龙软科技:龙软科技董事会审计委员会2024年度履职情况报告

北京龙软科技股份有限公司

董事会审计委员会2024年度履职情况报告

北京龙软科技股份有限公司（以下简称“龙软科技”或“公司”）董事会审计委员

会根据《上海证券交易所科创板股票上市规则（2024年4月修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》《北京龙软科技股份有限公司章程》以及《北京龙软科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则》

等有关规定，本着勤勉尽责的原则，积极开展工作，认真履行审计监督职责，现将2024年度履职情况汇报如下：

一、审计委员会基本情况

公司第五届董事会审计委员会由三名委员组成，分别为独立董事丁日佳先生、独

立董事吴团结先生、独立董事侯晓红女士，主任委员由具有专业会计资格的侯晓红女士担任。第五届董事会审计委员会中独立董事占半数以上，且具备履行审计委员会工作职责的专业知识和业务经验，符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专业配置的要求。

二、2024年度审计委员会会议召开情况

报告期内，董事会审计委员会共召开七次会议，全体委员均亲自出席会议。具体内容如下：

（一）2024年1月29日，审计委员会召开第五届董事会审计委员会第一次会议，审议通过了如下议案：《关于聘任公司内审部门负责人的议案》。

（二）2024年2月27日，审计委员会召开第五届董事会审计委员会第二次会议，审议通过了如下议案：《关于公司2023年度业绩快报的议案》。

（三）2024年3月20日，审计委员会召开第五届董事会审计委员会第三次会议，审议通过了如下议案：《关于公司2023年年度报告及其摘要的议案》《关于2023年度董事会审计委员会履职情况报告的议案》《关于2023年度财务决算报告的议案》《关于2023年度利润分配方案的议案》《关于审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告的议案》《关于公司2023年度内部控制评价报告的议案》《关于续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2024年度审计机构的议案》《关于公司2023年度募集资金存放与使用情况专项报告的议案》《关于公司及全资子公司申请2024年度综合授信额度的议案》《关于2023年度计提资产减值准备及核销资产的议案》《关于公司2023年度内部审计工作报告的议案》、《关于公司2024年度审计工作计划的议案》。

（四）2024年4月19日，审计委员会召开第五届董事会审计委员会第四次会议，审议通过了如下议案：《关于公司2024年第一季度报告的议案》。

（五）2024年8月12日，审计委员会召开第五届董事会审计委员会第五次会议，审议通过了如下议案：《关于公司2024年半年度报告及其摘要的议案》《关于对外投资设立参股公司的议案》。

（六）2024年10月28日，审计委员会召开第五届董事会审计委员会第六次会议，审议通过了如下议案：《关于公司2024年第三季度报告的议案》。

（七）2024年12月30日，审计委员会召开第五届董事会审计委员会第七次会议，审议通过了如下议案：《关于公司使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》。

三、审计委员会2024年度主要工作情况

（一）监督及评估外部审计工作报告期为公司提供财务审计工作的会计师事务所中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）具备从事证券期货业务的相关资格，董事会审计委员会认可其职业操守和业务素质，对其审计工作及执业质量表示满意。2024年度，董事会审计委员会对公司财务报表审计工作情况进行了监督评估，认为会计师能够遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了审计机构的责任与义务。

公司董事会审计委员会严格按照公司《北京龙软科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则》《北京龙软科技股份有限公司董事会审计委员会年报工作规程》等工作

规程规定，在会计师进场并完成审计工作后，积极与审计师沟通，对预审过程中遇到的问题、审计整体工作情况等事项进行了沟通，持续督促会计师按工作进度及时完成审计工作。

（二）指导内部审计工作报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计

划的可行性，同时督促公司内部审计机构要严格按照审计计划执行。经审阅内部审计相关工作资料，董事会审计委员会未发现公司内部审计工作存在重大问题的情况。

（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，董事会审计委员会认真审阅了公司2024年的各期财务报告，认为公司财务报告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，亦未发现财务报告舞弊的情形，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致无法出具标准无保留意见审计报告的事项。

（四）评估内部控制的有效性

公司依照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等法律法规，建立了较为完善的公司治理结构和内部控制制度。报告期内，公司严格执行各项法律法规及内部管理制度，公司股东大会、董事会和监事会规范运作，管理层恪守职责。董事会审计委员会认为，公司内部控制实际运作情况良好，未发现内部控制重大缺陷。

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与公司聘请的会计师进行充分有效的沟通，公司董事会审计委员会在听取了双方意见基础上，积极进行了相关协调工作，用最短的时间完成相关审计工作。

四、总体评价2024年，董事会审计委员会依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》及公司制定的《北京龙软科技股份有限公司董事会审计委员会工作细则》的

相关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了董事会审计委员会的职责。