目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告···第3—13页

三、资质附件·························································································第14—18页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕9400号

品茗科技股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的品茗科技股份有限公司（以下简称品茗科技公司）管理层

编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供品茗科技公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为品茗科技公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任品茗科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对品茗科技公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共18页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，品茗科技公司管理层编制的《2025年度募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，如实反映了品茗科技公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十三日

第2页共18页品茗科技股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕

69号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意杭州品茗安控信息技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕493号），本公司由主承销商品茗科技公司采用公开发行方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 1360.00 万股，发行价为每股人民币50.05元，共计募集资金680680000.00元，坐扣承销和保荐费用

54781132.08元后的募集资金为625898867.92元，已由主承销商长江证券公司于2021年3月24日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用19537830.05元后，公司本次募集资金净额为606361037.87元。上述募集资金到位情况业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天职业字〔2021〕15394号）。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年3月24日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额68068.00

减：直接支付发行费用7431.90

第3页共18页二、募集资金净额60636.10

减：

以前年度已使用金额51272.24

本年度使用金额1268.35

银行手续费支出及汇兑损益5.99

加：

累计理财、利息收入扣除手续费净额3068.31

减：

节余募集资金永久补充流动资金11157.83

三、报告期期末募集资金余额0.00

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《品茗科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构长江证券公司于2021年3月24日分别与杭州银行江城支行、中国建设银行杭州文西支行、招商银行杭州中山支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司募集资金专户均已注销，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年3月24日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态

第4页共18页发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年3月24日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态募集资金专户杭州银行江城支行3301040160017409536已注销募集资金专户中国建设银行杭州文西支行33050161678000000835已注销募集资金专户招商银行杭州中山支行571908890410960已注销合计

2025年9月，上述募集资金专户均办理完成销户。专户注销后，公司与保荐机构及杭州银行江城支行、中国建设银行杭州高新支行、招商银行杭州中山支行签署的《募集资金三方监管协议》相应终止。

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明公司 2021 年首次公开发行股份募投项目中的“AIoT 技术在建筑施工领域的场景化应用研发项目”10839.88万元、“智慧工地整体解决方案研发项目”16846.30万元、“软件升级改造项目”20527.00万元、“营销服务平台建设项目”6422.92万元以及补充流动资

金6000.00万元，无法单独核算效益，主要是为了进一步增强公司的资金实力，改善公司的财务状况，提高公司研发能力，增强公司的持续盈利能力和市场整体竞争力。

(二)募投项目先期投入及置换情况

1.2021年6月9日，公司第二届董事会第十六次会议和第二届监事会第九次会议通过

了《第二届董事会第十六次会议、第二届监事会第九次会议》，公司合计使用募集资金人民

币12037.24万元置换预先投入募投项目及已预先支付发行费用的自筹资金。其中置换预先投入募投项目的自有资金11969.34万元，置换已支付发行费用的自有资金67.90万元。具体内容详见公司于 2021 年 6 月 10 日在上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于使用募集资金置换预先投入募投项目和已支付发行费用的自筹资金的公告》(公告编号：

2021-019)。

第5页共18页公司已于2021年6月16日将预先投入募投项目的11969.34万元从募集资金专户转出

至公司基本户；已于2021年8月19日将预先支付的发行费用67.90万元从募集资金专户转出至公司基本户。

2.募投项目先期投入及置换明细表

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年3月24日募集资金自筹资金预先置换完成董事会审议通过总投资额置换金额投资项目投入金额日期日期

AIoT 技术在建筑施

工领域的场景化应16638.031019.631019.632021年6月16日2021年6月9日用研发项目智慧工地整体解决

15299.513127.003127.002021年6月16日2021年6月9日

方案研发项目

软件升级改造项目14728.854227.264227.262021年6月16日2021年6月9日营销服务平台建设

6422.923595.453595.452021年6月16日2021年6月9日

项目

发行费用484.7367.902021年8月19日2021年6月9日

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度，本公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2025年度，本公司不存在对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况。

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况本公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

超募资金使用情况明细表（用于在建项目及新项目）

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账时间2021年3月24日计划投入超董事会审议股东会审议项目名称项目类型投资总额募资金金额通过日期通过日期智慧工地整

在建项目16846.301546.792022/4/232022/5/13体解决方案

第6页共18页研发项目

(七）节余募集资金使用情况

募投项目“营销服务平台建设项目”已于2023年12月结项，节余募集资金补充流动资金用于公司日常经营。

募投项目“AIoT 技术在建筑施工领域的场景化应用研发整体解决方案研发项目”、“软件升级改造项目”于2024年12月结项，节余募集资金用于永久补充流动资金。

公司所有募投项目已于2024年12月31日实施完毕并结项，其中部分项目在资金用于永久补充流动资金。结项时存在待支付尾款，于2025年1月支付。具体内容详见公司于2025年1月18日在上海证券交易所网站披露的《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号2025-003）。

金额单位：人民币万元发行名称2021年首次公开发行股份募集资金到账日期2021年3月24日

节余募集资金合计金额11157.83节余资金节余资金新项目新项目计划新项目计划投入董事会审议股东会审议节余募投项目名称金额用途名称投资总额募集资金总额通过日期通过日期

AIoT 技术在建筑施工

领域的场景化应用研发2894.71用于补流2025/1/17项目智慧工地整体解决方案

5695.16用于补流2025/1/17

研发项目

软件升级改造项目2094.48用于补流2025/1/17

营销服务平台建设项目439.84用于补流2023/12/12

补充流动资金33.64用于补流2025/1/18

[注]截至2025年9月30日，节余募集资金永久补流资金11157.83万元，与结项时节余金额11128.38万元的差异为节余资金产生的利息收入

(八)募集资金使用的其他情况本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司变更募集资金投资项目的情况详见附件2说明

第7页共18页智慧工地整体研发

解决方案研发否15299.5116846.3016846.30224.5912198.54-4647.7772.41%已结项一不适用否项目项目软件升级改造研发

14728.8520527.0020527.00982.2319440.84-1086.1694.71%已结项一不适用否

项目项目否营销服务平台运营

否6422.926422.926422.926252.06-170.8697.34%已结项一不适用否建设项目管理

补充流动资金补流否6000.006000.006000.006000.00100.00%已结项一不适用否

超募资金超募是1546.79一已结项一不适用否

合计－－60636.1060636.1060636.101268.3552538.59-8097.51[注]86.65%－－－

公司围绕主营业务发展以及募投项目的总体规划推进项目建设，但公司所处建筑信息化行业仍处于发展阶段，为满足市场、客户不断新增的需求，公司需持续调整、优化产品研发内容，导致募投项目整体进度有所放缓。公司于2023年12月12日召开了第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项、部分募投项目调整内部投资结构及项目延期的议案》将募投项目“AIoT 技术在建筑施工领域的场景化应用研发项目”、“智慧工地整体解决方案研发项目”、“软件升级改造项目”实施时间延长至2024年12月31日。

2023年12月12日，公司召开了第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第八次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项、部分募投项目调整内部投资结构及项目延期的议案》同意将募投项目“营销服务平台建设项目”结项。截至2023未达到计划进度原因（分具体项目）年11月30日，鉴于项目已经达到预定可使用状态，公司将该项目予以结项。项目建设过程中，公司严格按照募集资金管理要求使用募集资金，本着合理、节约、有效的原则，结合实际情况加强费用管控，节约了部分资金支出，项目实施完毕后节余募集资金170.86万元(未包含理财、利息等收益)将用于公司日常经营。

2025年1月17日，公司召开了第三届董事会第十八次会议、第三届监事会第十三次会议，审议通过了《关于首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》同意将募投项目“AIoT 技术在建筑施工领域的场景化应用研发项目”、“智慧工地整体解决方案研发项目”、“软件升级改造项目”结项。

截至2024年12月31日，所有募投项目均已结项，并且所有费用均在2025年1月份支付完毕；公司已经将所有募投项目结项并将节余募集资金用于永久补充流动资金。

第10页共18页项目可行性发生重大变化的情况说明不适用募集资金投资项目先期投入及置换情况详见“三、本年度募集资金的实际使用情况、(二）募投项目先期投入及置换情况”用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况不适用用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因详见“三、本年度募集资金的实际使用情况、(七）节余募集资金使用情况”募集资金其他使用情况不适用

[注]上表中部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上有差异，这些差异是由四舍五入造成的

第11页共18页股份有限公司品茗营销服务营销服务科技运营浙江2022年2022年平台建设平台建设股份6422.926422.926252.0697.34%已结项不适用不适用否管理杭州4月22日5月13日项目项目有限公司

合计60636.1060636.101268.3552538.5986.65%-----

公司所处建筑信息化行业为技术密集型产业，技术研发水平的高低直接影响公司的竞争力综合考虑募投项目实施情况和公司业务发展规划，公司拟将募投项 目“AIoT 技术在建筑施工领域的场景化应用研发项目”、“智慧工地整体解决 方案研发项目”、“软件升级改造项目”内部投资结构进行调整，拟将原计划用于“办公楼购置”的资金调整用于研发及人员费用，而前述募投项目实施所需办公室、研发实验室等附属设施，公司将利用现有场地或通变更原因、决策程序及信息披

过租赁的方式予以解决，合理优化公司现有资源，提升募集资金使用效率。

露情况说明（分具体募投项随着公司发展壮大，独立研发能力不断提高，为降低对国外基础建模软件及其供应商的依赖，公司拟加大对基础软件的研发力度，增强公司产品市场竞目）争力，为用户提供更好性能和交互体验的同时解决对国外厂商的依赖，实现国产化替代。因此，公司拟对部分募投项目内部投资结构进行调整，减少场地建设投资，加大研发投入、市场营销投入，进一步提高募集资金使用效率，加速募投项目的顺利实施，提高公司整体研发能力，加强市场开拓力度，增强公司综合竞争力，实现业绩持续增长。

未达到计划进度的情况和原不适用因（分具体募投项目）变更后的项目可行性发生重不适用大变化的情况说明

第13页共18页本复印件仅供品茗科技股份有限公司天健审〔2026〕9400号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第14页共18页本复印件仅供品茗科技股份有限公司天健审〔2026〕9400号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第15页共18页从事证券服务业务会计师事务所名单序号会计师事务所名称统一社会信用代码执业证书编号备案公告日期

1 安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000051421390A 11000243 2020/11/02

2 北京国富会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108MA007YBQ0G 11010274 2020/11/02

3北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）911101020855463270110000102020/11/02

4 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 91110000599649382G 11000241 2020/11/02

5 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590676050Q 11010148 2020/11/02

6 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 91110108590611484C 11010141 2020/11/02

7 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 9131000005587870XB 31000012 2020/11/02

8 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 91320200078269333C 32020028 2020/11/02

9广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）914401010827260072440100792020/11/02

10 广东中职信会计师事务所（特殊普通合伙） 91440101MA9UN3YT81 44010157 2020/11/02

11和信会计师事务所（特殊普通合伙）913701000611889323370100012020/11/02

12 华兴会计师事务所（特殊普通合伙） 91350100084343026U 35010001 2020/11/02

13利安达会计师事务所（特殊普通合伙）911101050805090096110001542020/11/02

14 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 91310101568093764U 31000006 2020/11/02

15立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）911201160796417077120100232020/11/02

16 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 91440300770329160G 47470029 2020/11/02

17普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）913100000609134343310000072020/11/02

18容诚会计师事务所（特殊普通合伙）911101020854927874110100322020/11/02

19 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 9111010856949923XD 11010130 2020/11/02

20 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 91310106086242261L 31000008 2020/11/02

21 深圳堂堂会计师事务所（普通合伙） 91440300770332722R 47470034 2020/11/02

22 四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 91510500083391472Y 51010003 2020/11/02

23 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 91320000085046285W 32000026 2020/11/02

24唐山市新正会计师事务所（普通合伙）911302035795687109130200112020/11/02

25天衡会计师事务所（特殊普通合伙）913200000831585821320000102020/11/02

26天健会计师事务所（特殊普通合伙）913300005793421213330000012020/11/02

27天圆全会计师事务所（特殊普通合伙）911101080896649376110003742020/11/02

28天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）911101085923425568110101502020/11/02

29 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 9161013607340169X2 61010047 2020/11/02

http://www.csrc.gov.cn/pub/newsite/kjb/sjypgjgba/202011/t20201102_385509.html

本复印件仅供品茗科技股份有限公司天健审〔2026〕9400号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）从事证券服务业务的备案工作已完备，他用无效且不得擅自外传。

第16页共18页本复印件仅供品茗科技股份有限公司天健审〔2026〕9400号报告后附之用，证明方

国华是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第17页共18页本复印件仅供品茗科技股份有限公司天健审〔2026〕9400号报告后附之用，证明祝

琪梅是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。