三达膜环境技术股份有限公司董事会审计委员会文件

三达膜环境技术股份有限公司董事会审计委员会

关于2025年度会计师事务所履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》以及财政部、国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员

会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等有关规定，三达膜环境技术股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉

尽责的原则，恪尽职守，认真履职，对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

2025年度审计工作履行了监督职责，现将具体情况汇报如下：

一、聘任2025年度年审会计师事务所履行的程序

公司于2025年10月9日召开董事会审计委员会2025年第七次会议、于

2025年10月13日召开独立董事专门会议2025年第六次会议、于2025年10月16日召开第五届董事会第九次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师事务所”）为公司2025年度财务报告审计机构及内部控制审计机构，聘期一年。

该事项已经公司于2025年11月4日召开的2025年第三次临时股东大会审议通过。

二、2025年度年审会计师事务所基本情况

1、基本信息

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）由原华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从事证券服务业务。注册地址为北京市西城区阜成门外大街22号1幢10层

1001-1至1001-26，首席合伙人刘维。

2、人员信息

截至2025年12月31日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共有合伙人

233人，共有注册会计师1507人，其中856人签署过证券服务业务审计报告。

3、业务规模

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）经审计的2024年度收入总额为

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251025.80万元，其中审计业务收入234862.94万元，证券期货业务收入

123764.58万元。

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共承担518家上市公司2024年年报审计业务，审计收费总额62047.52万元，客户主要集中在制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、科学研究和技术服务业、建筑业、水

利、环境和公共设施管理业等多个行业。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）对三达膜所在的相同行业上市公司审计客户家数为383家。

4、投资者保护能力

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已购买注册会计师职业责任保险，职业保险累计赔偿限额不低于2.5亿元，职业保险购买符合相关规定。

近三年在执业中相关民事诉讼承担民事责任的情况如下：

2023年9月21日，北京金融法院就乐视网信息技术（北京）股份有限公司（以下简称“乐视网”）证券虚假陈述责任纠纷案[(2021)京74民初111号]

作出判决，判决华普天健会计师事务所（北京）有限公司和容诚会计师事务所（特殊普通合伙）共同就2011年3月17日（含）之后曾买入过乐视网股票的

原告投资者的损失，在1%范围内与被告乐视网承担连带赔偿责任。华普天健所及容诚所收到判决后已提起上诉，截至目前，本案尚在二审诉讼程序中。

5、诚信记录

容诚会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施12次、自律

监管措施13次、纪律处分4次、自律处分1次。

101名从业人员近三年（最近三个完整自然年度及当年）因执业行为受到

刑事处罚0次，行政处罚4次（共2个项目）、监督管理措施20次、自律监管措施9次、纪律处分10次、自律处分1次。

三、公司董事会审计委员会对2025年度年审会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作规则》等有关规定，公司董事会审计委员会对容诚会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1、2025年10月9日，公司召开董事会审计委员会2025年第七次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘请容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2025年度财务报告审计机构及内部控制审计机构，董事会

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审计委员会对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）的专业资质、业务能力、诚

信状况、独立性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为上市公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

2、2025年12月29日，公司召开董事会审计委员会2025年第十二次会议，

审议通过了《关于<2025年度审计工作计划阶段沟通函>的议案》，董事会审计委员会认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在2025年度审计工作计划阶段，就自身的独立性、计划的审计范围和时间安排的总体情况等内容与公司治理层

进行了充分沟通，并形成书面沟通函。

3、2026年4月3日，公司召开董事会审计委员会2026年第四次会议，审

议通过了《关于<2025年度审计工作完成阶段沟通函>的议案》，董事会审计委员会认为容诚会计师事务所（特殊普通合伙）在2025年度审计工作完成阶段，就自身的独立性、审计中发现的与治理层监督财务报告过程的责任相关的重大

事项等内容与公司治理层进行了充分沟通，并形成书面沟通函。

4、2026年4月10日，公司召开董事会审计委员会2026年第五次会议，

审议通过了公司《2025年年度报告及其摘要》《2025年度内部控制评价报告》

《关于<2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告>的议案》，董事会审计委员会对容诚会计师事务所（特殊普通合伙）2025年度财务审计工

作进行了核查和评估，认为该所在公司年报审计期间勤勉尽职，遵循执业准则，坚持客观、公正、独立的审计准则，2025年度的审计工作在保证公司财务会计信息质量和推进公司治理方面发挥了积极作用，审计结论符合公司的实际情况，较好地完成了各项审计任务。

四、公司董事会审计委员会对2025年度年审会计师事务所总体评价公司董事会审计委员会严格遵守相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》等有关规定，恪尽职守、勤勉尽责，充分发挥专业委员会的作用，对会计师事务所相关资质、业务水平、诚信状况等信息进行了严格审查，在2025年年报审计期间与会计师事务所和公司财务部门进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。

公司董事会审计委员会认为，容诚会计师事务所在2025年度审计的执业过

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程中坚持独立审计原则，客观、公正、公允地反映公司财务状况、经营成果，且专业能力、投资者保护能力及独立性足以胜任，工作中亦不存在损害公司整体利益及中小股东权益的行为，审计行为规范有序，出具的审计报告客观、完整、清晰、及时，切实履行了审计机构应尽的职责。

三达膜环境技术股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月10日

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