募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

XYZH/2026BJAA12B0122

爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司

爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司全体股东：

我们对后附的爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司(以下简称爱博医疗公司)关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告（以下简称募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告）执行了鉴证工作。

爱博医疗公司管理层的责任是按照上海证券交易所相关规定编制募集资金年度存

放、管理与使用情况专项报告。这种责任包括设计、实施和维护与募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告的真实、准确和完整，以及不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，以对募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中，我们实施了询问、检查、重新计算等我们认为必要的鉴证程序，选择的程序取决于我们的职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。我们认为，爱博医疗公司上述年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，在所有重大方面如实反映了爱博医疗公司2025年度募集资金的实际存放、管理与使用情况。

本鉴证报告仅供爱博医疗公司2025年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同意，不得用于其他任何目的。

1鉴证报告（续） XYZH/2026BJAA12B0122

爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司（本页无正文）

信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国北京二○二六年四月二十一日

2爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大

遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、募集资金基本情况

（一）募集资金金额及到位时间根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2025〕774号），爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）2024年度以简易程序向特定对象发

行人民币普通股3593615股，每股发行价格79.20元，募集资金总额284614308.00元，扣除相关发行费用人民币4001997.70元后，实际募集资金净额为人民币280612310.30元。2025年4月29日，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）对本次发行募集资金到位情况进行了审验，并出具了《爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金验资报告》（XYZH/2025BJAA12B0200）。

公司及实施募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的子公司依照规定对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》及《募集资金专户存储四方监管协议》。

（二）募集资金本年度使用金额及年末余额

截至2025年12月31日，公司募集资金专用账户余额为209263892.36元，具体情况如下：

募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2024年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金到账时间2025年4月25日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额28461.43

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用268.50

减：置换以自筹资金预先支付的发行费用131.70

二、募集资金净额28061.23

减：

以前年度已使用金额

本年度使用金额3244.54

置换先期投入的募投项目资金3923.92

1爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告暂时补流金额现金管理金额

银行手续费支出及汇兑损益0.65

其他-具体说明

加：

募集资金利息收入34.27

其他-具体说明

三、报告期期末募集资金余额20926.39

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况为规范公司募集资金的管理和使用，保护投资者的合法权益，根据《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规、规章以及公司《募集资金管理办法》

的相关规定，并结合经营需要，本公司及实施募投项目的子公司从2025年4月起依照规定对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构中国银河证券股份有限公司、募集资金专户监管银行分别签署了《募集资金专户存储三方监管协议》及《募集资金专户存储四方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2025年12月31日，本公司均严格按照《募集资金三方监管协议》及《募集资金四方监管协议》的规定存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况如下：

单位：万元币种：人民币发行名称2024年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金到账时间2025年4月25日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态爱博诺德（北招商银行股份有限公

11090924851006620530.77使用中

京）医疗科技司北京东城支行股份有限公中国工商银行股份有020004891920034

379.84使用中

司限公司北京昌平支行9241江苏天眼医招商银行股份有限公

药科技股份司北京东城支行12193015151000115.78使用中有限公司

2爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

公司严格按照《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》相关规定使用募集资金。公司报告期内募投项目的资金使用情况，详见附表1“募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况公司于2025年5月29日召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金共计人民币40556134.86元。公司董事会、监事会对该事项发表了明确同意的意见，保荐机构中国银河证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述事项进行了专项鉴证，并出具了《爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金鉴证报告》（XYZH/2025BJAA12B0264）。

单位：万元币种：人民币发行名称2024年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金到账时间2025年4月25日自筹资金预置换置换董事会审议募集资金投资项目总投资额先投入金额金额完成日期通过日期隐形眼镜及注塑模具

26000.003923.923923.922025/6/132025/5/29

加工产线建设项目

补充流动资金项目2461.43131.70131.702025/6/62025/5/29

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

报告期内，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

报告期内，公司于2025年5月29日召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过了《关于公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及实施募投项目的子公司在确保不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，使用不超过人民币15000万元（含本数）的暂时闲置募集资金适时购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等）进行现金管理。在上述额度范围内，资金可以滚动使用，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。董事会授权董事长行使该项决策权及签署相关法律

3爱博诺德（北京）医疗科技股份有限公司

关于2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告文件，具体事项由公司财务部负责组织实施。保荐机构已发表明确的无异议意见。截至

2025年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的余额为0.00万元。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2024年度以简易程序向特定对象发行股票募集资金到账时间2025年4月25日计划进行现金计划进行现金董事会审议通计划起始日期计划截止日期管理的金额管理的方式过日期

购买安全性高、不超过人民币

流动性好的投2025/5/292026/5/282025/5/29

15000万元

资产品

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

截至2025年12月31日，公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况截至2025年12月31日，公司不存在以超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况，亦不存在以超募资金回购本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，公司不存在节余募集资金使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况

2025年5月29日，公司召开第二届董事会第十九次会议和第二届监事会第十六次会议，审议通过《关于公司使用募集资金向控股子公司提供借款以实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金向控股子公司江苏天眼医药科技股份有限公司（以下简称“天眼医药”）提供不超过26000.00万元的借款以实施募投项目。公司将根据募投项目的建设进展及实际资金需求，在借款总额度内分批次划转至天眼医药开立的募集资金专户。借款利率参照每笔借款的借款日（提款日）前一工作日全国银行间同业拆借中心最近一次公

布的五年期以上同期贷款市场报价利率（LPR）确定，天眼医药其他股东将不提供同比例借款。借款期限自实际借款之日起计算，每笔借款期限自实际借款之日起不超过5年，天眼医药可根据自有资金及项目实施情况提前偿还或到期续借。公司监事会对本事项发表了明确的同意意见，保荐机构中国银河证券股份有限公司对本事项出具了明确的核查意见。

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