罗克佳华科技集团股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
北京大华核字[2024]00000144号
北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)
Beijing Dahua International Certified Public Accountants (Limited Liability Partnership)罗克佳华科技集团股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明（截止2023年12月31日）目录页次
一、控股股东及其他关联方资金占用情况的专项1-2说明
二、罗克佳华科技集团股份有限公司2023年度非1经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
第1页北京大华国际会计师事务所（特殊普通合伙）
北京市西城区阜成门外大街 31 号五层 519A [100071]
电话：86(10)68278880传真：86(10)68238100控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
北京大华核字[2024]00000144号
罗克佳华科技集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了罗克佳华科技集团股份有限公司（以下简称佳华科技）2023年度财务报表，包括2023年12月31日的合并及母公司资产负债表，2023年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权
益变动表以及财务报表附注，并于2024年4月25日签发了北京大华审字[2024]00000508标准无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告[2022]26号)和上海证券交易所发布的《科创板上市公司自律监管指南第7号——年度报告相关事项》的规定，就佳华科技编制的2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）出具专项说明。
如实编制和对外披露该汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是佳华科技管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计佳华科技2023年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的
第1页北京大华核字[2024]00000144号关联方资金占用情况的专项说明
相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对佳华科技实施2023年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解佳华科技2023年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明是我们根据中国证监会及其派出机构和上海证券交
易所的要求出具的，不得用作其他用途。由于使用不当所造成的后果，与执行本业务的注册会计师和会计师事务所无关。
附件：罗克佳华科技集团股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
北京大华国际会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：
惠增强
中国·北京中国注册会计师：
王泽斌
二〇二四年四月二十五日
第2页2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：罗克佳华科技集团股份有限公司单位：元非经营性占用方与上市公司上市公司核算2023年期初占用资2023年度占用累计发2023年度占用资金2023年度偿还累计2023年期末占用资资金占用方名称占用形成原因占用性质
资金占用的关联关系的会计科目金余额生金额（不含利息）的利息（如有）发生金额金余额现大股东及非经营性占用其附属企业非经营性占用
小计—————前大股东及非经营性占用其附属企业非经营性占用
小计—————
总计—————
2023年度往来资金
其他关联往来方与上市公司上市公司核算2023年期初往来资2023年度往来累计发2023年度偿还累计2023年期末往来资资金往来方名称的利息往来形成原因往来性质
资金往来的关联关系的会计科目金余额生金额（不含利息）发生金额金余额（如有）大股东及其经营性往来附属企业经营性往来
太原罗克佳华工业有限公司控股子公司其他应收款279724544.0052961714.9547700115.37284986143.58暂借款项非经营性往来
成都佳华物链云科技有限公司控股子公司其他应收款49248995.041434817.5924000709.5926683103.04暂借款项非经营性往来
罗克佳华（重庆）科技有限公司控股子公司其他应收款43114986.751055576.001603220.0042567342.75暂借款项非经营性往来
加桦惠至科技（上海）有限公司控股子公司其他应收款2400000.001200000.003600000.00暂借款项非经营性往来
上市公司的山东罗克佳华科技有限公司控股子公司其他应收款-1620054.169670481.54-8050427.38暂借款项非经营性往来子公司及其
附属企业海南罗克佳华科技有限公司控股子公司其他应收款-149795.60410000.00260204.40暂借款项非经营性往来
上海展韵投资管理有限公司控股子公司其他应收款21000.003000.0024000.00暂借款项非经营性往来
深圳市比蒙投资有限公司控股子公司其他应收款21000.0021000.00-暂借款项非经营性往来
北京佳华智联科技有限公司控股子公司其他应收款12675.7589130.6620092538.59-19990732.18暂借款项非经营性往来
重庆智汇聚园科技产业发展有限公司控股子公司其他应收款1879.931855.0024.93暂借款项非经营性往来
-关联自然人
-
其他关联方-及其附属企
业-
总计———374393405.9458776173.29-103089920.09330079659.14——
