上海灿瑞科技股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告

上海灿瑞科技股份有限公司（以下简称“公司”）聘请立信会计

师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）作为对公司2024

年度财务报告出具审计报告的会计师事务所。

根据财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管

理委员会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司审计委员会切实对立信在2024年度的审计工作情况履行了监督职责。具体情况如下：

一、2024年年审会计师事务所基本情况

1、会计师事务所基本情况

立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士

于1927年在上海创建，1986年复办，2010年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许可证，具有 H股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登记。

截至2024年末，立信拥有合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员总数10021名，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师743名。

2、聘任会计师事务所履行的程序

公司第三届董事会审计委员会2024年第四次会议、第三届董事

会第二十五次会议、第三届监事会第十四次会议和2024年第一次临

时股东大会，分别审议通过了《关于公司续聘2024年度审计机构的议案》，聘任立信为公司2024年度财务审计机构和内部控制审计机构。公司独立董事对上述议案发表同意的独立意见。

二、审计委员会履行监督职责的工作情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，审计委员会对会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1、在会计师事务所选聘工作中，审计委员会对立信的专业资质、业务能力、诚信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进

行核查和评价，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。2024年7月30日，第三届董事会审计委员会2024年第四次会议审议通过《关于公司续聘2024年度审计机构的议案》，同意续聘立信为公司2024年度财务审计机构和内部控制审计机构，并同意提交董事会审议。

2、2024年度审计期间，审计委员会通过现场加线上会议形式与

负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开审前沟通会议，对

2024年度审计工作的审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重

点等相关事项进行了沟通。

3、2025年4月11日，审计委员会通过现场加线上会议形式与

负责公司审计工作的注册会计师及项目经理召开工作沟通会议，对

2024年度审计调整事项、审计结论、审计委员会关注事项进行沟通。

审计委员会成员听取了立信关于公司审计内容相关调整事项、审计过

程中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

4、2025年4月14日，公司第四届董事会审计委员会2025年第

三次会议以通讯表决方式召开，审议通过公司2024年年度报告、内部控制评价报告等议案，并同意提交董事会审议。三、总体评价

公司审计委员会严格遵守证监会、上交所及《公司章程》、《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。

上海灿瑞科技股份有限公司董事会审计委员会

2025年4月24日