株洲华锐精密工具股份有限公司

董事会审计委员会2024年度履职情况报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律法规、规范性文件及《株洲华锐精密工具股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《董事会审计委员会工作细则》的有关规定，2024年度株洲华锐精密工具股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责，认真履行审计监管职责，现将2024年度工作情况汇报如下：

一、审计委员会基本情况

2024年1月1日至2月4日，公司第二届董事会审计委员会由独立董事潘红波先

生、独立董事饶育蕾女士和独立董事刘如铁先生三名成员组成，由具备会计专业背景和丰富经验的潘红波先生担任主任委员；2024年2月5日，因潘红波先生辞任公司独立董事，公司补选刘爱明先生接任潘红波先生担任公司第二届董事会审计委员会主任委员；2024年5月24日，公司董事会成功换届选举，公司第三届董事会审计委员会由独立董事刘爱明先生、董事彭锐涛先生和独立董事王建新先生三

名成员组成，由具备会计专业背景和丰富经验的刘爱明先生担任主任委员。

二、审计委员会年度会议召开情况报告期内，公司董事会审计委员会根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《上市公司治理准则》《公司章程》等有关规定，积极履行职责。2024年度，审计委员会共召开了5次会议，全体委员出席了会议。具体情况如下：

会议名称召开时间会议内容关于2023年年度报告及其摘要的议案关于2024年第一季度报告的议案关于2023年度财务决算报告的议案

第二届董事会审计委关于董事会审计委员会2023年度履职情况报

2024年4月29日

员会第十四次会议告的议案关于公司2023年度内部控制评价报告的议案关于会计师事务所履职情况评估报告的议案关于审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告的议案关于续聘2023年度审计机构的议案关于2023年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案关于2023年度内部审计工作总结的议案关于2024年度内部审计工作计划的议案

第二届董事会审计委

2024年5月17日关于聘任公司财务总监的议案

员会第十五次会议关于公司2024年半年度报告及其摘要的议案

第三届董事会审计委

2024年8月5日关于2024年半年度募集资金存放与实际使用

员会第一次会议情况的专项报告的议案关于豁免本次董事会审计委员会会议提前通

第三届董事会审计委知的议案

2024年10月9日

员会第二次会议 关于向特定对象发行 A 股股票变更专项审计机构的议案

第三届董事会审计委

2024年10月30日关于公司2024年第三季度报告的议案

员会第三次会议

三、审计委员会2024年度主要工作内容情况

根据相关法规及公司《董事会审计委员会工作细则》，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下职责：

1、监督及评估外部审计机构工作报告期内，审计委员会对公司2024年度审计机构天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）的审计工作进行了监督，认为天职国际具有从事证券相关业务审计的资格，自公司聘任其担任公司审计机构以来一直遵循独立、客观、公正的执业准则，勤勉尽责地履行审计职责，出具的审计报告能够公允地反映公司的实际情况，维护了公司和股东利益。

2、指导内部审计工作

报告期内，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计部门严格按照内部审计制度执行。经审阅内部审计工作报告，公司内部审计工作符合国家有关法律法规及公司内部审计制度的相关要求，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

3、审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会审阅了公司的财务报告，认为公司财务报告能够真实、准确、完整地反映公司当期的经营情况与财务情况，不存在欺诈、舞弊行为及重大错误的情况、涉及重要会计判断的事项和导致非标准无保留意见审计报告的事项，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量情况。

4、评估内部控制的有效性

公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所

有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。

报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会及经营管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，公司董事会审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调公司管理层与外部审计机构的沟通、协调公司内部审计部门与外部审计机构的沟

通及对外部审计工作的配合，提高了相关审计工作的效率。

四、总体评价2024年度，公司董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》、《公司章程》及公司《董事会审计委员会工作细则》

等相关规定，充分发挥了审查、监督作用，确保了足够的时间和精力完成工作职责，切实履行了审计委员会的责任和义务，在监督及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅公司财务报告、协调内外部审计机构的沟通等方面发挥了

应有的作用，保障了年度审计工作、内部审计的有效进行。

2025年度，公司董事会审计委员会将继续本着对公司和全体股东负责的态度，

坚持勤勉尽责和审慎原则，充分发挥审计委员会的专业作用，密切关注公司的财务状况、内外部审计情况、内部控制效果等重要事项，及时发现和纠正存在的问题和风险，推动公司内部控制体系的完善和财务管理的规范化，保证公司经营决策的科学合规，推动公司规范治理水平和运营质量的持续提升。

特此报告。

株洲华锐精密工具股份有限公司董事会审计委员会

2025年4月28日