2024年第一季度报告
证券代码：688111证券简称：金山办公
北京金山办公软件股份有限公司
2024年第一季度报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。
重要内容提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息
的真实、准确、完整。
第一季度财务报表是否经审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
单位：元币种：人民币本报告期比上年项目本报告期同期增减变动幅
度(%)
营业收入1225297495.1916.54
归属于上市公司股东的净利润367017201.6937.31归属于上市公司股东的扣除非经常
352094578.6240.56
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额153444865.1721.99
基本每股收益（元/股）0.7936.21
1/162024年第一季度报告
稀释每股收益（元/股）0.7936.21
增加0.61个百分
加权平均净资产收益率（%）3.62点
研发投入合计404747538.8213.94
减少0.75个百分
研发投入占营业收入的比例（%）33.03点本报告期末比上本报告期末上年度末年度末增减变动
幅度(%)
总资产14084304390.8613974021307.950.79
归属于上市公司股东的所有者权益10337150408.819948797727.753.90
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位:元币种:人民币非经常性损益项目本期金额说明
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减
21237.39
值准备的冲销部分
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照
1498972.82
确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负
15356724.19
债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费委托他人投资或管理资产的损益对外委托贷款取得的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而产生的各项资产损失单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益非货币性资产交换损益债务重组损益
2/162024年第一季度报告
企业因相关经营活动不再持续而发生的一次性费用，如安置职工的支出等因税收、会计等法律、法规的调整对当期损益产生的一次性影响
因取消、修改股权激励计划一次性确认的股份支付费用
对于现金结算的股份支付，在可行权日之后，应付职工薪酬的公允价值变动产生的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益交易价格显失公允的交易产生的收益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出676989.68
其他符合非经常性损益定义的损益项目-1370892.18
减：所得税影响额1625992.32
少数股东权益影响额（税后）-365583.49
合计14922623.07
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用□不适用
项目名称变动比例（%）主要原因主要系营业收入增长及加强费用
归属于上市公司股东的净利润37.31管控带来的利润上涨所致
1、营业收入增长带来利润上涨
归属于上市公司股东的扣除非2、本期政府补贴收益及非流动
40.56
经常性损益的净利润性资产处置损益下降导致扣非利润上涨主要系归属于上市公司股东的净
基本每股收益（元/股）36.21利润上涨所致主要系归属于上市公司股东的净
稀释每股收益（元/股）36.21利润上涨所致
3/162024年第一季度报告
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股报告期末表决权恢复的优先股股报告期末普通股股东总数168680
东总数（如有）
前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份）
持有质押、标记或冻有限包含转融结情况股东持股比售条通借出股股东名称持股数量
性质例(%)件股份的限售股份状份数股份数量数量态量
Kingsoft WPS 境外
23838735151.6200无0
Corporation Limited 法人天津奇文五维企业管理咨询合伙企业（有其他219637164.7600无0限合伙）香港中央结算有限公境外
198125814.2900无0
司法人招商银行股份有限公
司－华夏上证科创板
其他167464433.6300无0
50成份交易型开放
式指数证券投资基金中国工商银行股份有
限公司－易方达上证
科创板50成份交易其他82689001.7900无0型开放式指数证券投资基金天津奇文四维企业管理咨询合伙企业（有其他46050061.0000无0限合伙）
中国工商银行－上证
50交易型开放式指其他38887440.8400无0
数证券投资基金天津奇文七维企业管理咨询合伙企业（有其他36427520.7900无0限合伙）中国人寿保险股份有
限公司－传统－普通
其他34905400.7600无0
保险产品－005L－
CT001 沪
4/162024年第一季度报告
中国工商银行股份有
限公司－华泰柏瑞沪
其他23792380.5200无0深300交易型开放式指数证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况持有无限售条件流通股的股份种类及数量股东名称数量股份种类数量
Kingsoft WPS Corporation Limited 238387351 人民币普通股 238387351天津奇文五维企业管理咨询合伙
21963716人民币普通股21963716企业（有限合伙）香港中央结算有限公司19812581人民币普通股19812581
招商银行股份有限公司－华夏上证科创板50成份交易型开放式16746443人民币普通股16746443指数证券投资基金
中国工商银行股份有限公司－易方达上证科创板50成份交易型8268900人民币普通股8268900开放式指数证券投资基金天津奇文四维企业管理咨询合伙
4605006人民币普通股4605006企业（有限合伙）
中国工商银行－上证50交易型
3888744人民币普通股3888744
开放式指数证券投资基金天津奇文七维企业管理咨询合伙
3642752人民币普通股3642752企业（有限合伙）
中国人寿保险股份有限公司－传
统－普通保险产品－005L－ 3490540 人民币普通股 3490540
CT001 沪
中国工商银行股份有限公司－华泰柏瑞沪深300交易型开放式指2379238人民币普通股2379238数证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动的截至本报告期末，天津奇文四维企业管理咨询合伙企业说明（有限合伙）、天津奇文五维企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津奇文七维企业管理咨询合伙企业（有限合伙）的普通合伙人均为北京金山奇文企业管理咨询有限责任公司。除此之外，公司未知前十大股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人关系。
前10名股东及前10名无限售股东参与融资融券及转融通业务情不适用
况说明（如有）
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
√适用□不适用
单位:股
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
5/162024年第一季度报告
期初普通账户、信期初转融通出借股期末普通账户、信用期末转融通出借用账户持股份且尚未归还账户持股股份且尚未归还股东名称（全比例比例比例比例
称）数量合数量合计（%数量合计（%数量合计（%（%计））））招商银行股份
有限公司－华夏上证科创板
182479683.9514972000.32167464433.633163000.07
50成份交易型
开放式指数证券投资基金中国工商银行股份有限公司
－易方达上证
科创板50成61560501.334041000.0982689001.79691000.01份交易型开放式指数证券投资基金中国工商银行
－上证50交
易型开放式指28061310.61187000.00438887440.8400数证券投资基金中国工商银行股份有限公司
－华泰柏瑞沪
15623870.34222000.00523792380.5200
深300交易型开放式指数证券投资基金
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用√不适用
三、其他提醒事项需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用□不适用
报告期内，公司实现营业收入122530万元，同比增长16.54%，归属于母公司所有者净利润36702万元，同比增长37.31%；归属于母公司所有者扣除非经常性损益净利润35209万元，同比增长40.56%。
公司各项业务发展情况如下：
6/162024年第一季度报告
单位：万元本期营上年同期主营业务分类同比变动变动说明业收入营业收入公司通过丰富的会员权益不断提升用国内个人办公
7344624.80%58852户粘性及付费转化，带动国内个人办公
服务订阅业务服务订阅业务稳健增长。
随着公司推出 WPS 365 办公新质生产
国内机构订阅力平台，机构订阅销售模式进入深度转
2421413.57%21321
及服务业务型阶段，国内机构订阅及服务业务保持稳定增长。
受党政信创领域新增采购订单推动，国内机构授权
193946.31%18242国内机构授权业务收入同比有所增
业务长。
公司海外业务保持健康增长。公司已于国际及其他业2023年第四季度关停国内第三方商业
5472-18.44%6708务广告业务。受上年同期基数影响，海外及其他业务收入有所下滑。
报告期内，公司主要产品月度活跃设备数更新如下：
截至 2024 年 3 月 31 日，公司主要产品月度活跃设备数为 6.02 亿，同比增长 2.21%。其中 WPSOffice PC 版月度活跃设备数 2.70 亿，同比增长 7.14%；移动版月度活跃设备数 3.29 亿，同比下降1.50%。
截至日期2024年3月2023年3月同比增长
主要产品月活设备数6.02亿5.89亿2.21%
注：主要产品月度活跃设备数定义为 WPS Office 及金山词霸各端活跃数合并，不包含金山文档等产品数据。
四、季度财务报表
(一)审计意见类型
□适用√不适用
7/162024年第一季度报告
(二)财务报表合并资产负债表
2024年3月31日
编制单位:北京金山办公软件股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年3月31日2023年12月31日
流动资产：
货币资金2111399370.513478159254.52结算备付金拆出资金
交易性金融资产1750371434.572570762119.72衍生金融资产
应收票据3080000.002080000.00
应收账款552990667.46566940348.12应收款项融资
预付款项21613528.8221957492.65应收保费应收分保账款应收分保合同准备金
其他应收款14205604.4649547644.58
其中：应收利息应收股利买入返售金融资产
存货992365.491412787.60
其中：数据资源
合同资产1628096.771627986.87持有待售资产
一年内到期的非流动资产1176806549.181154634585.44
其他流动资产4386336785.522299838562.99
流动资产合计10019424402.7810146960782.49
非流动资产：
发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款
长期股权投资1090027015.091094062948.51
其他权益工具投资19758613.1119754307.52
其他非流动金融资产21981386.2821978988.39投资性房地产
固定资产59681489.8668991107.90
在建工程258365118.95248056286.98
8/162024年第一季度报告
生产性生物资产油气资产
使用权资产71574322.5770889834.37
无形资产83888519.0887027526.13
其中：数据资源开发支出
其中：数据资源
商誉184668972.58184668972.58
长期待摊费用50463826.6246221703.38
递延所得税资产41839570.3840728324.07
其他非流动资产2182631153.561944680525.63
非流动资产合计4064879988.083827060525.46
资产总计14084304390.8613974021307.95
流动负债：
短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据
应付账款412006700.02453484554.12预收款项
合同负债1822708169.791891874143.93卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款
应付职工薪酬287819510.46463591057.46
应交税费75834366.9470268322.72
其他应付款91397483.52103671965.14
其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债
一年内到期的非流动负债35537784.0936734728.79
其他流动负债121978035.16134163014.03
流动负债合计2847282049.983153787786.19
非流动负债：
保险合同准备金长期借款应付债券
9/162024年第一季度报告
其中：优先股永续债
租赁负债41260472.9341670797.34
长期应付款58081209.4756710317.29长期应付职工薪酬
预计负债10000000.0010000000.00
递延收益36331407.2136640186.95
递延所得税负债47454655.9942967086.23
其他非流动负债637560449.11612638895.13
非流动负债合计830688194.71800627282.94
负债合计3677970244.693954415069.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）461817245.00461723327.00其他权益工具
其中：优先股永续债
资本公积5235517030.645177797385.24
减：库存股35457329.29
其他综合收益14436897.5715457652.31专项储备
盈余公积200756553.50200756553.50一般风险准备
未分配利润4460080011.394093062809.70归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计10337150408.819948797727.75
少数股东权益69183737.3670808511.07
所有者权益（或股东权益）
合计10406334146.1710019606238.82负债和所有者权益（或股东权益）总计14084304390.8613974021307.95
公司负责人：邹涛主管会计工作负责人：崔研会计机构负责人：孙晶晶
10/162024年第一季度报告
合并利润表
2024年1—3月
编制单位：北京金山办公软件股份有限公司
单位：元币种:人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、营业总收入1225297495.191051441001.94
其中：营业收入1225297495.191051441001.94利息收入已赚保费手续费及佣金收入
二、营业总成本915290543.45816785996.20
其中：营业成本186246972.23138581754.69利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用
税金及附加8988797.517061466.98
销售费用215929330.06249494354.27
管理费用112961320.57104472291.24
研发费用404747538.82355216409.25
财务费用-13583415.74-38040280.23
其中：利息费用2341251.592382778.52
利息收入16073776.5340535811.80
加：其他收益17023993.7229837636.77
投资收益（损失以“-”号填列）61397924.2922377978.76
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益-4237885.35-5214053.47以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“-”号填列）754979.143275819.08信用减值损失（损失以“-”号填列）-543856.13-10556842.77资产减值损失（损失以“-”号填列）-9.90资产处置收益（损失以“-”号填列）18434.522270808.84
11/162024年第一季度报告
三、营业利润（亏损以“-”号填列）388658417.38281860406.42
加：营业外收入691658.98112277.23
减：营业外支出11866.432444.05
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）389338209.93281970239.60
减：所得税费用23945781.9516440098.77
五、净利润（净亏损以“-”号填列）365392427.98265530140.83
（一）按经营持续性分类1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）365392427.98265530140.832.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）
（二）按所有权归属分类1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）367017201.69267286859.362.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-1624773.71-1756718.53
六、其他综合收益的税后净额-1020754.74-3074218.76
（一）归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额-1020754.74-3074218.76
1．不能重分类进损益的其他综合收
益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益-1020754.74-3074218.76
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额-1020754.74-3074218.76
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额364371673.24262455922.07
（一）归属于母公司所有者的综合收
益总额365996446.95264212640.60
（二）归属于少数股东的综合收益总
额-1624773.71-1756718.53
12/162024年第一季度报告
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)0.790.58
（二）稀释每股收益(元/股)0.790.58
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
公司负责人：邹涛主管会计工作负责人：崔研会计机构负责人：孙晶晶
13/162024年第一季度报告
合并现金流量表
2024年1—3月
编制单位：北京金山办公软件股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计项目2024年第一季度2023年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金1218345806.061034315110.06客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保业务现金净额保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还47584745.0925633158.00
收到其他与经营活动有关的现金19635322.8744640194.89
经营活动现金流入小计1285565874.021104588462.95
购买商品、接受劳务支付的现金238728953.86180649468.91客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金729341781.11663366946.81
支付的各项税费123555282.30103127591.69
支付其他与经营活动有关的现金40494991.5831656506.41
经营活动现金流出小计1132121008.85978800513.82经营活动产生的现金流量净
153444865.17125787949.13
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金2285396511.681176390000.00
取得投资收益收到的现金29818338.4316081860.15
处置固定资产、无形资产和其他
26216.6459116.58
长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
14/162024年第一季度报告
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计2315241066.751192530976.73
购建固定资产、无形资产和其他
42916915.6226683693.96
长期资产支付的现金
投资支付的现金3746795241.784545731463.90质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计3789712157.404572415157.86投资活动产生的现金流量净
-1474471090.65-3379884181.13额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金4153979.28
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计4153979.28偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金49741959.125136238.55
筹资活动现金流出小计49741959.125136238.55筹资活动产生的现金流量净
-45587979.84-5136238.55额
四、汇率变动对现金及现金等价物
-166278.69-1906013.18的影响
五、现金及现金等价物净增加额-1366780484.01-3261138483.73
加：期初现金及现金等价物余额3473922854.527012857828.61
六、期末现金及现金等价物余额2107142370.513751719344.88
公司负责人：邹涛主管会计工作负责人：崔研会计机构负责人：孙晶晶
15/162024年第一季度报告
2024年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用√不适用特此公告北京金山办公软件股份有限公司董事会
2024年4月23日
