关于陕西斯瑞新材料股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同会计师事务所（特殊普通合伙）目录关于陕西斯瑞新材料股份有限公司2025年度募集资金存放与实际使用情况鉴证报告

陕西斯瑞新材料股份有限公司2025年度募集资金1-8

存放与实际使用情况的专项报告致同会计师事务所（特殊普通合伙）中国北京朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层邮编100004

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www.grantthornton.cn关于陕西斯瑞新材料股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况

鉴证报告

致同专字（2026）第 332A010450 号

陕西斯瑞新材料股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的陕西斯瑞新材料股份有限公司（以下简称斯瑞新材公司）《2025年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

按照《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的要求编制2025年度专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是斯瑞新材公司董事会的责任，我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对斯瑞新材公司董事会编制的2025年度专项报告提出鉴证结论。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定计划和实施鉴证工作，以对2025年度专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证工作中，我们结合斯瑞新材公司实际情况，实施了包括了解、询问、抽查、核对等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为提出鉴证结论提供了合理的基础。

经审核，我们认为，斯瑞新材公司董事会编制的2025年度专项报告符合《上市公司募集资金监管规则》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定及相关格式指引的规定，并在所有重大方面如实反映了斯瑞新材公司2025年度募集资金的存放和实际使用情况。本鉴证报告仅供斯瑞新材公司披露年度报告时使用，不得用作任何其他用途。

致同会计师事务所中国注册会计师（特殊普通合伙）中国注册会计师

中国·北京二〇二六年四月二十四日陕西斯瑞新材料股份有限公司

2025年度募集资金存放与实际使用情况的

专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则（2025年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》有关规定，现将本公司2025年度募集资金存放与使用情况说明如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位时间根据中国证券监督管理委员会于2025年8月18日出具的《关于同意陕西斯瑞新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2025]1782号），同意公司2024年度向特定对象发行A股股票（以下简称“本次发行”或“本次向特定对象发行”）。公司本次向特定对象发行人民币普通股41724617.00股，发行价格为每股人民币14.38元，共募集资金人民币599999992.46元，扣除发行费用人民币9501741.22元，实际募集资金净额为人民币590498251.24元。

上述资金于2025年9月24日到位，致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（致同验字（2025）第332C000290号）。

公司依照规定对上述募集资金进行专户存储管理，并与保荐人、募集资金专户监管银行签订了募集资金专户存储监管协议。

（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。

1、以前年度已使用金额

不存在以前年度已使用金额。

2、本年度使用金额及当前余额

2025年度，本公司募集资金使用情况为：

（1）以募集资金直接投入募集投项目1666.11万元。截至2025年12月31日，本公

司募集资金累计直接投入募投项目1666.11万元。

（2）以募集资金补充流动资金直接投入5050.71万元。

1（3）以募集资金置换由公司自筹资金先行投入金额15922.95万元。

（4）公司本年以大额存单和结构性存款的方式对募集资金进行现金管理，截至

2025年12月31日未赎回金额28000.00万元。具体详见本核查意见“三、本年度募集资金的实际使用情况”之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。

综上，截至2025年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目22639.77万元，募集资金专户实际余额为8428.33万元，其中：募集资金8410.06万元、专户存储累计利息扣除手续费净额18.27万元。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《上市公司募集资金监管规则（2025年修订）》和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等文件的规定，结合本公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”）。

根据管理制度并结合经营需要，本公司从2025年9月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，与保荐人国泰海通证券股份有限公司、募集资金专户开户银行中国工商银行股份有限公司西安南关支行、招商银行股份有限公司西安分行、浙商银行股份有限公司西安分行分别签署了《募集资金专户存储三方/四方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2025年12月31日，本公司均严格按照该《募集资金专用账户管理协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币元）如下：

账户名称开户银行银行账号账户类别存储余额状态西安斯瑞先进工行西安南

铜合金科技有关支行营业3700021519200390040募集资金51911428.27使用中专用账户限公司室陕西斯瑞新材招商银行西

料股份有限公安分行营业129904652010001募集资金32371505.05使用中专用账户司部陕西斯瑞新材浙商银行西

料股份有限公安分行营业7910000010120101152018募集资金335.86使用中专用账户司部

合计84283269.18

注：（1）上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入18.39万元（其中2025年度利息收入18.39万元），已扣除手续费0.12万元（其中2025年度手续费0.12万元）；（2）截至2025年12月

31日，中国工商银行股份有限公司西安南关支行结构性存款余额1.4亿元，招商银行股份有限公

司西安分行大额存款余额1.4亿元。

2三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况

本年度募集资金实际使用情况详见附件1：2025年度募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况公司于2025年10月16日召开第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用向特定对象发行A股股票的募集资金16317.12万元置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金。国泰海通证券股份有限公司发表了无异议的核查意见，致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于陕西斯瑞新材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的鉴证报告》（致同专

字（2025）第332A021059号）。

本公司以募集资金置换预先投入自筹资金的具体情况如下：

单位：人民币万元募集资金自筹资金先期序号项目置换金额置换完成日投资额投入金额液体火箭发动机推力

1室材料、零件、组件产20000.005396.862583.032025年10月21日

业化项目-一阶段斯瑞新材科技产业园

建设项目（一）-年产3

2万套医疗影像装备等34000.0017146.1913339.922025年10月22日

电真空用材料、零组件研发及产业化项目

合计54000.0022543.0415922.95

注：1、上述尾差是由于四舍五入所致；2、“置换金额”为2024年10月28日公司第三届董事会第十四次会议审议通过本次向特定对象发行股票相关议案之日起至2025年10月11日止投入的符合募集资金投向的金额。

公司本次发行的发行费用合计人民币950.17万元。截至2025年10月11日，公司已用自筹资金支付发行费用金额为人民币394.17万元，本次使用募集资金置换已支付发行费用金额为人民币394.17万元。具体情况如下：

单位：人民币万元序号项目名称以自有资金支付的发行费用置换金额

1承销保荐费200.00200.00

2审计费70.7570.75

3律师费65.0965.09

4信息披露费39.6239.62

3序号项目名称以自有资金支付的发行费用置换金额

5手续费及其他费用18.7018.70

合计394.17394.17

注：上述尾差是由于四舍五入所致。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

为提高募集资金使用效率，合理利用部分闲置募集资金，在保证不影响募投项目正常实施并保证募集资金安全的前提下，使用最高额不超过人民币40000.00万元（含）（或等值外币）的部分闲置募集资金进行现金管理，在上述额度范围内，暂时闲置募集资金可在有效期内循环滚动使用。公司本年以大额存单和结构性存款的方式对募集资金进行现金管理。

截至2025年12月31日，公司累计使用暂时闲置募集资金30000.00万元购买理财产品，其中已赎回金额为2000.00万元，未赎回理财产品余额为28000.00万元，2025年收到理财产品投资收益1.83万元。

42025年购买及赎回的理财产品具体情况如下：

单位：人民币万元产品购买金尚未归预计年化利息委托方受托银行产品名称起始日期截止日期归还日期类型额还金额收益率金额招商银行单位大

陕西斯瑞新材料招商银行西2025大额2000.002025年112025年122025年12额存单年第1.10%1.83股份有限公司安分行4825存单月27日月27日月27日期招商银行单位大陕西斯瑞新材料招商银行西额存单2025

大额2000.002025年112026年2年第2000.001.10%股份有限公司安分行4792存单月27日月27日期招商银行单位大陕西斯瑞新材料招商银行西大额

额存单2025年第2000.00

2025年112026年5

27272000.001.30%股份有限公司安分行4795存单月日月日期

招商银行单位大

陕西斯瑞新材料招商银行西2025大额2000.002025年112026年5额存单年第27272000.001.30%股份有限公司安分行4810存单月日月日期招商银行单位大

陕西斯瑞新材料招商银行西2025大额额存单年第2000.00

2025年112026年8

27272000.001.30%股份有限公司安分行4809存单月日月日期

招商银行单位大

陕西斯瑞新材料招商银行西2025大额2000.002025年112026年8额存单年第股份有限公司安分行4805存单月27日月27

2000.001.30%

日期招商银行单位大陕西斯瑞新材料招商银行西额存单2025

大额4000.002025年112026年8年第27274000.001.30%股份有限公司安分行4808存单月日月日期中国工商银区间累计型法人

西安斯瑞先进铜结构性存款产品-结构行股份有限2025年122026年9合金科技有限公

公司西安南专户型2025年第性存10000.00月8

10000.001%-1.5%

日月8日司

关支行427款期Ⅰ款

5委托方受托银行产品名称产品购买金尚未归预计年化利息起始日期截止日期归还日期类型额还金额收益率金额

挂钩汇率区间累中国工商银西安斯瑞先进铜计型法人结构性结构行股份有限2025年122026年1合金科技有限公存款产品-专户型性存2000.00862000.00

0.65%-

公司西安南月日月日1.05%

司 2025 年第 427 期 款 关支行 B 款挂钩汇率区间累中国工商银西安斯瑞先进铜计型法人结构性结构行股份有限2025年122026年3合金科技有限公存款产品-专户型性存2000.002000.000.8%-1.3%公司西安南司2025年第428月8日月10日期款

关支行 C 款

合计30000.0028000.00

6（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

2025年度，公司不存在以超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况

2025年度，公司不存在将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）

或回购本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

2025年度，公司不存在节余募集资金使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况

1、调整向特定对象发行股票募集资金投资项目拟使用募集资金金额

公司于2025年10月16日召开第四届董事会战略委员会第一次会议、第四届董事会第五次会议，审议通过了《关于调整向特定对象发行股票募集资金投资项目拟使用募集资金金额的议案》，同意公司根据向特定对象发行股票募集资金实际情况，对本次募集资金投资项目拟投入募集资金金额进行调整，具体调整如下：

金额单位：人民币万元

序号子项目/具体阶调整前募集资调整后募集资项目名称总投资段金拟投入金额金拟投入金额液体火箭发动机推

1力室材料、零件、一阶段23000.0020000.0020000.00

组件产业化项目年产3万套医疗影像装备等

2斯瑞新材科技产业电真空用材40000.0034000.0034000.00园建设项目（一）料、零组件研

发及产业化项目

3补充流动资金6000.006000.005049.83

合计69000.0060000.0059049.83

2、使用募集资金及自有资金向全资子公司增资

公司的全资子公司西安斯瑞先进铜合金科技有限公司（以下简称“斯瑞科技”）是公司向特定对象发行股票募投项目“年产3万套医疗影像装备等电真空用材料、零组件研发及产业化项目”的实施主体。公司于2025年10月16日召开了第四届董事会第五次会议，会议审议通过了《关于使用募集资金及自有资金向全资子公司增资的议案》，同意公司向全资子公司斯瑞科技合计增资40000万元，其中使用募集资金人民币34000万元向其增资以实施募投项目，同时使用自有资金人民币6000万元向其增

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