拓荆科技:董事会审计委员会2024年度履职情况报告

拓荆科技股份有限公司

董事会审计委员会2024年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等法律

法规、规范性文件及《拓荆科技股份有限公司章程》《拓荆科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则》的有关规定，2024年度，拓荆科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会勤勉尽责、恪尽职守，认真履行审计监督职责。现将审计委员会2024年度工作情况报告如下：

一、董事会审计委员会基本情况公司第一届董事会审计委员会委员由5名董事组成，分别为赵国庆先生（召集人）、齐雷先生、姜谦先生、吴汉明先生和黄宏彬先生。

2024年1月5日，公司召开2024年第一次临时股东大会完成了董事会的换

届选举工作，选举吕光泉先生、杨卓先生、杨柳先生、齐雷先生、尹志尧先生、刘静女士为公司第二届董事会非独立董事，选举刘胜先生、黄宏彬先生、赵国庆先生为公司第二届董事会独立董事。公司董事会换届完成后，公司第二届董事会审计委员会委员为赵国庆先生、齐雷先生、尹志尧先生、刘胜先生和黄宏彬先生，均具有能够胜任审计委员会工作职责的专业背景或经验。其中，赵国庆先生、刘胜先生、黄宏彬先生为独立董事，审计委员会召集人由具有专业会计资格的赵国庆先生担任。

二、2024年度审计委员会会议召开情况

2024年度，董事会审计委员会共召开5次会议，全部议案均审议通过，具

体情况如下：

会议名称召开日期审议议案决议结果

第二届董事会审议以下议案：

2024年1审议通过

审计委员会第1.关于聘任公司财务负责人的议案；

月5日全部议案

一次会议2.关于聘任公司内部审计负责人的议案。

第二届董事会审议以下议案：

2024年4审议通过

审计委员会第1.关于公司2023年年度报告及摘要的议案；

月28日全部议案

二次会议2.关于公司2023年度内部控制评价报告的议案；

3.关于公司董事会审计委员会2023年度履

职情况报告的议案；

4.关于公司董事会审计委员会2023年度对

会计师事务所履行监督职责情况报告的议案；

5.关于公司2023年度财务决算报告的议案；

6.关于公司2024年度财务预算报告的议案；

7.关于公司2023年度募集资金存放与实际

使用情况的专项报告的议案；

8.关于公司2023年度利润分配及资本公积

转增股本方案的议案；

9.关于公司续聘2024年度审计机构的议案；

10.关于公司2024年第一季度报告的议案。

审议以下议案：

第二届董事会1.关于公司2024年半年度报告及摘要的议

2024年8审议通过

审计委员会第案；

月26日全部议案

三次会议2.关于公司2024年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案。

第二届董事会

2024年10审议以下议案：审议通过

审计委员会第

月28日1.关于公司2024年第三季度报告的议案。全部议案四次会议

第二届董事会审议以下议案：

2024年12审议通过

审计委员会第1.关于公司预计2025年度日常关联交易的月30日全部议案五次会议议案。

三、审计委员会年度履职情况

（一）聘任会计师事务所情况

2024年度，公司聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）

作为公司2024年度外部审计机构。审计委员会认为，天健具备从事证券业务的资格和为上市公司提供审计服务的能力与经验，审计人员具备审计工作所必须的专业知识和相关执业证书，天健与公司不存在关联关系和除审计业务外的业务往来，具有独立性，综上审计委员会同意继续聘任天健为公司2024年度财务报告及内部控制审计机构。

（二）监督并评估外部审计机构工作

2024年度，董事会审计委员会严格按照法律法规及内部规章制度的相关规定，对天健的独立性、专业性和工作情况进行监督和审查，认为天健在公司审计工作中，严格遵守《中国注册会计师审计准则》的规定，认真负责、恪尽职守，遵循独立、客观、公正的职业准则，勤勉尽责，相关审计报告内容客观公正，较好地履行了审计机构的责任和义务。

（三）审阅公司财务报告并发表意见

2024年度，审计委员会认真审阅了公司年度、半年度、季度的财务报告，认

为公司的财务报告严格按照企业会计准则和公司财务制度的规定编制，公允地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量，不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。

（四）审核公司关联交易事项

2024年度，审计委员会对公司2024年度与关联方发生的日常关联交易进行了审查，认为公司与关联方发生的关联交易均为公司正常开展业务的需要，交易定价遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，不会对关联方形成依赖，没有影响公司的独立性。

（五）指导内部审计工作

审计委员会严格按照有关规定履行职责，加强与内部审计部门联络与沟通，指导并监督公司内部审计工作正常有序开展，确保公司内部审计工作有效落实，促进公司规范运作。2024年度，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

（六）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

2024年度，董事会审计委员会在充分听取各方意见的基础上，充分发挥审

计及监督作用，积极协调公司管理层、财务部、董事会办公室等相关部门就财务会计规范、内控体系建设等问题与外部审计机构进行充分沟通，并积极配合外部审计机构开展年度财务报告审计相关工作，及时关注审计工作进展，协助公司审计工作顺利高效完成。

四、总体评价和建议

2024年度，公司董事会审计委员会全体成员能够忠实而勤勉地履行工作职责，