1682.08万元。

2024年9月23日，公司召开第二届董事会第十四次会议，审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用超募资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股股票，用于员工持股计划或股权激励。公司拟用于本次回购的资金总额不低于人民币2250万元（含），不超过人民币4500万元（含）。2025年度，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式已累计回购公司股份588036股，占公司目前总股本的0.336%，回购成交的最高价为49.76元/股、最低价为34.78元/股，支付的资金总额为人民币2314.51万元（含交易费用）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）变更募集资金投资项目情况

报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。

（二）募集资金投资项目对外转让或置换情况

报告期内，公司募集资金投资项目不存在对外转让或置换情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，及时披露募集资金使用情况，不存在募集资金使用和管理违规的情况。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的鉴证报告的结论性意见天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为，炬芯科技公司管理层编制的《关于2025年度募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕

69号）的规定，如实反映了炬芯科技公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。七、保荐机构主要核查工作

通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对炬芯科技募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查方式包括查阅募集资金的银行对账单、财务凭证、公司公告及其他相关报告与文件等，并与公司财务负责人等相关人员进行访谈。

八、保荐机构核查意见保荐机构认为，公司2025年度募集资金存放、管理和使用符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法规和规定的要求，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在违规改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

（以下无正文）附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：人民币/万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账日期2021年11月24日

本年度投入募集资金总额16621.32

已累计投入募集资金总额84567.96变更用途的募集资金总额不适用变更用途的募集资金总额比例不适用截至期项目达已变更截至期末累项目可

承诺投资项目募投末投入到预定本年项目，含截至期末承截至期末累计投入金额是否达行性是募集资金承调整后投资本年度投入进度可使用度实和超募资金投项目部分变诺投入金额计投入金额与承诺投入到预计否发生

诺投资总额总额(1)金额(2)（%）状态日现的向性质更（如金额的差额效益重大变

(3)(2)-(1)(4)＝期（具体效益有）＝(2)/(1)化到月份）智能蓝牙音频

研发102.202025年不适

芯片升级及产否12674.7023835.6123835.615978.2024360.23524.62不适用否

项目[注1]12月用业化项目

面向穿戴和 IoT

领域的超低功研发101.482025年不适

否6728.077738.347738.34865.037852.66114.32不适用否

耗MCU研发及 项目 [注 1] 12月 用产业化项目

研发中心建设运营102.452024年不适

否5751.055751.055751.055891.95140.90不适用否

项目管理[注1]7月用发展与科技储运营108.91不适

否10000.0010000.0010000.002432.2610891.25891.25不适用不适用否

备资金管理[注1]用超募资金永久不适

补流不适用不适用25000.0025000.0025000.00100.00不适用不适用不适用补充流动资金用超募资金回购回购不适

不适用不适用5540.555540.552314.515540.55100.00不适用不适用不适用股份股份用

新一代端侧 AI研发2027年不适

芯片研发及产否10110.7410110.7410110.741056.571056.57-9054.1710.45不适用否项目12月用业化项目新一代智能无

线音频 SoC芯 研发 2027年 不适

否16917.5616917.5616917.562368.092368.09-14549.4714.00不适用否片研发及产业项目12月用化项目研发中心建设运营2027年不适

否13908.5713908.5713908.571606.661606.66-12301.9111.55不适用否项目管理12月用尚未确认投向不适不适

不适用不适用684.19684.19-684.19不适用不适用不适用的超募资金用用

119486.61

合计119486.61119486.6116621.3284567.96-34918.65————

[注2]未达到计划进度原因（分具体不适用募投项目）项目可行性发生重大变化的不适用情况说明募集资金投资

项目先期投入报告期内，公司不存在募投项目先期投入及置换情况。

及置换情况用闲置募集资

金暂时补充流报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

动资金情况1、2024年12月11日，公司召开了第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。同意公司在保证不影响募集资金使用计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币65000.00万元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管对闲置募集资理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月之内有效。在前述额度及期限范围内，公司可以循环滚动使用资金。

金进行现金管

2、2025年12月11日，公司召开了第二届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》。同意公司理，投资相关产在保证不影响募集资金使用计划正常进行的前提下，使用最高不超过人民币45000.00万元（含）的暂时闲置募集资金和最高不超过人民币160000.00万元（含）品情况

的暂时闲置自有资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月之内有效。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金购买的大额存单、收益凭证、结构性存款及国债逆回购未到期金额合计40721.40万元。

用超募资金永久补充流动资

报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

金或归还银行贷款情况

募集资金结余募投项目“发展与科技储备资金”已按照计划完成投入，且该项目在平安银行股份有限公司珠海分行营业部（账户账号：15593078640034、15085785600076）开的金额及形成立的募集资金专项账户均已使用完毕，为便于对募集资金专项账户进行管理，公司对上述募集资金专项账户进行注销。账户余额合计27.86元已转入对应公司原因基本户。

公司于2022年4月21日召开了第一届董事会第十次会议、第一届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用自筹资金支付募投项目款项后续以募集资金等额置换的议案》，为提高运营管理效率，在不影响募投项目正常进行的前提下，同意公司及子公司在募集资金投资项目实施期间，根据实际情况使用部分自筹资募集资金其他金支付募投项目所需款项，并从募集资金专户划转等额资金至实施主体的基本户进行置换。

使用情况公司于2025年6月19日召开第二届董事会第二十三次会议，审议通过了《关于使用自有资金、银行承兑汇票、信用证及外汇等方式支付募投项目境外采购所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，进行境外采购时，在不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，根据实际需要，先行使用自有资金、银行承兑汇票、信用证及外汇等方式支付，后续定期统计自有资金、银行承兑汇票、信用证及外汇等方式支付的募投项目款项金额，再从募集资金专户支取相应等额款项，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。

公司于2024年6月21日召开第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第九次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向全资子公司提供借款用于实施募投项目的议案》，同意使用合计不超过人民币3000.00万元的募集资金向全资子公司合肥炬芯智能科技有限公司提供无息借款用于实施募投项目。截至2025年12月31日，已累计提供借款1682.08万元。2)公司于2024年9月23日召开第二届董事会第十四次会议，审议通过《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司使用超募资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股股票，用于员工持股计划或股权激励。公司拟用于本次回购的资金总额不低于人民币2250万元（含），不超过人民币4500万元（含），回购价格为不超过人民币30.00元/股（含），回购期限为自公司董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内。公司于2025年3月31日召开第二届董事会第二十次会议，审议通过《关于调整股份回购价格上限的议案》，同意将本次回购股份价格上限由不超过人民币30.00元/股调整为不超过人民币53.00元/股。2025年度，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式已累计回购公司股份588036股，占公司目前总股本的0.336%，回购成交的最高价为49.76元/股、最低价为34.78元/股，支付的资金总额为人民币

2314.51万元（含交易费用）。

注：1、该项目投入进度超过100%的原因系实际投入金额含收到的银行存款利息扣除手续费的净额。本专项报告部分表格中单项数据加总数与表格合计数可能存在微小差异，均系计算过程中四舍五入形成。

2、公司首次公开发行时，募集资金净额为119486.61万元，其中超募资金84332.79万元。（本页无正文，为《申万宏源证券承销保荐有限责任公司关于炬芯科技股份有限公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

赵美华汪伟申万宏源证券承销保荐有限责任公司年月日