北京宝兰德软件股份有限公司董事会审计委员会

对会计师事务所履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《公司章程》等规定和要求，董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况汇报如下：

一、2024年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

事务所名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）成立日期2011年7月18日组织形式特殊普通合伙注册地址浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128号首席合伙人钟建国上年末合伙人数量241人上年末执业人注册会计师2356人员数量签署过证券服务业务审计报告的注册会计师904人

业务收入总额34.83亿元2023年（经审审计业务收入30.99亿元

计）业务收入

证券业务收入18.40亿元客户家数707家

审计收费总额7.20亿元制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，批发和零售业，水利、环境和公

2024共设施管理业，电力、热力、燃气及水年上市公A B 生产和供应业，科学研究和技术服务司（含 、涉及主要行业业，租赁和商务服务业，金融业，房地股）审计情况产业，交通运输、仓储和邮政业，采矿业，农、林、牧、渔业，文化、体育和娱乐业，建筑业，综合，住宿和餐饮业，卫生和社会工作等本公司同行业上市公司审计客户家数51家

（二）聘任会计师事务所履行的程序公司于2024年4月26日分别召开的第三届董事会审计委员会第二十次会

议、第三届董事会第二十九次会议，于2024年5月20日召开的2023年年度股

东大会审议通过了《关于续聘公司2024年度审计机构的议案》，同意续聘天健为公司2024年度审计机构，聘期一年。二、2024年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，天健对公司2024年度财务报告及2024年12月31日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司募集资金存放与实际使用情况、控股股东及其他关联方占用资金情况等进行核查并出具了专项报告。

经审计，天健认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2024年12月31日的合并及母公司财务状况以及2024年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天健出具了标准无保留意见的审计报告。在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞

弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，审计委员会勤勉尽责地对会计师事务所履行监督职责，具体情况如下：

（一）审计委员会对天健的专业性进行了评估和评价。审计委员会认为：

天健为符合《证券法》规定的会计师事务所，在业内享有良好声誉，其作为公司2024年度审计机构，工作尽职尽责，独立、客观、真实地进行了相应的审计工作。

（二）审计委员会分别于2024年12月30日、2025年4月8日、2025年4月22日通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册会计师及项目

经理召开沟通会议，对2024年度总体审计策略，如审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点、2024年度审计进度情况等相关事项进行了沟通。审计委员会委员听取了天健关于公司关键审计事项、审计过程中发现的问题等汇报，并对审计发现问题提出建议。

（三）2025年4月24日，公司第四届董事会审计委员会第六次会议审议通

过公司2024年年度报告、内部控制评价报告等议案并同意提交董事会审议。

四、总体评价公司审计委员会严格遵守《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和

公司《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，遵循独立、客观、公正的原则，充分发挥审查和监督作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司审计委员会认为天健执行公司2024年度的各项审计中，坚持以公允、客观的态度进行独立审计，表现了良好的职业操守和业务素质，按时完成了公司2024年年报审计相关工作，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时。

北京宝兰德软件股份有限公司董事会审计委员会

2025年4月24日