上海凯赛生物技术股份有限公司

董事会审计委员会2025年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海凯赛生物技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）《上海凯赛生物技术股份有限公司董事会审计委员会工作细则》（以下简称“《董事会审计委员会工作细则》”）等有关规定，2025年度上海凯赛生物技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责，积极履行审计委员会的工作职责，现将审计委员会2025年度的履职情况汇报如下：

一、审计委员会基本情况

公司第二届董事会审计委员会由吕发钦先生、张冰先生、Joachim Friedrich

Rudolf 先生三名成员组成，其中吕发钦、张冰先生为独立董事。审计委员会召集人由具有会计专业资格的吕发钦先生担任。审计委员会全体成员均不在公司担任高级管理人员，均具备能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和行业经验，符合相关法律法规及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定。

公司第三届董事会审计委员会由吴向阳女士、商建刚先生、刘嘉雨先生三名

成员组成，其中吴向阳女士、商建刚先生为独立董事。审计委员会召集人由具有会计专业资格的吴向阳女士担任。审计委员会全体成员均不在公司担任高级管理人员，均具备能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和行业经验，符合相关法律法规及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的规定。

二、审计委员会年度会议召开情况

2025年度，审计委员会召开了8次会议，具体召开情况如下：

会议名称召开时间会议内容第二届董事会审计委员2025年3月审议通过了《关于2024年度内部控制评价报告

会第十四次会议24日的议案》第二届董事会审计委员2025年4月审议通过了《关于提名公司财务总监候选人的会第十五次会议14日议案》审议通过了《关于董事会审计委员会2024年度履职情况报告的议案》《关于2024年度财务决算报告的议案》《关于2025年度财务预算报告第二届董事会审计委员2025年4月的议案》《关于审计委员会对会计师事务所履行会第十六次会议21日监督职责情况报告的议案》《关于审议确认公司

2024年度财务报告的议案》并听取了《关于天健会计师事务所（特殊普通合伙）的履职情况评估报告》第二届董事会审计委员2025年4月审议通过了《关于公司2025年第一季度财务报

会第十七次会议29日表的议案》第二届董事会审计委员2025年5月审议通过了《关于续聘2025年度审计机构的议

会第十八次会议23日案》第二届董事会审计委员2025年8月审议通过了《关于提名公司财务总监候选人的

会第十九次会议11日议案》第二届董事会审计委员2025年8月审议通过了《关于审议确认公司2025年半年度

会第二十次会议15日财务报告的议案》第三届董事会审计委员2025年10审议通过了《关于公司2025年第三季度财务报

会第一次会议月30日表的议案》

三、2025年度审计委员会主要工作及履职情况

2025年度，根据相关法规及公司《董事会审计委员会工作细则》，公司董事

会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下职责：

（一）监督及评估外部审计机构工作报告期内，董事会审计委员会对公司外部审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）的审计工作的独立性和专业性进行了调查与评估，认为该机构能够严格按照国家有关规定以及注册会计师职业规范的要求开展审计工作，遵守职业道德，认真履行审计职责，遵循独立性原则发表客观公正的审计意见。

（二）指导公司内部审计工作

报告期内，公司董事会审计委员会从专业的角度指导公司内部审计工作，同时督促公司内部审计严格按照审计工作计划执行，并对内部审计工作提出了指导性建议，提高内部审计的工作成效。

（三）审核公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，董事会审计委员会对公司财务报告进行了审查，就财务报告的编制工作和重点事项与公司管理层进行了必要沟通，从专业角度对公司财务报告的真实性、准确性和完整性进行了监督。审计委员会认为，公司的财务报告真实、准确、完整，客观反映了公司的经营状况、经营成果。

（四）监督及评估公司的内部控制报告期内，董事会审计委员会审议通过了公司《关于2024年度内部控制评价报告的议案》并听取了公司审计部负责人关于内部控制的汇报，未发现公司财务报告及非财务报告内部控制相关的重大缺陷，我们认为公司建立了比较完善的公司内部控制制度。

（五）保持与外部审计机构的沟通

报告期内，董事会审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调公司管理层与外部审计机构的沟通、协调公司内部审计部门与外部审计机构的沟通及

对外部审计工作的配合，提高审计工作效率，共同发挥审计监督职能。

报告期内，为有序推进2024年、2025年年度财务报告审计工作，审计委员会召集召开2024年第二次年度审计见面会、2025年第一次年度审计见面会，与年审会计师事务所及公司相关人员开展专题沟通，就年度审计计划、审计重点、审计进度安排等事项充分交流，并对审计工作提出相关意见与建议，确保年度审计工作规范、高效、有序开展。

（六）对公司聘任财务负责人发表意见

报告期内，董事会审计委员会根据《上市公司治理准则》《公司章程》及《审计委员会工作细则》赋予的职权，对公司聘任财务负责人事项进行了审慎核查并发表意见，我们认为杨文颖女士专业知识和实践经验能够胜任公司财务负责人的职责要求，具备《公司法》《会计法》等法律法规及《公司章程》规定的任职条件。

四、总体评价2025年度，董事会审计委员会依据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》以及公司《董事会审计委员会工作细则》等相关规定，充分发挥了审查、监督作用，确保了足够的时间和精力完成工作职责，切实履行了审计委员会的责任和义务，在监督及评估外部审计机构工作、指导内部审计工作、审阅公司财务报告、协调内外部审计机构的沟通等方面

发挥了应有的作用。2026年，公司董事会审计委员会将严格根据相关法规的要求，恪尽职守、勤勉工作，继续强化监督职能，切实履行董事会审计委员会的职责，协助董事会做好科学决策，积极维护公司与全体股东的共同利益。

特此报告。

上海凯赛生物技术股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月24日