江苏京源环保股份有限公司

募集资金存放与使用情况鉴证报告

德皓核字[2025]00000790号

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)

BeijingDehao International Certified PublicAccountants (Limited Liability Partnership)江苏京源环保股份有限公司募集资金存放与使用情况鉴证报告

（2024年度）目录页次

一、募集资金存放与使用情况鉴证报告1-2

二、江苏京源环保股份有限公司2024年度募集资1-9金存放与实际使用情况的专项报告募集资金存放与使用情况鉴证报告

德皓核字[2025]00000790号

江苏京源环保股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的江苏京源环保股份有限公司（以下简称京源环保）《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“募集资金专项报告”）。

一、董事会的责任京源环保董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制

募集资金专项报告，并保证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对京源环保募集资金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则

第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对京源环保募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见

第1页德皓核字[2025]00000790号募集资金存放与使用情况鉴证报告提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为，京源环保募集资金专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引编制，在所有重大方面公允反映了京源环保2024年度募集资金存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供京源环保年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为京源环保年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。

北京德皓国际会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师：

李俊

中国·北京中国注册会计师：

阳高科

二〇二五年四月二十五日

第2页江苏京源环保股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告江苏京源环保股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）2020年首次公开发行股票募集资金

经中国证券监督管理委员会证监许可[2020]369号文核准，并经上海证券交易所同意，本公司由主承销商平安证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售和网上资金申购定

价发行相结合的方式向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 2683.00 万股，每股面值 1元，每股发行价14.34元。截止2020年4月2日，本公司共募集资金384742200.00元，扣除发行费用41994125.28元，募集资金净额342748074.72元。

截止2020年4月2日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2020]000111号”验资报告验证确认。

截止2024年12月31日，本公司对募集资金项目累计投入346245761.86元，其中：

本公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目13120860.01元；于2020年4月2日起至2024年12月31日止会计期间使用募集资金346245761.86元（含置换预先投入资金13120860.01元）；本年度使用募集资金750590.00元。截止2024年12月

31日，募集资金余额为1204325.94元。

（二）2022年发行可转换公司债券募集资金经中国证券监督管理委员会《关于同意江苏京源环保股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2022〕508号）核准，本公司于2022年8月5日公开发行332.50万张可转换公司债券，期限6年，每张面值100.00元，募集资金总额为

33250.00万元，扣除保荐及承销费用(不含税)450.00万元后，实际收到可转换公司债券认

购资金32800.00万元。扣除全部发行费用（不含税）1250589.62元后，实际募集资金净额为326749410.38元。

截止2022年8月12日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）以“大华验字[2022]000521号”验资报告验证确认。

根据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及本公司《募集资金管理制度》相关规定，公司以自筹资金预先投入募投项目的，可以在募集资金到账后专项报告第1页江苏京源环保股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

6个月内，以募集资金置换自筹资金。本公司发行费用支付时间在第二次临时股东大会会议

决议通过的《关于公司向不特定对象发行可转换公司债券预案的议案》和《关于提请股东大会授权董事会办理本次向不特定对象发行可转换公司债券相关事宜的议案》（上述议案简称为“可转债议案”）之前或发行费用支付时间超过置换期限的金额合计297759.42元，其中支付时间在《可转债议案》前的发行费用金额235849.04元，超过置换期限支付的发行费用金额61910.38元，上述支出不得以募集资金置换自筹资金。经上述调整后发行费用总额为5452830.20元，实际募集资金327047169.80元。

截止2024年12月31日，公司对募集资金项目累计投入297622556.55元，其中：

公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币400806.52元；于

2022年8月5日起至2024年12月31日止会计期间使用募集资金人民币297622556.55

元（含利用自有资金先期投入募集资金项目400806.52元及临时补充流动资金

80000000.00元）。截止2024年12月31日，募集资金余额为人民币34508177.78元。

二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》、《上海证券交易所科创板股票上市规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金的存储、使用、管理与监督等方面作出了具体规定并严格执行。

（一）2020年首次公开发行股票募集资金的管理情况

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在江苏银行股份有限公司开设了3个募集资金专项账户、在平安银行股份有限公司开设了1个募集资金专项账户，开立多个专项账户的原因为分别存放投资项目资金、补充流动资金、超募资金，并于2020年4月2日与平安证券股份有限公司、江苏银行股份有限公司、平安银行股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。

根据本公司与平安证券股份有限公司签订的《保荐协议》，公司单次从募集资金存款户中支取的金额达到人民币增加1000万元以上的或累计从募集资金存款户中支取的金额达专项报告第2页江苏京源环保股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

到募集资金总额的5%的，公司应当以书面形式知会保荐代表人。

鉴于本公司首次公开发行募投项目“智能系统集成中心建设项目”和“研发中心建设项目”已建设结项，本公司在江苏银行股份有限公司南通分行开立的募集资金专户内募集资金已使用完毕，公司于2022年将江苏银行股份有限公司南通分行3个账户办理相关注销手续后予以注销，公司与相关开户银行、保荐机构签订的三方监管协议相应终止。因募投项目存在尚需支付项目的工程尾款、设备款及质保金，平安银行股份有限公司深圳分行的银行账户尚有节余。

截至2024年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式

江苏银行股份有限公司南通分行50330188000226243105797600.00---已销户

江苏银行股份有限公司南通分行5033018800022632534636900.00---已销户

江苏银行股份有限公司南通分行50330188000226407136000000.00---已销户

平安银行股份有限公司深圳分行1506068888885682059828.761204325.94活期

合计358494328.761204325.94

注：募集资金账户初始存放资金358494328.76元与募集资金净额342748074.72

元存在差额，差异原因为发行费用中有15746254.04元在初始存入募集资金专户时尚未支付。

2020年首次公开发行股票募集资金使用情况及余额详见下表：

金额单位：人民币元

募集资金净额（已扣发行费）342748074.72

加：利息收入4715183.21

减：募集资金累计使用金额346245761.86

其中：投资项目使用171474686.74

补充流动资金使用136771075.12

超募资金补流23500000.00

超募资金归还银行贷款14500000.00

减：账户销户余额转出11018.98

减：手续费等2151.15

募集资金专项账户余额1204325.94专项报告第3页江苏京源环保股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告

（二）2022年发行可转换公司债券募集资金的管理情况

根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司在兴业银行股份有限公司开设了1个募集资金专项账户、在苏州银行股份有限公司开设了1个募集资金专项账户、在平安

银行股份有限公司开设了1个募集资金专项账户，开立多个专项账户的原因为分别存放投资项目资金、补充流动资金，并与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金专户存储三方监管协议，对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用。

截止2024年12月31日，募集资金的存储情况列示如下：

金额单位：人民币元银行名称账号初时存放金额截止日余额存储方式

兴业银行股份有限公司南通分行408810100100799870101160800.00129438.32活期

苏州银行股份有限公司南通分行51754500001130140000000.0034378732.33活期

平安银行股份有限公司南通分行1504881623690986839200.007.13活期

合计328000000.0034508177.78

2022年发行可转换公司债券募集资金使用情况及余额详见下表：

金额单位：人民币元

募集资金净额（已扣发行费）327047169.80

加：利息收入净额（利息收入-手续费）及理财收益5083564.53

赎回通知存款及理财655000000.00

减：存入通知存款及购买理财655000000.00

项目投入130754247.90

归还银行借款22500000.00

补充流动资金144368308.65

募集资金专项账户余额34508177.78

三、2024年度募集资金的使用情况

详见附表《募集资金使用情况表》。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

（一）2020年首次公开发行股票募集资金本年度无变更募集资金投资项目的资金使用情况。

专项报告第4页江苏京源环保股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告附表

募集资金使用情况表（2020年首次公开发行股票募集资金）

编制单位：江苏京源环保股份有限公司

金额单位：人民币元

募集资金总额342748074.72本年度投入募集资金总额750590.00

变更用途的募集资金总额---已累计投入募集资金总额

变更用途的募集资金总额比例---346245761.86截至期末累已变更项截至期末项目可行计投入金额项目达到预是否达目，含部募集资金承诺调整后投资总截至期末承诺本年度投入截至期末累计投入进度本年度实现性是否发承诺投资项目与承诺投入定可使用状到预计

分变更投资总额额投入金额(1)金额投入金额(2)（%）(4)的效益生重大变金额的差额态日期效益（如有）＝(2)/(1)化

(3)＝(2)-(1)智能系统集成中心建设

无105797600.00125448374.72125448374.72750590.00126343203.89894829.17100.712022年6月-484828.37否否项目

研发中心建设项目无34636900.0043299700.0043299700.00---45131482.851831782.85104.232022年6月不适用不适用否

补充流动资金无136000000.00136000000.00136000000.00---136771075.12771075.12100.572021年12月不适用不适用否

承诺投资项目小计276434500.00304748074.72304748074.72750590.00308245761.86------超募资金投向用于补充流动资金或其

他与主营业务相关的项66313574.7238000000.0038000000.00---38000000.00---100.00不适用不适用不适用否目资金需求

超募资金投向小计66313574.7238000000.0038000000.00---38000000.00------

合计—342748074.72342748074.72342748074.72750590.0034-----未达到计划进度原因（分具体募投不存在未达到计划进度的情况

项目）专项报告第6页江苏京源环保股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告项目可行性发生重大变化的情况说项目可行性未发生重大变化明募集资金投资项目先期投入及置换公司于2020年4月27日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先已情况投入募投项目的自筹资金的议案》，同意本公司用募集资金13120860.01元置换预先已投入募集资金项目的自筹资金。

用闲置募集资金暂时补充流动资金不适用情况公司于2020年4月27日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》（公告编号：2020-002），同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设和使用的情况下，使用最高额度不超过1.8亿元的闲置募集资金和不超过1亿元的闲置自有资金适时进行现金管理。使用期限不超过12个月。公司独立董事、监对闲置募集资金进行现金管理，事会及保荐机构平安证券股份有限公司对该事项均发表了同意意见。

投资相关产品情况公司于2021年8月6日召开第三届董事会第九次会议、第三届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金和闲置自有资金购买理财产品的议案》（公告编号：2021-054），同意公司使用最高额度不超过5000万元的超募资金和不超过2亿元的闲置自有资金择机购买低风险理财产品。使用期限自董事会审议通过之日起12个月。在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司独立董事、监事会及保荐机构平安证券股份有限公司对该事项均发表了同意意见。

公司于2020年10月29日召开第三届董事会第三次会议、第三届监事会第三次会议审议通过了《关于使用部分超募集资金归还银行贷款和永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募集资金1900万元用于归还银行贷款和永久补充流动资金，其中900万元用于归用超募资金永久补充流动资金

还银行贷款，1000万元用于永久补充流动资金。公司于2021年10月29日召开第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会或归还银行贷款情况

议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款和永久补充流动资金的议案》，同意公司使用部分超募资金总计人民币1900万元用于归还银行贷款和永久补充流动资金，其中550万元用于归还银行贷款，1350万元用于永久补充流动资金。

募集资金结余的金额及形成原因因募投项目存在尚需支付项目的工程尾款、设备款及质保金，平安银行股份有限公司深圳分行银行账户尚有节余。

公司于2022年3月29日召开第三届董事会第十四次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金和自有资募集资金其他使用情况金增加募投项目投资额的议案》，同意公司将超募资金2831.36万元（不包括利息）用于“智能系统集成中心建设项目”和“研发中心建设项目”。

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“智能系统集成中心建设项目”本期实现净利润为-48.48万元，未达预计效益，主要系当年业务量未达到预期，产能利用率不足。

专项报告第7页江苏京源环保股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告附表

募集资金使用情况表（2022年发行可转换公司债券募集资金）

编制单位：江苏京源环保股份有限公司

金额单位：人民币元

募集资金总额327047169.80本年度投入募集资金总额132366847.85

变更用途的募集资金总额---

已累计投入募集资金总额297622556.55

变更用途的募集资金总额比例---截至期末累计项目可已变更项截至期末投入金额与承项目达到预是否达行性是目，含部分募集资金承诺截至期末承诺投截至期末累计投投入进度本年度实承诺投资项目调整后投资总额本年度投入金额诺投入金额的定可使用状到预计否发生

变更（如投资总额入金额(1)入金额(2)（%）(4)＝现的效益差额态日期效益重大变

有）(2)/(1)

(3)＝(2)-(1)化智能超导磁混凝成套装备

—240207969.80240207969.80240207969.8052046199.63130754247.90-109453721.9054.432025年6月-177385.81不适用否项目

补充流动资金—86839200.0086839200.0086839200.00320648.2286868308.6529108.65100.032024年12月不适用不适用否

临时补充流动资金—---------80000000.0080000000.0080000000.00100.00不适用不适用不适用否

合计—327047169.80327047169.80327047169.80132366847.85297622556.55———-177385.81——未达到计划进度原因（分具体募投项不存在未达到计划进度的情况

目）项目可行性发生重大变化的情况说明项目可行性未发生重大变化专项报告第8页江苏京源环保股份有限公司

2024年度

募集资金存放与使用情况专项报告公司于2022年10月28日分别召开了第三届董事会第十八次会议和第三届监事会第十七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目先期投入及置换情募投项目及已支付发行费用之自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额况

为74.51万元。

公司于2024年4月19日召开第四届董事会第七次会议和第四届监事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》。根据募集资金投资项目的资金使用计划及项目的建设进度公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，为提高募集资金用闲置募集资金暂时补充流动资金情

使用效率，减少公司财务费用，降低公司运营成本，公司拟使用额度不超过人民币8000万元(含本数)的闲置募集资金临时补充流动资金，用况

于与公司主营业务相关的生产经营，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2025年3月30日，公司已提前将上述暂时补充流动资金的8000万元闲置募集资金全部归还至募集资金专用账户。

公司于2024年8月16日召开第四届董事会第九次会议、第四届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议案》，为提高闲置募集资金和公司自有资金的使用效率和收益，在确保不影响募集资金投资项目进度、不影响公司正常生产经对闲置募集资金进行现金管理，投资营及确保资金安全的情况下，公司拟使用最高不超过人民币5000万元（含本数）的暂时闲置募集资金和最高不超过人民币5000万元（含本数）相关产品情况的闲置自有资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的投资产品（包括但不限于协定性存款、结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、收益凭证等），使用期限自董事会审议通过之日起12个月，上述资金额度在期限内可循环滚动使用。

用超募资金永久补充流动资金或归还不适用银行贷款情况募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：截至2024年12月31日，“智能超导磁混凝成套装备项目”尚未全面完成建设，本年度仅实现部分生产功能，实现净利润为-17.74万元。

专项报告第9页。

效无他其，用专告报务业所本于用仅件此。

效无他其，用专告报务业所本于用仅件此