拓荆科技:天健会计师事务所（特殊普通合伙）关于拓荆科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

一、以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告……………………第1—2页

二、以自筹资金预先投入募投项目的专项说明……………………第3—4页

三、附件………………………………………………………………第5—9页

（一）本所营业执照复印件………………………………………第5页

（二）本所执业证书复印件………………………………………第6页

（三）本所从事证券服务业务备案完备证明材料………………第7页

（四）注册会计师执业资格证书复印件……………………第8—9页关于拓荆科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告

天健审〔2026〕17216号

拓荆科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的拓荆科技股份有限公司（以下简称拓荆科技公司）管理层

编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供拓荆科技公司为以募集资金置换预先投入募投项目的自筹

资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任拓荆科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的要求编制《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对拓荆科技公司管理层编制的上述说明独立地提出鉴证结论。

第1页共9页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，拓荆科技公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，如实反映了拓荆科技公司以自筹资金预先投入募投项目的实际情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年七月二十日

第2页共9页拓荆科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项说明

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕

69号）的规定，将本公司以自筹资金预先投入募投项目的具体情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会《关于同意拓荆科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2026〕913号），本公司由主承销商中信建投证券股份有限公司采用定向增发方式，向特定对象发行人民币普通股（A 股）股票 7985972 股，发行价为每股人民币576.01元，共计募集资金459999.97万元，坐扣承销和保荐费用3660.00万元后的募集资金为456339.97万元，已由主承销商中信建投证券股份有限公司于2026年6月17日汇入本公司募集资金监管账户。另减除律师费、审计及验资费、法定信息披露等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用514.73万元后，公司本次募集资金净额为

455825.24万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并

由其出具《验资报告》（天健验〔2026〕220号）。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况

本公司《2025 年度向特定对象发行 A 股股票募集说明书》披露的募集资金项目及募集

资金使用计划如下：

金额单位:人民币万元项目名称总投资额募集资金投资额项目备案或核准文号

高端半导体设备产业化2404-210112-04-01-148181、

176830.11150000.00

基地建设项目2404-210112-04-01-160598

前沿技术研发中心建设2511-310115-04-02-175517、

209208.19200000.00

项目2511-210112-04-05-671704