对深圳华大智造科技股份有限公司

募集资金 2024年度存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告KPMG Huazhen LLP 毕马威华振会计师事务所

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Internet kpm g.com/cn 网址 kpmg.com/cn对深圳华大智造科技股份有限公司募集资金2024年度存放与实际使用情况专项报告的鉴证报告毕马威华振专字第2502902号

深圳华大智造科技股份有限公司董事会：

我们接受委托，对后附的深圳华大智造科技股份有限公司(以下简称“深圳智造公司”)募集资金2024年度存放与实际使用情况的专项报告(以下简称“专项报告”)执行了合理保证的鉴证业务，就专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告[2022]15号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的要求编制，以及是否在所有重大方面如实反映了深圳智造公司2024年度募集资金的存放和实际使用情况发表鉴证意见。

一、企业对专项报告的责任按照证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告[2022]15号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的要求编制专项报告是

深圳智造公司董事会的责任，这种责任包括设计、执行和维护与专项报告编制相关的内部控制，以及保证专项报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第1页，共3页

KPMG Huazhen LLP a People's Republic of China 毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙 ) — 中国合伙制会计

partnership and a member firm of the KPMG global 师事务所，是与毕马威国际有限公司 (英国私营担保有限公organisation of independent member firms affiliated with 司)相关联的独立成员所全球组织中的成员。

KPMG International Limited a private English company

limited by guarantee.对深圳华大智造科技股份有限公司募集资金 2024 年度存放

与实际使用情况专项报告的鉴证报告(续)毕马威华振专字第2502902号

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。

鉴证工作涉及实施有关程序，以获取与专项报告是否在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告[2022]15号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号》及相关格式指引的要求编制，以及是否在所有重大方面如实反映了深圳智造公司2024年度募集资金的存放和实际使用情况相关的鉴证证据。选择的程序取决于我们的判断，包括对由于舞弊或错报导致的专项报告重大错报风险的评估。在执行鉴证工作过程中，我们实施了询问、在抽查的基础上检查支持专项报告金额和披露的证据以及我们认为必要的其他程序。

我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。

三、鉴证意见我们认为，深圳智造公司上述专项报告在所有重大方面按照证监会发布的《上市公司监管

指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告[2022]15号)和上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》及相关格式指引的要求编制，并在所有重大方面如实反映了深圳智造公司

2024年度募集资金的存放和实际使用情况。

第2页，共3页附件：

深圳华大智造科技股份有限公司

2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》等相关规定，深圳华大智造科技股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)就2024年度募集资金存放与实际使用情况作如下专项报

告：

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金情况2022年7月26日，经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳华大智造科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》(证监许可[2022]1638号)核准，公司首次公开发行每股面值人民币 1.00 元的人民币普通股 (A 股) 41319475 股，每股发行价格人民币 87.18 元，募集资金总额人民币3602231830.50元，扣除与募集资金相关的发行费用总计人民币

317677388.48元(不含增值税)，募集资金净额为人民币3284554442.02元。毕马威华振

会计师事务所(特殊普通合伙)对截至2022年9月6日公司此次公开发行股票的募集资金到账情况进行了审验，并出具了《深圳华大智造科技股份有限公司 IPO 企业首次发行股票验资报告》(毕马威华振验字第2201281号)。

第1页，共10页(二)募集资金使用及结余情况

募集资金使用情况表参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。截至2024年12月

31日，本公司募集资金余额为人民币1818699671.28元，具体情况如下表：

单位：人民币元项目金额

扣除发行费后的实际募集金额3314396423.12

减：以前年度已累计使用募集资金总额（注）1196149029.53

截至2023年12月31日募集资金账户余额2118247393.59

减：本年度使用的募集资金总额326141457.94

尚未使用募集资金余额1792105935.65

加：2024年度募集资金专项账户的利息收入扣除手续费净额26593735.63

截至2024年12月31日募集资金账户余额1818699671.28

注：包含以前年度募集资金专项账户的利息收入扣除手续费净额。

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理制度情况为规范本公司募集资金的存储，根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、上海证券交易所发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等有关法律、法

规、规章、规范性文件以及《深圳华大智造科技股份有限公司章程》规定，结合公司实际情况，经2020年度董事会审议通过，公司制定了《深圳华大智造科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“《募集资金管理制度》”)，并于第一届董事会十六次会议审议通过了《募集资金管理制度》的修订。公司根据《募集资金管理制度》的规定，对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。

第2页，共10页(二)募集资金三(四)方监管协议情况根据有关法律法规及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》的要求，对公司具体实施的募集资金投资项目，本公司已与保荐机构中信证券股份有限公司及专户存储募集资金的商业银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》和《募集资金专户存储四方监管协议》(以下简称“监管协议”)。监管协议对公司及子公司、保荐机构及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定，与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》《募集资金专户存储四方监管协议（范本）》不存在重大差异。此外，公司与武汉华大智造科技有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司武汉分行以及保荐机构中信证券股份有

限公司于2024年10月23日签署完毕《募集资金现金管理专用结算账户四方监管协议》；公

司与深圳华大智造销售有限公司、珠海华润银行股份有限公司深圳分行以及保荐机构中信证券股份有限公司于2024年10月23日签署完毕《募集资金现金管理专用结算账户四方监管协议》。

（三）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，相关募集资金银行账户的期末余额合计人民币

1818699671.28元(其中包含累计收到的银行存款利息扣除银行手续费支出净额人民币

85526060.01元)。各募集资金专项账户存款余额如下：

单位：人民币元募集资金账银行名称账户类别余额号

招商银行股份有限公司深圳盐田支行7559311938募集资金专户2234703.43

10888

7932007880

上海浦东发展银行股份有限公司深圳分行超募集资金专户385007993.67

1300002248

4425010000

中国建设银行股份有限公司深圳田背支行募集资金专户1763876.95

1800003751

兴业银行股份有限公司武汉东湖高新科技4161801001

募集资金专户53328552.16支行00343236

兴业银行股份有限公司武汉东湖高新科技4161801002募集资金专户-结

326000000.00

支行00116447构性存款户兴业银行股份有限公司武汉东湖高新科技4161801002募集资金现金管理

100000000.00

支行00112956专户

兴业银行股份有限公司武汉东湖高新科技4161801002募集资金专户-结

100000000.00

支行00116704构性存款户

5329113565

招商银行股份有限公司青岛分行营业部募集资金专户已注销

10909

7559311938

招商银行股份有限公司深圳盐田支行募集资金专户160374221.63

10878

第3页，共10页7559311938募集资金专户-结构

招商银行股份有限公司深圳盐田支行60000000.00

7800019性存款户

2192270965

珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行募集资金专户4816776.15

51600003

2112561212

珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行募集资金专户98149420.10

82600002

2222561212募集资金现金管理

珠海华润银行股份有限公司深圳福田支行-

82600001专户

1085900000

华夏银行股份有限公司深圳东门支行募集资金专户26495973.83

0533602

7770752990

中国银行股份有限公司深圳金港支行募集资金专户526763.47

09

中信证券股份有限公司深圳深南中路中信3010020061募集资金现金管理

834.33

大厦证券营业部5专户

中信证券股份有限公司深圳深南中路中信3010020061募集资金专户-收益

200000000.00

大厦证券营业部5凭证

4162301001

兴业银行股份有限公司武汉自贸区支行募集资金专户-

00069962

7016007880

上海浦东发展银行武汉分行营业部募集资金专户555.56

1000006748

募集资金专户-结构

上海浦东发展银行武汉分行营业部9901013159200000000.00性存款户

兴业银行股份有限公司武汉东湖高新科技4161801002募集资金专户-定期

100000000.00

支行00122960存款户

合计1818699671.28

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目(以下简称“募投项目”)的资金使用情况

公司2024年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告“募集资金使用情况对照表”(附表1)。

(二)募投项目先期投入及置换情况公司2024年度不存在募投项目先期投入及置换情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司2024年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

第4页，共10页(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2024年4月24日，分别召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置自有资金及募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响公司募投项目建设实施、募集资金使用计划和保证募集资金安全且不影响公司

主营业务的正常发展并确保公司经营资金需求的前提下，使用最高额不超过人民币20亿元（含本数）的闲置自有资金及最高额不超过人民币20亿元（含本数）的暂时闲置募集资金进

行现金管理，用于购买安全性高、流动性好的存款类产品或保本型产品，上述额度自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度和期限范围内，单笔投资期限不超过12个月，资金可循环滚动使用。公司监事会和保荐机构对该议案发表了同意意见。

截至2024年12月31日，公司利用闲置募集资金购买的理财产品余额为人民币1，

086000000.00元，公司对募集资金进行现金管理的情况详见下表：

银行名称产品名称产品类型金额到期日预期年化收益率兴业银行股份有武汉华大智造

限公司武汉东湖有限公司97结构性存款326000000.002025/2/51.30%/2.25%高新科技支行天封闭式产品上海浦东发展银公司稳利

1.1%/2.15%/2.

行武汉分行营业 24JG6977 期 结构性存款 200000000.00 2025/1/24

35%

部(三层看涨)中信证券股份有限公司信智中信证券股份有锐盈系列限公司深圳深南

【232】期收收益凭证200000000.002025/4/91.55%/3.47%中路中信大厦证益凭证（本金券营业部保障型浮动收益凭证）兴业银行股份有武汉华大智造

限公司武汉东湖有限公司96结构性存款100000000.002025/2/51.30%/2.25%高新科技支行天封闭式产品武汉华大智造兴业银行股份有科技有限公司

限公司武汉东湖结构性存款100000000.002025/3/31.30%/2.15%

91天封闭式

高新科技支行产品

第5页，共10页招商银行股份有点金系列看涨

限公司深圳盐田两层区间91结构性存款60000000.002025/2/281.30%/2.00%支行天结构性存款兴业银行股份有

限公司武汉东湖大额存单购买大额存单100000000.002025/3/291.80%高新科技支行

合计1086000000.00

(五)用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司2024年度不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况

公司2024年度不存在将超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。

(七)结余募集资金使用情况公司2024年度不存在结余募集资金使用情况。

(八)募集资金使用的其他情况公司2024年度不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况

(一)变更募集资金投资项目情况公司2024年度不存在变更募集资金投资项目情况。

(二)募集资金投资项目对外转让或置换情况公司2024年度募集资金投资项目不存在对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

截至2024年12月31日，公司及时、真实、准确、完整对募集资金使用及管理情况进行了披露，不存在募集资金管理违规情形。

第6页，共10页附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：人民币元

募集资金总额(注1)3284554442.02本年度投入募集资金总额326141457.94

变更用途的募集资金总额-

已累计投入募集资金总额1534738458.95

变更用途的募集资金总额比例0.00%截至期末累计投入项目可行已变更项截至期末投入项目达到预定是否达到募集资金截至期末承诺投入本年度投入金额（注截至期末金额与承诺投入本年度实现的性是否发承诺投资项目目，含部分调整后投资总额进度(%)(4)＝可使用状态预计效益承诺投资总额金额(1)(注2)4）累计投入金额(2)金额的差额(3)＝效益(注3)生重大

变更(如有)(2)/(1)日期（注5）

(2)-(1)变化华大智造智能制造及

否1264371900.001264371900.001264371900.00199917211.65422131450.27-842240449.7333.392025年6月不适用不适用否研发基地项目基于半导体技术的基

因测序仪及配套设备否197874400.00197874400.00197874400.00-181979970.52-15894429.48100.00(注6)2022年12月4629462.19否否试剂研发生产项目华大智造研发中心项

是297843000.00297843000.00297843000.0010130103.7185427403.33-212415596.6728.682025年12月不适用不适用否目华大智造营销服务

否296271000.00296271000.00296271000.0098916735.37199808267.38-96462732.62100.00(注6)2024年12月不适用不适用否中心建设项目华大智造信息化系统

否121485000.00121485000.00121485000.0017619607.2196788696.60-24696303.40100.00(注6)2024年12月不适用不适用否建设项目

补充流动资金否350000000.00350000000.00350000000.00-442200.00321592670.85-28407329.1591.88不适用不适用不适用否

小计2527845300.002527845300.002527845300.00326141457.941307728458.95-1220116841.054629462.19

超募资金投向：

永久补充流动资金否不适用227010000.00227010000.00-227010000.00-100.00不适用不适用不适用否

超募资金否不适用529699142.02-----不适用不适用不适用否

合计—2527845300.003284554442.022754855300.00326141457.941534738458.95-1220116841.05——4629462.19——

第8页，共10页截至2024年12月31日，“华大智造智能制造及研发基地项目”募集资金投资进度较为缓慢。其中，“华大智造智能制造及研发基地项目”在建设期间，建筑幕墙施工因受风雨、高温等不可抗力因素影响，施工进度有所延缓。此外，受内外部环境变化影响，公司经营发展策略也在不断调整，对于该生产基地的定位和产线布局亦在审慎评估决策中，相应方案的调整使得整体建设进度稍晚于预期目标。公司于2025年4月28日召开的第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十三次会议审议通过未达到计划进度原因(分具体募投项目)

《关于部分募投项目延期、增加实施主体与实施地点及使用自有资金支付研发人员费用并以募集资金等额置换的议案》，同意公司对“华大智造智能制造及研发基地项目”达到预定可使用状态的时间延长至2026年3月。本次延期未改变募投项目的实施主体、实施方式、募集资金投资用途，不会对募投项目的实施造成实质性影响。具体内容详见《关于部分募投项目延期、增加实施主体与实施地点及使用自有资金支付研发人员费用并以募集资金等额置换的公告》。

项目可行性发生重大变化的情况说明公司2024年度无此情况募集资金投资项目先期投入及置换情况公司2024年度无此情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况公司2024年度无此情况

截至2024年12月31日，本公司使用闲置募集资金用于购买定期存款和理财产品尚余108600.00万元，其他理财产品均已对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况到期，定期存款和理财产品的本金及收益127584.80万元已归还至公司的募集资金账户。审议程序详见本报告“三、本年度募集资金的实际使用情况之(四)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况公司2024年度无此情况

募集资金结余14610.46万元，分别为基于半导体技术的基因测序仪及配套设备试剂研发生产项目1664.24万元、营销服务中心建设项目10296.62万元和信息化系统建设项目2649.60万元。鉴于公司募投项目“基于半导体技术的基因测序仪及配套设备试剂研发生产项目”已投资完成，公司拟将上述募投项目予以结项。计划中的建筑安装工程和设备预备费支出，因租赁的项目场地已具备项目实施条件，无需重复投资，从而产生结余。2023年4月23日，公司召开第一届董事会第十六次会

议、第一届监事会第十六次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公

司将“基于半导体技术的基因测序仪及配套设备试剂研发生产项目”予以结项，并将节余募集资金用于永久补充公司流动资金。营销服务中心建设项目的建设过程中，部分营销网点场地根据实际需求节省了场地购置费、设备购置费的支出；同时，募募集资金结余的金额及形成原因

集资金存放期间产生了部分存款利息收入，公司亦通过对闲置募集资金进行现金管理获得了一定的投资收益，从而节余了部分募集资金。在信息化系统建设项目建设过程中，公司适时评估整体项目投入进度，结合业务需求，在不影响项目建设的情况下，分阶段搭建信息化系统，现已达成项目建设目标。对于少量暂缓软件系统投入，公司后续将根据业务需要择机以自有资金建设。公司于2025年1月17日召开的第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第十一次会议，审议通过了《关于部分募投项目结项节余资金永久补流及部分募集资金专户销户的议案》，同意公司将募集资金投资项目“华大智造信息化系统建设项目”“华大智造营销服务中心建设项目”予以结项，同意注销部分募集资金专户，并将节余募集资金用于永久补充公司流动资金。

变更募投项目的资金使用情况公司2024年度无此情况

第 9 页，共 10页注 1：募集资金金额为首次公开发行 A股募集资金总额扣除相关的发行费用后的募集资金净额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

注4：补充流动资金项目报告期内投入金额为负数，主要系收到供应商退款所致。

注5：本报告期“基于半导体技术的基因测序仪及配套设备试剂研发生产项目”未达到预计效益，其主要原因系地缘政治影响，“基于半导体技术的基因测序仪及配套设备试剂研发生产项目”海外收入同比下降所致。

注6：“基于半导体技术的基因测序仪及配套设备试剂研发生产项目”、“华大智造营销服务中心建设项目”和“华大智造信息化系统建设项目”已达到预定可使用状态尚有募集资金结余。因此，该等项目的期末投入使用进度公式不适用。

第10页，共10页