东来涂料技术（上海）股份有限公司

2025年度董事会审计委员会履职报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》，并按照东来涂料技术（上海）股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》和《审计委员会工作细则》的有关规定和要求，公司董事会审计委员会在2025年度勤勉尽责，认真履行了董事会审计委员会的工作职责，现对2025年度的履职情况汇报如下：

一、董事会审计委员会的基本情况

公司第三届董事会审计委员会变更前由独立董事王健胜先生、董事朱志耘先

生和独立董事苏涛永先生三名成员组成，其中独立董事委员占审计委员会成员总数的2/3，主任委员由具备会计专业资格的王健胜先生担任。

2025年7月，董事朱志耘先生辞去公司第三届董事会非独立董事及审计委员会委员职务。公司于2025年7月11日召开公司第三届董事会第十三次会议，审议通过了《关于补选第三届董事会非独立董事的议案》，同意提名毛新勇先生为公司第三届董事会非独立董事候选人，任期自股东会审议通过之日起，至第三届董事会届满之日止。2025年7月31日，上述议案经公司2025年第一次临时股东会审议通过。

变更后的公司第三届董事会审计委员会由独立董事王健胜先生、董事毛新勇

先生和独立董事苏涛永先生三名成员组成，其中独立董事委员占审计委员会成员总数的2/3，主任委员由具备会计专业资格的王健胜先生担任。

二、董事会审计委员会会议召开情况

2025年度，董事会审计委员会共召开了4次会议，历次会议均由全体委员出席，具体情况如下：序届次召开时间审议议案号

第三届董

1.审议《关于2024年度内部审计工作报告的议案》

事会审计2025年3月

12.审议《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》

委员会第31日

3.审议《关于2025年度审计机构选聘文件的议案》

六次会议1.审议《关于2024年度董事会审计委员会履职报告的议案》2.审议《关于2024年度会计师事务所的履职情况评估报告及审计委员会履行监督职责情况报告的议案》

第三届董3.审议《关于2024年度财务决算报告的议案》

事会审计2025年4月4.审议《关于2024年年度报告及其摘要的议案》

2委员会第14日5.审议《关于2024年度募集资金存放与实际使用情七次会议况的专项报告的议案》

6.审议《关于2024年度内部控制评价报告的议案》

7.审议《关于2025年第一季度报告的议案》8.审议《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司审计机构的议案》

1.审议《关于2025年半年度报告及其摘要的议案》

第三届董2.审议《关于2025年半年度募集资金存放与实际使事会审计2025年8月

3用情况的专项报告的议案》

委员会第15日3.审议《关于2025年半年度内部审计工作报告的八次会议议案》

第三届董

1.审议《关于2025年第三季度报告的议案》

事会审计2025年10月42.审议《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理委员会第14日的议案》九次会议

三、董事会审计委员会相关工作履职情况

报告期内，公司依据新《公司法》《上市公司章程指引》等法律法规对《公司章程》进行了系统性修订，取消监事会，由董事会审计委员会全面承接监事会职责；公司对《审计委员会工作细则》等制度进行了修订，进一步提升公司规范治理水平。

（一）监督及评估外部审计机构工作2025年度，董事会审计委员会对公司聘请的审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）执行财务报表审计工作及内控审计工作的情况进行了监督和评价，认为立信会计师事务所（特殊普通合伙）符合《中华人民共和国证券法》的要求，并遵循独立、客观、公正的执业准则，能够严格执行制定的审计计划，恪尽职守，按照中国注册会计师的执业准则，独立并勤勉尽责地履行审计工作。

（二）指导内部审计和内部控制工作

董事会审计委员会参与制定内部审计和内部控制工作计划，充分发挥审计委员会职能，监督和指导相关内控部门严格按照工作计划进行各项工作，确保公司规范运作。

（三）审阅财务报表并对其发表意见

董事会审计委员会认真审阅了公司各期编制的财务会计报表，认为公司财务决算依据充分，会计记录真实、可信、完整。不存在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，能公允反映公司财务状况和经营成果。公司不存在重大会计差错调整、重大会计政策变更、估计变更、涉及重要会计判断及导致非标准无保留意见审计报告的事项。

（四）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

2025年度，董事会审计委员会就重大审计工作事宜与公司管理层、内部审

计部门及立信会计师事务所（特殊普通合伙）积极协调，并充分讨论沟通，保障公司审计工作顺利进行。

（五）审议公司闲置募集资金现金管理事项

报告期内，公司取消监事会，董事会审计委员会全面承接监事会职责，对公司拟使用部分闲置募集资金进行现金管理事项进行审议，同意在不影响公司募集资金计划正常进行的前提下，使用部分闲置募集资金进行现金管理。

四、总体评价2025年度，董事会审计委员会依据《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《公司章程》和《审计委员会工作细则》等有关规定，恪尽职守、勤勉尽责地履行了董事会审计委员会的职能，依托各自的专业背景和经验，对公司定期报告的编制、内部审计的监督、外部审计的评估的合理性进行了审慎的讨论和审议，切实履行了董事会审计委员会的责任和义务，较好地维护了公司与全体股东的合法权益。2026年，董事会审计委员会将继续秉持独立、客观、专业的工作原则，充分发挥董事会审计委员会的重要职责，促进公司稳健经营、规范运作，为促进公司治理水平提升坚持不懈。

东来涂料技术（上海）股份有限公司董事会审计委员会

2026年4月22日