中信建投证券股份有限公司

关于西部超导材料科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”“保荐机构”）作为西部

超导材料科技股份有限公司（以下简称“西部超导”“公司”）2021年向特定对象发行

A 股股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等相关规定，对西部超导 2021 年度向特定对象发行 A股股票募集资金的存放与使用情况进行了审慎核查，核查情况如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额及到位时间根据中国证券监督管理委员会于2021年11月23日出具的《关于同意西部超导材料科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2021〕3709号），公司向特定对象发行普通股（A 股）22774069 股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价格为人民币88.39元，募集资金总额为2012999958.91元。上述募集资金总额扣除保荐费和承销费用人民币29995282.43元后，公司收到募集资金人民币1983004676.48元，扣除由公司支付的其他发行费用共计人民币1919345.20元后，实际募集资金净额为人民币1981085331.28元。截至2021年12月29日，上述募集资金的划转已经全部完成，经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）予以验证并出具众环验字[2021]1700004号验资报告。

（二）募集资金以前年度已使用金额

截至 2025 年 12 月 31 日，公司对 2021 年向特定对象发行 A 股股票募集资金累计投入使用1087249595.03元，募集资金专项账户存款余额为319915056.51元，使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余额为600000000.00元。具体使用情况如下：

发行名称2021年向特定对象发行股票募集资金到账时间2021年12月29日

1本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日

项目金额（单位：元）

一、募集资金总额2012999958.91

其中：超募资金金额-

减：直接支付发行费用29995282.43

2021年计提2022年支付的其他发行费用1919345.20

二、募集资金净额1981085331.28

减：

以前年度已使用金额970339027.59

本年度使用金额116908080.67

暂时补流金额-

现金管理金额600000000.00

银行手续费支出及汇兑损益2486.77

其他-存入保证金金额145051864.50

其他-因项目完结募集资金账户销户时余额转基本户余

200081.25

额

其他-项目结项后结余募集资金永久补充流动资金77804000.00

加：

募集资金利息收入24592804.17

募集资金现金管理收入76322000.54

尚未到期的现金管理余额600000000.00

其他-收回保证金金额148220461.30

三、报告期期末募集资金余额919915056.51

其中：募集资金专项账户存款余额319915056.51使用闲置募集资金进行现金管理尚未到期的余

600000000.00

额

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理制度情况

为了规范募集资金的管理和使用，公司已按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》

等法律法规的要求，制定了《西部超导材料科技股份有限公司募集资金管理制度》。

根据公司的募集资金管理制度，公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存

2储。公司使用募集资金时，由使用部门依据公司内部流程逐级申请，并按公司资金使用

审批规定办理相关手续，在募集资金计划内的使用由董事长或总经理依照财务收支权限签批。公司的募集资金使用管理由总经理负责组织实施。公司财务部门负责建立募集资金使用情况台账，负责登记公司募集资金的使用情况、使用效果及未使用募集资金存放状况。公司董事会每半年度全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放与使用情况出具《关于公司募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

（二）募集资金监管协议情况

本次发行募集的资金已存入公司开设的募集资金专用账户，并将按照募集资金使用计划确保专款专用。保荐机构、开户银行和公司已签订募集资金三方监管协议，共同监督募集资金的使用情况。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

（三）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金存放专项账户的余额如下：

单位：元发行名称2021年向特定对象发行股票募集资金到账时间2021年12月29日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态中国建设银行股份有

限公司西安经济技术61050193004100002330104083236.79使用中开发区支行招商银行股份有限公

02990018001090861291992.72使用中

司西安北大街支行中信银行股份有限公

司西安经济技术开发8111701013300668101-已注销西部超导区支行材料科技兴业银行股份有限公

股份有限45664010010005610722611957.44使用中司西安粉巷支行公司交通银行股份有限公

6113010750130016517918603324.99使用中

司西安甜水井街支行华夏银行股份有限公

11452000000808516123324544.57使用中

司西安小寨支行中国银行股份有限公

司西安经济技术开发102897885329-已注销区支行

3发行名称2021年向特定对象发行股票

募集资金到账时间2021年12月29日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态浙江商业银行股份有

7910000010120100765387-已注销

限公司西安分行

合计319915056.51

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）资金使用情况

公司2025年度募集资金的使用情况，详见“附表1：募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2024年4月29日，公司召开的第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十三次会议审议通过了《关于使用自有资金、承兑汇票、信用证、保函、供应链金融凭证等方式支付募投项目款项并以募集资金等额置换的议案》，同意公司在募投项目实施期间，使用自有资金、承兑汇票、信用证、保函、供应链金融凭证等方式支付募投项目所需资金，后续从募集资金专户等额划转至各自的自有资金账户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。本报告期内使用承兑汇票支付53261145.12元，已到期结清并转入公司一般账户的募集资金共计20042143.80元，其中付2024年使用承兑汇票支付项目款10654333.80元，付2025年使用承兑汇票支付项目款9387810.00元，已支付未到期的承兑汇票部分，待承兑汇票到期兑付后将相应金额从募集资金专户转入公司一般账户。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

2025年度，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

2024年3月29日，公司召开的第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十二次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目正常进行的前提下，使用金额不超过人民币105000.00万元（含本数）闲置募集资金进行现金管理，使用期限自董事会审议通过之日起12个月内。2025年4月18日召开第五届董事会第五次会议、第五届监事会第五次会议，审议通过了《关于

4使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目正常进行的前提下，使用金额不超过人民币95000.00万元（含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于投资安全性高、流动性好的保本型投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、通知存款、定期存款、大额存单、协定存款等），该额度自董事会审议通过之日起12个月内，可循环滚动使用，董事会授权公司管理层在上述额度及期限内行使投资决策权、签署相关文件等事宜，财务部负责组织实施。截至2025年12月31日，公司使用募集资金购买的结构性存款和定期存款余额为60000.00万元。

2025年度，募集资金现金管理的审核情况如下：

单位：万元发行名称2021年向特定对象发行股票募集资金到账时间2021年12月29日计划进行现金管计划进行现金管董事会审议通过计划起始日期计划截止日期理的金额理的方式日期

105000.00保本型投资产品2024年3月29日2025年3月28日2024年3月29日

95000.00保本型投资产品2025年4月18日2026年4月17日2025年4月18日

截至2025年12月31日，募集资金现金管理明细如下：

单位：万元发行名称2021年向特定对象发行股票募集资金到账时间2021年12月29日预计委托受托产品产品购买金起始截止归还尚未归年化利息方银行名称类型额日期日期日期还金额收益金额率交通银行西部蕴通超导财富材料定期202520262026结构

科技交通型结年10年4年41.2%-

性存10000.0010000.0091.23

股份银行构性月14月17月171.8%款有限存款日日日公司185天

（挂钩汇

5率看

涨）

202520262026

招商定期定期年9年3年3

10000.0010000.001.2%60.00

银行存款存款月17月17月17日日日

202520262026

招商定期定期年9年3年3

10000.0010000.001.2%60.00

银行存款存款月16月16月16日日日西部超导材料科技

202520262026

股份结构1.0%兴业年12年2年2有限性存16000.0016000.00或40.43银行月31月27月27公司款1.59%日日日

58天

封闭式产品交通银行蕴通财富定期

202520262026

型结结构

交通年10年1年11.0%-

构性性存10000.0010000.0045.55

银行月13月16月161.75%存款款日日日

95天

（挂钩汇率看

涨）

202520262026

建设大额大额年12年1年1

4000.004000.000.9%3.06

银行存单存单月5月5月5日日日

注：上表内数值采用四舍五入；尚未归还金额为截至2025年末的金额。

截至本核查意见出具日，以上投资产品已全部到期收回。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

62025年度，公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

2025年度，公司不存在超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购

本公司股份并注销的情况。

（七）节余募集资金使用情况

截至2025年12月31日，“高性能超导线材产业化项目”“补充流动资金”已结项，公司于2025年办理了相应募集资金专用账户的注销手续，并将账户内余额200081.25元转入公司基本户进行管理，账户注销后，公司与保荐机构及存放募集资金的商业银行就对应账户签署的《募集资金专户存储三方监管协议》随之终止。“航空航天用高性能金属材料产业化项目”目前结余募集资金405375229.51元，其中未到期大额存单及定期存款共计240000000.00元，公司拟将结余募集资金在付清尾款之余，临时补充流动资金。节余募集资金使用情况如下：

单位：万元发行名称2021年向特定对象发行股票募集资金到账日期2021年12月29日

节余募集资金合计金额40557.53新项目计新项目计划股东会节余募投项节余资金金节余资新项目董事会审议划投资总投入募集资审议通目名称额金用途名称通过日期额金总额过日期高性能超导

其他：

线材产业化3.60不适用不适用不适用不适用不适用销户项目

补充流动资其他：

16.41不适用不适用不适用不适用不适用

金销户航空航天用高性能金属用于补2025年12

40537.52不适用不适用不适用不适用

材料产业化流月31日项目

（八）募集资金使用的其他情况

公司于2024年4月29日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十三次会议，审议通过了《关于变更部分募投项目实施地址的议案》，同意公司对募集资金投

7资项目之“超导创新研究院项目”的实施地址进行变更。具体如下：

项目变更前变更后陕西省西安经济技术开发区明光路陕西省西安经济技术开发区泾渭项目实施地点

12号公司厂区内新城泾渭路中段22号公司厂区内

公司于2024年12月11日召开第五届董事会第四次会议、第五届监事会第四次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，结合目前公司募集资金投资项目的实际建设情况和投资进度，在募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，对项目达到预定可使用状态的时间进行调整，具体如下：

项目名称变更前预计达到可使用状态日期变更后预计达到可使用状态日期超导创新研究院项目2024年12月31日2025年12月31日超导产业创新中心2024年12月31日2027年6月30日

本次募投项目延期的原因如下：

（1）超导创新研究院项目

超导创新研究院项目原计划于2024年12月31日达到预定可使用状态，2024年4月30日，公司披露了《关于变更部分募投项目实施地址的公告》（公告编号：2024-014），基于公司新园区建设规划及实际发展的需要，为使公司新的产能与研发合理协同配合，提高资源利用效率，同时规避原实施地点场地结构限制，公司决定将项目实施地址由西安经济技术开发区明光路12号公司厂区内迁移至西安经济技术开发区泾渭新城泾渭路中段22号公司厂区内。

基于项目实施地点变更的原因，结合最新的建设情况和投资进度，在保持募投项目实施主体、资金用途等均不发生变化的情况下，公司决定将超导创新研究院项目达到预计可使用状态的时间延长至2025年12月31日。

（2）超导产业创新中心

公司募投项目之“超导产业创新中心”原计划于2024年12月31日达到预定可使用状态。项目在设计之初，拟利用西安经济技术开发区明光路12号公司厂区内预留土地建设超导创新中心实验楼及放置配套设备。项目启动后，公司项目建设部门从审慎的角度评估公司周边的地铁在建设过程中如果由于相关因素导致实施地点的变更可能会

对本项目建设产生不确定性影响，公司项目实施可能产生风险，为了规避潜在的风险因

8素，公司对项目建设进度审慎推进。本项目紧邻的地铁线路目前已投入使用，不确定性

因素消除，经过公司分析论证，后续的项目施工可以按照相关规划正常实施。公司决定将该项目达到预计可使用状态的时间延长至2027年6月30日。

四、变更募投项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司未发生变更募投项目或募投项目对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司于2024年3月29日召开第四届董事会第十六次会议，审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，拟使用金额不超过人民币105000.00万元闲置募集资金进行现金管理，使用期限为自董事会审议通过之日起12个月内。于2025年4月18日召开第五届董事会第五次会议，审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，拟使用金额不超过人民币95000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限为董事会审议通过之日起12个月内。在2025年3月30日至2025年4月

17日的审议空窗期内，公司存在使用闲置募集资金进行现金管理的情形。针对上述募

集资金使用不规范事项，公司于2025年8月26日收到中国证券监督管理委员会陕西监管局（以下简称“陕西证监局”）出具的《关于对西部超导材料科技股份有限公司采取责令改正并对冯勇、杜予晅、李魁芳、王凯旋采取出具警示函行政监管措施的决定》（陕证监措施字〔2025〕27号），公司高度重视募集资金管理中存在的问题，严格按照陕西证监局的要求，认真总结，积极整改，并在规定期限内向陕西证监局提交书面整改报告。

本报告期内，除上述事项外，公司募集资金使用与管理合法、有效，且严格履行了信息披露义务，不存在未及时、不真实、不正确、不完整披露情况，不存在募集资金管理违规情况。

六、会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《西部超导材料科技股份有限公司2025 年度募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告》（XYZH/2026BJAG1B0490），

结论性意见如下：

西部超导在2025年3月30日至2025年4月17日的审议空窗期内，存在使用闲

9置募集资金进行现金管理的情形。针对上述募集资金使用不规范事项，公司于2025年

8月26日收到中国证券监督管理委员会陕西监管局（以下简称“陕西证监局”）出具的

警示函行政监管措施的决定（陕证监措施字〔2025〕27号），公司已按照陕西证监局的要求整改，并在规定期限内向陕西证监局提交书面整改报告。我们认为，除上述事项可能产生的影响外，西部超导募集资金年度存放、管理与使用情况专项报告已经按照上海证券交易所相关规定编制，如实反映了西部超导2025年度募集资金的实际存放、管理与使用情况。

七、保荐机构的核查工作

保荐代表人通过资料审阅、抽查凭证以及沟通交流等多种形式，对西部超导募集资金的存放、使用及募投项目的实施情况进行了核查。核查方式主要包括：查阅募集资金专户银行对账单、募集资金支付凭证、陕西证监局出具的监管函及公司出具的整改报告、

西部超导关于募集资金情况的相关公告、中介机构相关报告，并与西部超导相关人员沟通交流等。

八、保荐机构核查意见经核查，保荐机构认为：西部超导2025年因在审议空窗期内使用闲置募集资金进行现金管理被陕西证监局出具了警示函监管措施，公司已进行整改，截至目前未再发生类似事项。除上述事项以外，西部超导2025年度募集资金存放和使用符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法规和文件的规定，公司对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金使用不存在违反相关法律法规的情形。

（以下无正文）10（本页无正文，为《中信建投证券股份有限公司关于西部超导材料科技股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》之签字盖章页）

保荐代表人签名：

郭尧朱旭东中信建投证券股份有限公司年月日

11附表1：

募集资金使用情况对照表

（2025年度）

单位：元发行名称2021年向特定对象发行股票募集资金到账日期2021年12月29日

本年度投入募集资金总额116910567.44

已累计投入募集资金总额1087249595.03变更用途的募集资金总额不适用变更用途的募集资金总额比例不适用项目达项目已变更截至期末累计截至期末到预定可行项目，承诺投资项目投入金额与承投入进度可使用是否达性是募投项含部分募集资金承诺投截至期末承诺投本年度投入金截至期末累计投本年度实现的

和超募资金投调整后投资总额诺投入金额的（%）（4）状态日到预计否发

目性质变更资总额入金额（1）额入金额（2）效益

向差额（3）--（2）/期（具效益生重（如

（2）-（1）（1）体到月大变

有）

份）化航空航天用高生产建2024年性能金属材料否971000000.00971000000.00971000000.0045099140.71613036471.19-357963528.8163.13%44640739.76否否设12月产业化项目高性能超导线生产建2024年否100820000.00100820000.00100820000.0060.0027601852.63-73218147.3727.38%7643744.30否否材产业化项目设4月超导创新研究2025年研发否230000000.00230000000.00230000000.0024657455.7865884723.65-164115276.3528.65%不适用不适用否院项目12月超导产业创新2027年研发否373200000.00373200000.00373200000.0047153906.4574325053.07-298874946.9319.92%不适用不适用否中心6月补流还

补充流动资金否306065331.28306065331.28306065331.284.50306401494.49336163.21100.11%不适用不适用不适用否贷

合计1981085331.281981085331.281981085331.28116910567.441087249595.03-893835736.2554.88%————

航空航天用高性能金属材料产业化项目：该项目已于2024年12月达到预计可使用状态，截至2025年12月31日该项目已结项。

高性能超导线材产业化项目、补充流动资金:已结项，本年支出资金为募集资金账户销户手续费。

未达到计划进

超导创新研究院项目：该项目已于2025年12月达到预计可使用状态。

度原因（分具体超导创新研究院项目、超导产业创新中心项目：2024年4月30日，公司披露了《关于变更部分募投项目实施地址的公告》（公告编号：2024-014），对“超导创新研究院项目”的实施地址进行了变募投项目）更。“超导创新研究院项目”实施地址由陕西省西安经济技术开发区明光路12号公司厂区内变更为陕西省西安经济技术开发区泾渭新城泾渭路中段22号公司厂区内。“超导产业创新中心项目”建设用地位于西安经济技术开发区明光路12号的公司现有厂区内。两个项目实施以来，受制于公司厂区内原有场地结构限制、建设用地临近新建地铁线路以及公司对发展规划做出了调整、相关业务的实

12际需求变化等因素影响，项目的实施进度较原计划有所延迟。基于上述情形，上述两个项目的募集资金投入使用进度较为延缓，公司将结合目前业务的实际情况，投入募集资金，募投项目存在建设进

度不达预期的风险。

2024年12月12日，公司披露了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》（公告编号：2024-037），对“超导创新研究院项目”和“超导产业创新中心项目”的建设期进行延长。“超导创新研究院项目”基于项目实施地点变更的原因，结合最新的建设情况和投资进度，在保持募投项目实施主体、资金用途等均不发生变化的情况下，公司决定将超导创新研究院项目达到预计可使用状态的时间延长至2025年12月31日。“超导产业创新中心项目”项目启动后，公司项目建设部门从审慎的角度评估公司周边的地铁在建设过程中如果由于相关因素导致实施地点的变更可能会对本项目建设产生不确定性影响，公司项目实施可能产生风险，为了规避潜在的风险因素，公司对项目建设进度审慎推进。本项目紧邻的地铁线路目前已投入使用，不确定性因素消除，经过公司分析论证，后续的项目施工可以按照相关规划正常实施。公司决定将该项目达到预计可使用状态的时间延长至2027年6月30日。

项目可行性发生重大变化的不适用情况说明募集资金投资

项目先期投入具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（二）募投项目先期投入及置换情况”及置换情况用闲置募集资金暂时补充流不适用动资金情况对闲置募集资金进行现金管

具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”理，投资相关产品情况用超募资金永久补充流动资不适用金或归还银行贷款情况募集资金结余

的金额及形成具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（七）节余募集资金使用情况”原因募集资金其他

具体详见“三、本年度募集资金的实际使用情况”中的“（八）募集资金使用的其他情况”使用情况

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额；

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定；

注3：补充流动资金截至期末累计投入金额大于承诺投入金额系募集资金账户利息收入；

注4：“航空航天用高性能金属材料产业化项目”“高性能超导线材产业化项目”未达到预计收益，主要是由于市场需求发生变化，产品结构变动所致。

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