目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告………第3—13页

三、报告附件……………………………………………………第14—17页

（一）本所营业执照复印件……………………………………第14页

（二）本所执业证书复印件……………………………………第15页

（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料………………第16页

（四）注册会计师执业资格证书复印件………………………第17页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕3970号

苏州纳芯微电子股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的苏州纳芯微电子股份有限公司（以下简称纳芯微公司）管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供纳芯微公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为纳芯微公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任纳芯微公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对纳芯微公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共17页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，纳芯微公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，如实反映了纳芯微公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年三月三十日

第2页共17页苏州纳芯微电子股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕

69号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会于2022年3月1日出具的《关于同意苏州纳芯微电子股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕427号），本公司由主承销商光大证券股份有限公司采用向战略投资者定向配售、网下向符合条件的投资者询价配售与

网上向持有上海市场非限售 A 股股份和非限售存托凭证市值的社会公众投资者定价发行相

结合方式发行人民币普通股（A 股）股票 25266000 股，每股面值 1 元，发行价为每股人民币230.00元，共计募集资金581118.00万元坐扣承销和保荐费用20150.00万元后的募集资金为560968.00万元，已由主承销商光大证券股份有限公司于2022年4月18日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2843.34万元后，公司本次募集资金净额为558124.66万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2022〕148号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年4月18日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额581118.00

第3页共17页其中：超募资金金额483124.66

减：直接支付发行费用22993.34

二、募集资金净额558124.66

减：

以前年度已使用金额505821.9

本年度使用金额73248.34

加：

募集资金利息收入21696.70

三、报告期期末募集资金余额751.12

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文

件的规定，结合公司实际情况，制定了《苏州纳芯微电子股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构光大证券股份有限公司于2022年4月19日分别与上海浦东发展银行股份有限公司苏州分行工业园区支行、交通银行股份有限公司苏州科技支行、

宁波银行股份有限公司江苏自贸试验区苏州片区支行、中信银行股份有限公司苏州工业园区

支行、招商银行股份有限公司苏州分行工业园区支行、中国工商银行股份有限公司苏州通园

支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份

第4页共17页募集资金到账时间2022年4月18日期末余账户状账户名称开户银行银行账号额态上海浦东发展银行股份苏州纳芯微电子股

有限公司苏州分行工业89040078801900002848504.82使用中份有限公司园区支行苏州纳芯微电子股交通银行股份有限公司

325060700013000790158246.29使用中

份有限公司苏州科技支行苏州纳芯微电子股中国工商银行股份有限

1102120519000092175已注销

份有限公司公司苏州通园支行宁波银行股份有限公司苏州纳芯微电子股75280122000179880江苏自贸试验区苏州片已注销份有限公司区支行75280122000130184苏州纳芯微电子股招商银行股份有限公司

512907206510803已注销

份有限公司苏州分行工业园区支行苏州纳芯微电子股中信银行股份有限公司

8112001013900688052已注销

份有限公司苏州工业园区支行苏州纳芯微电子股中国光大银行股份有限

37010188001149050已注销

份有限公司公司苏州分行苏州纳芯微电子股中国农业银行股份有限

10551401040012356已注销

份有限公司公司苏州青剑湖支行

合计751.12

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

2.募集资金出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

1)信号链芯片开发及系统应用项目

公司募集资金项目中信号链芯片开发及系统应用项目无法单独核算效益。该项目主要内容为：公司在信号链技术的基础上，在模拟及混合信号领域进行技术升级和产品开发，围绕公司现有产品，研发推出新一代高性能、高品质的模拟芯片产品，其中新一代信号感知芯片主要包括电流传感器、角度传感器、汽车级压力传感器调理芯片、高端声学传感器调理芯片、

汽车级 MEMS 绝压传感器等；新一代隔离与接口芯片主要包括新一代非车规数字隔离产品、

车规级数字隔离器、全集成隔离电源产品等；新一代驱动与采样芯片包括新一代隔离驱动产

第5页共17页品、非隔离驱动产品、隔离采样产品。该项目主要目的为：对信号链芯片核心技术的进一步产业化，通过本项目的实施，可以进一步提高产品品类和生产能力，能够更好地满足市场需求，同时为核心技术的成果转化奠定更为坚实的人员及软硬件基础。因此该项目的效益反映在公司的整体经济效益中，无法单独核算。

2)研发中心建设项目

公司募集资金项目中研发中心建设项目无法单独核算效益。该项目主要内容为：通过设立新产品研发实验室，配备国际先进的研发、实验设备与检测设备，引进行业内优秀技术人才，为公司研发人员提供优良的研发环境，切实增强公司整体技术水平；同时，本项目将重点针对车规级嵌入式电机控制芯片、车规级环境传感器芯片和带功能安全的隔离驱动芯片等

产品进行研发，加快科技成果转化能力。该项目主要目的为：整合现有资源，创建完善公司研发平台，吸引更多高端技术人才，从而有效提升产品研发效率与创新能力、加速研发课题的转化效率、提高公司整体研发水平，助力公司长期可持续发展。因此该项目的效益反映在公司的整体经济效益中，无法单独核算。

3)补充流动资金项目

公司募集资金项目中补充流动资金项目无法单独核算效益。该项目主要内容为：公司在提高公司的偿债能力、降低公司流动性风险并对公司研发投入和人才队伍建设等方面都需要

营运资金的支持。该项目主要目的为：补充流动资金，为实现公司业务发展目标提供有力的资金保障。因此该项目的效益反映在公司的整体经济效益中，无法单独核算。

(二)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2025年6月13日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和募集资金使用以及公司正常业务开展的情况下，使用最高余额不超过人民币9亿元（含9亿元）的部分闲置募集资金，使用最高余额不超过人民币

35亿元（含35亿元）的部分闲置自有资金购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等）。在上述额度内，资金可以滚动使用，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内有效。董事会授权公司管理层在授权额度和期限内行使现金管理投资决策权并签署相关合同文件。

1.募集资金现金管理审核情况

金额单位：人民币万元

第6页共17页发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年4月18日计划进行现金计划进行现金董事会审议通计划起始日期计划截止日期管理的金额管理的方式过日期

购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于协定性

90000.002025-06-132026-06-122025-06-13

存款、结构性存

款、定期存款、

通知存款、大额存单等）

2.募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年4月18日受托产品产品购买起始赎回预计年化利息委托方银行名称类型金额日期日期收益率金额

7天通知存款通知存款4000.002024-6-071.55%48.05

宁波银苏州纳行江苏单位结构性存款

芯微电结构性存款2000.002025-6-132025-9-152.00%10.30自贸试7202502737子股份验区苏单位结构性存款

有限公结构性存款3000.002025-6-132025-6-271.80%2.07州片区7202502733司

支行单位结构性存款结构性存款3000.002025-06-302025-09-262.00%14.47

7202502999

招商银行智汇系列

看涨两层区间33结构性存款1000.002025-03-192025-04-212.25%2.03天结构性存款招商银行智汇系列

看跌两层区间92结构性存款3000.002025-03-192025-06-192.25%17.01苏州纳天结构性存款招商银芯微电招商银行智汇系列行苏州

子股份看涨两层区间32结构性存款1000.002025-04-242025-05-262.25%1.97工业园有限公天结构性存款区支行司招商银行点金系列

看涨两层区间92结构性存款1000.002025-05-272025-08-272.05%5.17天结构性存款招商银行点金系列

看涨两层区间94结构性存款3000.002025-06-202025-09-222.00%15.45天结构性存款

第7页共17页发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年4月18日受托产品产品购买起始赎回预计年化利息委托方银行名称类型金额日期日期收益率金额招商银行智汇系列

看跌两层区间32结构性存款1000.002025-08-282025-09-291.85%1.62天结构性存款挂钩汇率区间累计型法人人民币结构

性存款产品-专户结构性存款12000.002024-09-122025-03-172.16%132.13型2024年第365期

Q 款挂钩汇率区间累计型法人人民币结构

性存款产品-专户结构性存款30000.002024-12-242025-01-071.40%16.11型2024年第463期

A 款挂钩汇率区间累计型法人人民币结构

性存款产品-专户结构性存款20000.002025-01-102025-07-141.65%167.36苏州纳型2025年第009期中国工

芯 微 电 X 款商银行子股份挂钩汇率区间累计苏州通有限公型法人人民币结构园支行

司性存款产品-专户结构性存款12000.002025-03-202025-06-201.45%43.99型2025年第098期

A 款挂钩汇率区间累计型法人人民币结构

性存款一专户型结构性存款10000.002025-06-122025-09-152.24%58.30

2025 年第 219 期 G

款挂钩汇率区间累计型法人人民币结构

性存款产品-专户结构性存款12000.002025-07-012025-10-092.24%73.64型2025年第239期

G 款

7天通知存款通知存款12000.002025-06-200.65%1.52

苏州纳中国光2024年挂钩汇率对

芯微电大银行公结构性存款定制结构性存款10000.002024-12-062025-03-062.10%52.50子股份苏州分第十二期产品127

有限公行2024年挂钩汇率对结构性存款3000.002024-12-232025-03-232.40%18.00

第8页共17页发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年4月18日受托产品产品购买起始赎回预计年化利息委托方银行名称类型金额日期日期收益率金额司公结构性存款定制

第十二期产品408

2025年挂钩汇率对

公结构性存款定制结构性存款10000.002025-01-082025-04-082.30%57.50

第一期产品252

2025年挂钩汇率对

公结构性存款定制结构性存款10000.002025-03-072025-06-072.15%53.75

第三期产品126

2025年挂钩汇率对

公结构性存款定制结构性存款3000.002025-03-242025-06-242.10%15.75

第三期产品463

2025年挂钩汇率对

公结构性存款定制结构性存款10000.002025-04-082025-07-082.10%52.50

第四期产品128

2025年挂钩汇率对

公结构性存款定制结构性存款3000.002025-06-242025-09-242.05%15.38

第六期产品414

2025年挂钩汇率对

公结构性存款定制结构性存款10000.002025-07-082025-10-081.95%48.75

第七期产品128

2025年挂钩汇率对

公结构性存款定制结构性存款20000.002025-07-242025-09-011.76%37.16

第七期产品465共赢慧信汇率挂钩

人民币结构性存款结构性存款2200.002024-11-052025-02-062.37%13.28

06575期

共赢智信汇率挂钩

人民币结构性存款结构性存款5000.002024-12-072025-03-072.24%27.62苏州纳19210期中信银芯微电共赢慧信汇率挂钩行苏州

子股份人民币结构性存款结构性存款5000.002024-12-072025-03-072.36%29.10工业园有限公07281期区支行司共赢智信汇率挂钩

人民币结构性存款结构性存款2300.002025-02-112025-05-122.21%12.53

20613期

共赢智信汇率挂钩

人民币结构性存款结构性存款5000.002025-03-082025-06-062.21%27.25

21896期

第9页共17页发行名称2022年首次公开发行股份募集资金到账时间2022年4月18日受托产品产品购买起始赎回预计年化利息委托方银行名称类型金额日期日期收益率金额共赢慧信汇率挂钩

人民币结构性存款结构性存款5000.002025-03-082025-06-061.05%12.95

09591期

共赢智信汇率挂钩

人民币结构性存款结构性存款2300.002025-05-162025-08-141.98%11.23

A04680 期共赢智信汇率挂钩

人民币结构性存款结构性存款5000.002025-06-112025-09-091.88%23.18

A06491 期共赢智信汇率挂钩

人民币结构性存款结构性存款2300.002025-08-162025-09-151.77%3.35

A11170 期

(三)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司于2025年6月13日召开第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十八次会议，审议通过了《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用剩余超募资金人民币71926.68万元(含已到期利息收入及理则才收益实际金额以资金转出当日专户

余额为准)永久补充流动资金，实际永久补充流动资金的金额为72640.99万元。本次补充流动资金完成后，公司超募资金已经使用完毕，对应超募资金存放管理账户已经完成注销。

本次补充流动资金完成后，公司超募资金已经使用完毕，对应超募资金存放管理账户已经完成注销。

金额单位：人民币万元发行名称2022年首次公开发行募集资金到账时间2022年4月18日使用方式使用金额董事会审议通过日期股东会审议通过日期

永久补充流动资产72640.992025-06-132025-06-30

(四)节余募集资金使用情况截至2024年8月31日，公司首次公开发行股票募集资金投资项目“信号链芯片开发及系统应用项目”及“研发中心建设项目”达到预计可使用状态，经第三届董事会第十四次会议审议通过对公司首次公开发行股票募集资金投资项目予以结项，并将结余募集资金

4826.85万元永久补充流动资金。

第10页共17页2.研发中不直接研发2024年8心建设项否8900.008900.008900.00289.028747.93-152.0798.29产生经不适用否项目月31日目济效益不直接

3.补充流

补流否22200.0022200.0022200.0022200.00100.00不适用产生经不适用否动资金济效益不直接

4.超募资不适

否483124.66483124.66483124.6672640.99502651.6019526.94104.04不适用产生经不适用否金用济效益

合计－－558124.66558124.66558124.6673248.34574243.3916118.73－－－－

未达到计划进度原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况报告期内，公司不存在以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的情况。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况截至2025年12月31日，公司无尚在持有中的闲置募集资金现金管理余额。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况详见三(三)之说明。

募集资金结余的金额详见三(四)之说明；募集资金节余的原因包括：在确保不影响募投项目建设和募集

资金安全的前提下，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理获得了一定的理财收益，同时募集资金存募集资金结余的金额及形成原因

放期间也产生了一定的存款利息收入；在募投项目实施过程中，公司从项目实际情况出发，在保证项目建设质量的前提下，本着合理、节约、有效的原则审慎地使用募集资金，合理地降低了部分资金的支出。

募集资金其他使用情况不适用

第13页共17页本复印件仅供苏州纳芯微电子股份有限公司天健审〔2026〕3970号报告后附之用，证明天健会计师

事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第14页共17页本复印件仅供苏州纳芯微电子股份有限公司天健审〔2026〕3970号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第15页共17页从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期

1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02

2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02

3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02

4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02

5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02

6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02

7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02

8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02

9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02

10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02

11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02

12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02

13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02

14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02

15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02

16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02

17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02

18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02

19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02

20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02

21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02

22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02

23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02

24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02

25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02

26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02

27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02

28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02

29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02

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