英科再生资源股份有限公司

未来三年（2026年-2028年）股东分红回报规划

为进一步完善英科再生资源股份有限公司(以下简称“公司”)的利

润分配决策和监督机制，保持利润分配政策的连续性和稳定性，为股东提供持续、稳定、合理的投资回报，切实保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》、中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》等相关法律法规、规范性文件以及《公司章程》的有关规定，在充分考虑公司实际经营情况及未来发展需要的基础上，公司制定了《未来三年(2026年-2028年)股东分红回报规划》(以下简称

“本规划”)，具体内容如下：

一、股东分红回报规划制定考虑因素

公司制定本规划应当着眼于公司的长远和可持续发展，在综合考虑公司实际经营情况、战略发展目标、股东要求和意愿、社会资

金成本、外部融资环境等因素的基础上，建立对投资者持续、稳定、科学的分红回报规划与机制，从而对利润分配作出制度性安排。

二、股东分红回报规划制定原则

公司应遵循《中华人民共和国公司法》等法律法规、规范性文

件和《公司章程》的规定，本着兼顾投资者的合理投资回报及公司的持续良好发展的原则，同时充分考虑、听取并采纳公司独立董事和股东(特别是中小股东)的意见和诉求，制定合理的股东分红回报规划，兼顾处理好公司短期利益和长远发展的关系，以保证利润分配政策的合理性、连续性和稳定性。

三、公司未来三年的具体股东分红回报规划

1、利润分配原则

公司重视对股东的合理投资回报，实施连续、稳定的利润分配政策，同时兼顾公司的实际经营情况以及公司的远期战略发展目标。

2、利润分配的形式

公司利润可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配。具备现金分红条件的，公司应当优先采用现金分红进行利润分配。用股票股利进行利润分配的，应当考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。

3、现金分红的条件

公司实施现金分红应同时满足下列条件：

(1)公司该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金

后所余的税后利润)为正值，且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；

(2)审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

(3)满足公司正常生产经营的资金需求，无重大投资计划或重大

现金支出等事项发生(募集资金项目除外)。重大投资计划或重大资金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买

设备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的30%，且金额超过人民币5000万元。

4、差异化的现金分红政策

公司综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利

水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照《公司章程》规定的程序，提出差异化的现金分红政策：

(1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在利润分配中所占比例最低应达到80%;

(2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在利润分配中所占比例最低应达到40%；

(3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在利润分配中所占比例最低应达到20%；

(4)公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次分配所占比例不低于20%。

5、股票股利分配的条件

在公司盈利、现金流满足公司正常经营和长期发展的前提下，公司应当采取现金方式分配股利；若董事会认为公司未来成长性较

好、每股净资产偏高、公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放

股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在符合公司现金分红政策的前提下，制定股票股利分配预案。

6、利润分配方案的信息披露

公司应严格按照有关规定在年度报告中详细披露利润分配方案

和现金分红政策执行情况，专项说明：(1)是否符合《公司章程》的规定或者股东会决议的要求；(2)分红标准和比例是否明确和清晰；

(3)相关的决策程序和机制是否完备；(4)独立董事是否尽职履责并发

挥了应有的作用；(5)中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到充分维护等。

对现金分红政策进行调整或变更的，还要详细说明调整或变更的条件和程序是否合规和透明等。

7、对公众投资者的保护

存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

四、利润分配决策程序与机制

年度利润分配方案由董事会依据《公司章程》、公司盈利、资金

状况、经营计划等拟订，制定现金分红方案时需充分研究论证分红时机、条件、最低比例、调整条件及决策程序，预案经董事会过半数表决通过后提交股东会审议。

独立董事认为方案损害公司或中小股东权益的，可发表独立意见；董事会未采纳的，需在决议中记载意见及未采纳理由。

股东会审议分配方案前，主动与股东（尤其中小股东）沟通交流，听取意见诉求，及时答复问题。

特殊情况无法按既定政策或最低比例分红的，需披露具体原因。

五、利润分配政策调整机制

1、外部经营环境重大变化、公司自身经营状况较大变动时，可

调整利润分配政策，调整以保护股东权益为出发点，不违反法律法规及规范性文件。

2、因经营、投资规划、长期发展需调整政策的，由董事会提出

调整议案，审议通过后提请股东会，经出席会议股东所持表决权三分之二以上通过方可生效。

六、规划的其他事宜本规划未尽事宜，依照相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定执行。本规划由公司董事会负责解释，自公司股东会审议通过之日起生效，修改时亦同。

英科再生资源股份有限公司

2026年4月28日