纵横股份:关于最近五年被证券监管部门和交易所处罚或采取监管措施及整改情况的公告

证券代码：688070证券简称：纵横股份公告编号：2025-056

成都纵横自动化技术股份有限公司

关于最近五年被证券监管部门和交易所处罚或采取

监管措施及整改情况的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述

或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

成都纵横自动化技术股份有限公司（以下简称“公司”）拟向特定对象发行股票。根据相关要求，公司对最近五年是否存在被中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）及其派出机构和上海证券交易所采取监管措施或处罚的

情况进行了自查，自查结果如下：

一、公司最近五年被证券监管部门和证券交易所处罚的情况经自查，公司最近五年不存在被证券监管部门和证券交易所处罚的情形。

二、公司最近五年被证券监管部门和证券交易所采取监管措施的情况和相应的整改措施经自查，最近五年，公司曾收到中国证监会四川监管局出具的2份警示函、

2份监管关注函，收到上海证券交易所的2份口头警示、1份监管警示，具体情

况如下：

（一）中国证监会四川监管局于2023年4月12日下发《关于对成都纵横自动化技术股份有限公司及任斌、刘鹏、李小燕采取出具警示函措施的决定》（[2023]28号）；上海证券交易所于2023年6月5日下发《关于对成都纵横自动化技术股份有限公司及有关责任人予以监管警示的决定》（上证科创公监函〔2023〕0030号）

11、主要内容“1、部分收入跨期确认

2021年度，公司跨期确认收入1464.11万元。其中694.19万元的验收完成

时间为2022年，769.92万元的履约完成时间为2020年。上述行为导致公司财务信息披露不准确，不符合《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第182号，以下简称《办法》)第三条、《企业会计准则第14号——收入》第四条的规定。

2、部分研发费用未按规定资本化公司在2021年报监管问询回复中披露“公司以开发阶段的通过“设计评审’为研发投入资本化时点”。但公司 CW-40无人机系统项目、大鹏 PH-25无人机系统项目开始资本化时点均晚于设计评审通过时点，研发费用未资本化金额149.48万元，导致财务信息披露不准确，不符合《办法》第三条、《企业会计准则第6号—无形资产》第七条、第九条的规定。

3、内幕信息登记存在遗漏公司于2021年4月1日和2021年6月8日分别披露了公司《关于诉讼的进展公告》，但未作内幕信息知情人登记，不符合《关于上市公司内幕信息知情人登记管理制度的规定》(证监会告[2021]5号，以下简称《规定》)第十三条的规定。

4、对募集资金置换时间的披露不准确

公司经董事会审议通过后于2021年3月底使用募集资金置换预先投入的自筹资金。但公司在《2021年度募集存放与使用情况的专项报告》中披露的置换完成时间为2021年2月，披露信息不准确，不符合《办法》第三条的规定。

根据《办法》第四条、第五十一条，公司董事长兼总经理任斌、财务总监刘鹏、董事会秘书李小燕对上述会计核算及相关信息披露问题负有责任。根据《规

定》第七条，公司董事长任斌、董事会秘书李小燕对内幕信息登记负有责任。根

据《办法》第十二条、《规定》第十五条规定，我局决定对你公司及任斌、刘鹏、李小燕采取出具警示函的行政监管措施，并计入证券期货市场诚信档案。你公司及相关人员应认真吸取教训，切实加强证券法律法规学习，强化信息披露事务管理，提升信息披露质量，做好内幕信息登记管理，于收到本措施后15个工作日

2内向我局提交书面报告。”

2023年6月5日，上海证券交易所针对以上事项对公司及任斌、刘鹏、李

小燕予以监管警示。

2、整改措施

公司及相关责任人收到警示函和监管警示后，高度重视上述问题，并针对问题进行深刻反省。公司严格按照警示函和监管警示的要求对存在的问题进行整改，并在规定的时间内提交书面整改报告。后续公司将进一步提高规范运作意识，组织相关人员加强对《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》《上市公司治理准则》《企业会计准则》《关于上市公司内幕信息知情人登记管理制度的规定》等相关法律法规的学习，持续全面完善公司的内部控制，不断提升公司治理水平，切实提高信息披露质量，维护公司及全体股东利益，促进公司健康稳健发展。

（二）中国证监会四川监管局于2023年4月13日下发《关于对成都纵横自动化技术股份有限公司有关事项的监管关注函》（川证监公司[2023]24号）

1、主要内容

中国证监会四川监管局关注到公司存在以下不规范情形：部分会议未作会议

记录、无参会人员签字；账户使用及会计凭证存在个别不规范情况；部分销售合同约定的验收方式与实际情况执行不一致；需持续关注新的经销模式是否能形成

稳定的业务模式；未对研发领料进行跟踪管理，也未建立相应制度安排；未测算除原材料以外其他存货的可变现净值。

针对上述问题，中国证监会四川监管局要求公司收到关注函后10个交易日内将整改情况报送中国证监会四川监管局。

2、整改措施

收到关注函后，公司高度重视，组织相关人员对关注函中涉及的问题进行自查，并按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规范文件以及《公司章程》的要求，制定了整改措施并予以落实，形成了《关于对有关事项监管关注

3函的整改报告》。

（三）中国证监会四川监管局于2024年10月12日下发《监管关注函》（[2024]90号）

1、主要内容经查，中国证监会四川监管局发现公司存在参与招投标不规范情形。

中国证监会四川监管局要求公司应高度重视上述问题，严格遵守《上市公司治理准则》《上市公司章程指引》等相关规定，强化公司治理，规范内控建设并有效执行，切实提升规范运作水平。于收到本函后10个工作日内将整改情况书面报送中国证监会四川监管局。

2、整改措施

公司收到关注函后，高度重视，立即组织相关人员对关注函中涉及的问题进行自查整改，形成《关于对四川证监局出具监管关注函的整改报告》。

（四）中国证监会四川监管局于2024年10月12日下发《关于对成都纵横自动化技术股份有限公司及任斌、刘鹏、李小燕采取出具警示函措施的决定》（[2024]62号）、公司于2024年11月5日收到上海证券交易所就警示函相关事项进行的口头警示

1、主要内容“1、部分应收账款坏账计提不充分

2023年末，你公司对某一客户的应收账款222.6万元未收回。该客户已于

你公司年报披露前注销，存在公司失信、人员无法正常联系等不具备还款能力迹象，但你公司仅根据账龄分类，按照5%的比例计提坏账准备11.13万元，未按照预期信用损失率对该笔应收账款计提坏账，导致2023年度少提坏账211.47万元。不符合《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第182号，以下简称《办法》）第三条、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第四十条、第四十六条的规定。

2、部分收入跨期确认

4公司存在部分销售产品于2023年完成验收，但提前于2022年确认收入的情况，导致公司2022年多计收入207.6万元、2023年少计收入207.6万元。

不符合《办法》第三条、《企业会计准则第14号——收入》第四条的规定。

根据《办法》第四条、第五十一条，公司董事长兼总经理任斌、财务总监刘鹏、董事会秘书李小燕对上述会计核算及相关信息披露问题负有责任。

根据《办法》第五十二条规定，我局决定对你公司及任斌、刘鹏、李小燕采取出具警示函的行政监管措施，并计入证券期货市场诚信档案。你公司及相关人员应认真吸取教训，切实加强证券法律法规学习，强化信息披露事务管理，提升财务信息披露质量。你公司应于收到本措施后15个工作日内向我局提交书面报告。”

2024年11月5日，公司收到上海证券交易所就警示函相关事项进行的口头警示。

2、整改措施

公司收到警示函及口头警示后，高度重视，已组织相关人员对警示函中涉及的问题进行自查，并按照《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规范文件以及《公司章程》的要求，制定了整改措施并予以落实，形成了相关整改报告。

（五）公司于2025年8月14日收到上海证券交易所进行的口头警示

1、主要内容

2024年5月上海证券交易所向公司发出2023年年报问询函，要求公司于

2024年5月27日前回复并披露。公司收到问询函后提交4次延期回复申请，