蓝特光学:华泰联合证券有限责任公司关于浙江蓝特光学股份有限公司2023年度募集资金存放和使用情况专项核查报告

募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

华泰联合证券有限责任公司

关于浙江蓝特光学股份有限公司2023年度募集资金存放和

使用情况专项核查报告

华泰联合证券有限责任公司（以下简称“华泰联合证券”或“保荐机构”）

作为浙江蓝特光学股份有限公司（以下简称“蓝特光学”、“公司”或“发行人”）首次公开发行股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规的规定，对蓝特光学在2023年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情况如下：

一、募集资金的基本情况

（一）实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会于2020年8月25日出具的《关于同意浙江蓝特光学股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1929号）同意，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）4090 万股，每股发行价格

15.41元，新股发行募集资金总额为63026.90万元，扣除发行费用7513.30万元（不含增值税）后，募集资金净额为55513.60万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具了天健验[2020]377号《验资报告》。

（二）募集资金使用和结余情况

金额单位：人民币万元项目序号金额

募集资金净额 A 55513.60

项目投入 B1 35138.21截至期初累计发生额

利息收入净额 B2 2112.93

项目投入 C1 6079.79本期发生额

利息收入净额 C2 1553.26

1募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

项目序号金额

项目投入 D1=B1+C1 41218.00截至期末累计发生额

利息收入净额 D2=B2+C2 3666.19

应结余募集资金 E=A-D1+D2 17961.79

实际结余募集资金 F 17961.79

差异 G=E-F -

二、募集资金管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规、规范性文件的相关规定和要求，结合公司实际情况，制定了《浙江蓝特光学股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《管理办法》”），对募集资金的存储、使用及管理等方面做出了明确的规定，在制度上保证募集资金的规范使用。

根据上述办法的规定，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，募集资金到账后，已全部存放于募集资金专项账户内。公司连同保荐机构华泰联合证券有限责任公司于2020年9月16日分别与中国工商银行股份有限公

司嘉兴分行、中国农业银行股份有限公司嘉兴南湖支行、中信银行股份有限公司

嘉兴分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。报告期内，公司在中信银行股份有限公司嘉兴分行新开立募集资金专项账户，用于“微棱镜产业基地扩产项目”的存储和使用，并与中信银行股份有限公司嘉兴分行、保荐机构华泰联合证券有限责任公司签订了该账户的《募集资金专户存储三方监管协议》。以上三方监管协议均与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

截至2023年12月31日，公司有4个募集资金专户、4个定期存款账户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币元开户银行银行账号募集资金余额备注

中国工商银行嘉兴秀洲支行12040680292000698900.00活期

2募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

开户银行银行账号募集资金余额备注

中信银行嘉兴分行811080101210204649728913.15活期

中国农业银行嘉兴科技支行193804010400100010.00活期

中信银行嘉兴分行8110801011602792789139589023.98活期

中信银行嘉兴分行811080102210266990910000000.00大额存单

中信银行嘉兴分行811080102240266990610000000.00大额存单

中信银行嘉兴分行811080102300266990410000000.00大额存单

中信银行嘉兴分行811080102300266990010000000.00大额存单

合计179617937.13

三、2023年度募集资金使用情况及结余情况

（一）募集资金项目的资金使用情况

报告期内，公司实际投入高精度玻璃晶圆产业基地建设项目467.88万元，微棱镜产业基地扩产项目5611.91万元。具体使用情况详见附表1：募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

报告期内，公司不存在置换募投项目先期投入的情况。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2022年12月6日召开了第四届董事会第十七次会议、第四届监事会

第十四次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金不超过18000万元（含18000万元）用于暂时补充

流动资金，用于与公司主营业务相关的业务，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月。

报告期内，公司实际使用人民币18000万元闲置募集资金暂时补充流动资金。公司对该部分募集资金进行了合理安排与使用，未影响募集资金投资项目的正常进行。

2023 年 12 月 5 日，公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露了

3募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

《关于归还暂时用于补充流动资金的募集资金的公告》（公告编号：2023-059）。

截至该公告披露日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金人民币

18000万元全部归还至募集资金专用账户，并已及时将上述归还情况通知了公司

保荐机构及保荐代表人。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2022年12月6日召开第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十四次会议，审议通过了《关于公司使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提，使用最高不超过人民币24000万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，包括但不限于理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等，使用期限自公司董事会审议通过之日起

12个月内有效。

公司于2023年12月4日召开了第五届董事会第七次会议、第五届监事会第

五次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募集资金投资项目实施、确保募集资金安全的前提，使用最高不超过人民币5000万元的部分暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品，包括但不限于理财产品、结构性存款、定期存款、大额存单等，使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。

2023年度，公司使用闲置募集资金购买保本型理财产品情况如下：

预期年理财收金额是否合作方产品名称化收益起始日到期日益（万（万元）收回率(%)元）中信银行大额存单

10203.333.802020/9/212023/3/18是996.67

嘉兴分行 A00620200106中信银行大额存单

5101.673.802020/9/212023/3/18是498.33

嘉兴分行 A00620200106中信银行大额存单封闭三个月

1000.003.002023/3/20否

嘉兴分行 A00620230139 后随时转让中信银行大额存单封闭三个月

1000.003.002023/3/20否

嘉兴分行 A00620230139 后随时转让中信银行大额存单封闭三个月

1000.003.002023/3/20否

嘉兴分行 A00620230139 后随时转让

4募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

中信银行大额存单封闭三个月

1000.003.002023/3/20否

嘉兴分行 A00620230139 后随时转让

合计19305.001495.00

（五）使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况报告期内，公司不存在使用超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况。

（七）节余募集资金使用情况

报告期内，公司不存在节余募集资金使用情况。

（八）募集资金使用的其他情况

报告期内，公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募投项目的资金使用情况公司于2023年9月26日召开第五届董事会第五次会议及第五届监事会第三次会议，2023年10月18日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意将“高精度玻璃晶圆产业基地建设项目”未使用的募集资金21284.30万元以及募集资金账户历年理财与利息收入

金额2254.56万元，投入“微棱镜产业基地扩产项目”。

截至报告期末，变更募集资金投资项目的资金使用情况详见本报告附表2：

变更募集资金投资项目情况表。

五、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见天健会计师事务所（特殊普通合伙）对蓝特光学董事会编制的《2023年度募集资金存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了募集资金存放与实际使用情况鉴证报告，结论为：蓝特光学公司管理层编制的2023年度《关

5募集资金年度存放和使用情况专项核查报告于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作

（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，如实反映了蓝特光学公司募集资金2023年度实际存放与使用情况。

六、保荐机构主要核查工作

报告期内，保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通等多种方式，对蓝特光学募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、

中介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。

七、保荐机构核查意见经核查，蓝特光学2023年度募集资金的存放和使用严格执行募集资金专户存储制度，有效执行三方监管协议，募集资金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形；2023年度，公司不存在变相改变募集资金用途的情形，不存在违规使用募集资金的情形。保荐机构对蓝特光学在2023年度募集资金存放与使用情况无异议。

6募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

附表1：募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表

2023年度

编制单位：浙江蓝特光学股份有限公司金额单位：人民币万元

募集资金总额55513.60本年度投入募集资金总额6079.79

变更用途的募集资金总额21284.30

已累计投入募集资金总额41218.00

变更用途的募集资金总额比例38.34%项目可是否已截至期末截至期末累计募集资金截至期末累截至期末投项目达到是否达行性是承诺投资变更项调整后承诺投入本年度投入金额与承诺本年度实

承诺投资计投入金额入进度（%）预定可使用到预计否发生项目目（含部投资总额金额投入金额投入金额的差额现的效益

总额(2)(4)＝(2)/(1)状态日期效益重大变分变更）(1)(3)＝(2)-(1)化高精度玻璃晶圆产

是26819.975535.675535.67467.885535.67100.00[注4][注4]否业基地建设项目微棱镜产

业基地建是[注1]20893.6320893.6320893.6322230.591336.96[注3]106.402023年6月4262.88是否设项目微棱镜产

业基地扩否23538.86[注2]23538.865611.915611.91-17926.9523.84[注5][注5]否产项目补充流动

否7800.007800.007800.007839.8339.83100.51否资金

7募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

合计－55513.6057768.1657768.166079.7941218.00-16550.16－－－－

高精度玻璃晶圆产业基地建设项目由于 VR/AR 下游终端产品市场推进节奏不及预期等原因，导致项目建设进度未达到计划进度原因（分具体项目）较原计划有所滞后。

项目可行性发生重大变化的情况说明无募集资金投资项目先期投入及置换情况无根据公司2022年12月6日召开的第四届董事会第十七次会议、第四届监事会第十四次会议通过的《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》，公司使用不超过人民币18000.00万元的部分闲置募集资金暂时补充流用闲置募集资金暂时补充流动资金情况动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月，并随时根据募投项目的进行及需求情况及时归还至募集资金专用账户。截至该议案有效期结束前已全部归还。

对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况详见“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况无募集资金结余的金额及形成原因无募集资金其他使用情况无

[注1]微棱镜产业基地建设项目变更投资总额，未变更募集资金承诺投资总额。

[注2]公司将“高精度玻璃晶圆产业基地建设项目”未使用的募集资金21284.30万元以及募集资金账户历年理财与利息收入金额2254.56万元，合计23538.86万元变更用途投入“微棱镜产业基地扩产项目”。

[注3]公司将募集资金产生的银行存款利息和理财产品收益扣除银行手续费后资金中的1336.96万元用于微棱镜产业基地建设项目。

[注 4]高精度玻璃晶圆产业基地建设项目由于 VR/AR 下游终端产品市场推进节奏不及预期等原因，导致项目未达到计划进度，尚处实施阶段。项目可行性未发生重大变化，后续公司将根据下游市场发展情况，使用自有资金进行投资。

[注5]微棱镜产业基地扩产项目尚处实施阶段，尚未达到预定可使用状态。

8募集资金年度存放和使用情况专项核查报告

附表2：变更募集资金投资项目情况表变更募集资金投资项目情况表

2023年度

编制单位：浙江蓝特光学股份有限公司金额单位：人民币万元变更后项目截至期末计划实际累计项目达到本年度变更后的项目

本年度投资进度（%）是否达到变更后的项目对应的原项目拟投入募集累计投入金额投入金额预定可使用实现的可行性是否发生