募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

上海皓元医药股份有限公司

容诚专字[2026]200Z0284号

容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

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1募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告1-3

2募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告1-12容诚会计师事务所（特殊普通合伙）

总所：北京市西城区阜成门外大街22号

1幢10层1001-1至1001-26(100037)

TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392

E-mail:bj@rsmchina.com.cn

https://www.rsm.global/china/

募集资金存放、管理与实际使用情况鉴证报告

容诚专字[2026]200Z0284号

上海皓元医药股份有限公司全体股东：

我们审核了后附的上海皓元医药股份有限公司（以下简称皓元医药）董事会

编制的2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供皓元医药年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为皓元医药年度报告必备的文件，随其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

按照中国证券监督管理委员会《上市公司募集资金监管规则》、上海证券交

易所《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》编制

《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是皓元医药董事会的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是对皓元医药董事会编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

1五、鉴证结论我们认为，后附的皓元医药2025年度《募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照上述《上市公司募集资金监管规则》及交易所

的相关规定编制，公允反映了皓元医药2025年度募集资金实际存放、管理与使用情况。

2（此页无正文，为皓元医药容诚专字[2026]200Z0284号报告之签字盖章页。）

容诚会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）王艳

中国注册会计师：

叶伟伟

中国·北京中国注册会计师：

徐唯唯

2026年4月21日

3上海皓元医药股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

上海皓元医药股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》（以下简称“《自律监管指引1号》”）的规定，将上海皓元医药股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）2025年度募集资金存放、管理与实

际使用情况报告如下：

一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会《关于同意上海皓元医药股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2024]1289号）同意，公司向不特定对象发行82235.00万元的可转换公司债券，期限6年，每张面值为人民币100元，发行数量为822350手（8223500张）。本次发行的募集资金总额为人民币822350000.00元，扣除不含税的发行费用10612390.15元，实际募集资金净额为811737609.85元。上述募集资金已于2024年12月4日全部到位，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）于2024年 12月 5日出具了《验资报告》（容诚验字[2024]200Z0069号）。公司对募集资金采取了专户存储管理。

截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

募集资金基本情况表

单位：人民币元发行名称2024年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金到账时间2024年12月4日本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额822350000.00

减：直接支付发行费用10612390.15

二、募集资金净额811737609.85

减：

以前年度已使用金额86792225.37

1上海皓元医药股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

发行名称2024年度向不特定对象发行可转换公司债券

本年度使用金额286852211.17

现金管理金额30000000.00

银行手续费支出及汇兑损益481.14

加：

募集资金利息收入9682111.57

三、报告期期末募集资金专户余额417774803.74

注：报告期末，募集资金专户与用于现金管理的募集资金金额合计为447774803.74元。

二、募集资金管理情况

根据《上市公司募集资金监管规则》和《自律监管指引1号》的有关规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《上海皓元医药股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“《募集资金管理办法》”），对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

2024年12月4日，公司与中信银行股份有限公司上海分行和民生证券股份有限公司（以下简称“民生证券”）签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在中信银行股份有限公司上海分行开设募集资金专项账户（账号为：8110201012901842774）；公司与兴

业银行股份有限公司上海杨浦支行和民生证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在兴业银行股份有限公司上海杨浦支行开设募集资金专项账户（账号为：216190100100308815）；公司与招商银行股份有限公司上海分行和民生证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在招商银行股份有限公司上海分行开设募集资金专项账户（账号为：121941334410008）；公司与中国光大银行股份有限公司上海自贸试验区分

行和民生证券签署《募集资金专户存储三方监管协议》，在中国光大银行股份有限公司上海自贸试验区分行开设募集资金专项账户（账号为：76250188000159364）。

2024年12月19日，公司与菏泽皓元医药科技有限公司（以下简称“菏泽皓元”）、中国银行股份有限公司成武支行和民生证券签署《募集资金专户存储四方监管协议》，在中国银行股份有限公司成武支行开设募集资金专项账户（账号为：233852404911）；

公司与菏泽皓元、中国银行股份有限公司成武支行和民生证券签署《募集资金专户存储

2上海皓元医药股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告四方监管协议》，在中国银行股份有限公司成武支行开设募集资金专项账户（账号为：226052415981）。

2025年11月19日，公司与合肥欧创基因生物科技有限公司（以下简称“欧创生物”）、中国光大银行股份有限公司合肥分行（以下简称“光大银行合肥分行”）和国联民生证

券承销保荐有限公司（以下简称“保荐机构”）签订募集资金监管协议，在光大银行合肥分行开设募集资金专项账户用于“欧创生物新型药物技术研发中心”（账号为：54840180807036066）。

上述三方、四方监管协议与上海证券交易所的监管协议范本不存在重大差异，三方、四方监管协议的履行不存在问题。

截至2025年12月31日，公司募集资金专户存储情况如下：

募集资金存储情况表

单位：人民币元

2024年度向不特定对象公开发

发行名称行可转换公司债券募集资金到账时间2024年12月4日账户名称开户银行银行账号报告期末余额账户状态

皓元医药光大银行自贸试验区分行7625018800015936432567.63使用中

皓元医药中信银行上海分行8110201012901842774341018343.92使用中

皓元医药兴业银行杨浦支行21619010010030881534083234.22使用中招商银行股份有限公司上

皓元医药12194133441000841185321.96使用中海陆家嘴支行

菏泽皓元中国银行成武支行2260524159813346.02使用中

菏泽皓元中国银行成武支行233852404911594126.13使用中

欧创生物光大银行合肥分行54840180807036066857863.86使用中

合计—417774803.74

注：公司于2025年12月31日在兴业银行杨浦支行的募集资金账户申购了一笔2400万元的结构性存款，该理财产品起息日为2026年1月4日；于2025年12月31日在中信银行上海分行的募集资金账户申购了一笔33500万元的结构性存款，该理财产品起息日为2026年1月1日。

截至2025年12月31日，前述2笔理财产品对应的募集资金仍在募集资金专户中并处于认购冻结状态。

三、2025年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）的资金使用情况。

3上海皓元医药股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

截至2025年12月31日，2024年度向不特定对象发行可转换公司债券募集资金累计投入37364.44万元，具体使用情况详见附表1：《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况。

1、2024年12月13日，公司第三届董事会第四十二次会议、第三届监事会第四十次会议审议通过了《关于使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金4033.30万元（含税）置换预先已投入募投项目的自筹资金，使用募集资金68.48万元（不含税）置换已预先支付发行费用的自筹资金。具体内容详见公司于2024年12月14日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于使用可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的公告》（公告编号：2024-089）。

公司已于2024年度完成使用募集资金4033.30万元置换预先投入募投项目自筹资金；2025年度，公司使用募集资金68.48万元置换了已预先支付发行费用的自筹资金。

2、公司于2025年8月26日召开第四届董事会审计委员会第五次会议、于2025年8月27日召开第四届董事会第十一次会议，审议并通过了《关于向不特定对象发行可转换公司债券募投项目调整部分实施地点及延期的议案》，同意公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目“高端医药中间体及原料药 CDMO产业化项目（一期）”

在投资总额、实施方式及实施主体不变的情况下，将部分车间、公用工程及辅助设施的实施地点进行调整，并将该项目达到预定可使用状态日期整体延期至2029年6月。公司车间4中已投入的土地建设工程费用因土地建设工程设施无法进行转移，公司以自有资金324.59万元进行了置换并转入募集资金专户，其中涉及2024年度已使用募集资金置换前期自有资金投入的金额为273.74万元。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

2025年度，公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况。

1、2024年12月13日，公司召开第三届董事会第四十二次会议、第三届监事会第四十次会议，审议并通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募投项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金

4上海皓元医药股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

安全的前提下，使用不超过人民币60000万元（包含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的保本型产品（包括但不限于结构性存款、定期存款、大额存单、通知存款、协定存款、收益凭证等），使用期限为自董事会审议通过之日起12个月内有效，在前述额度及使用期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司董事会授权公司经营管理层行使此次现金管理投资决策权并签署相关合同文件，并由公司财务部门负责组织现金管理相关事项的实施。公司监事会及保荐机构对上述事项发表了明确的同意意见。具体内容详见公司于2024年12月14日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》（公告编号：2024-090）。

2、2025年12月12日，公司召开第四届董事会审计委员会第八次会议、第四届董事会第十五次会议，审议并通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在保证不影响募投项目进度、不影响公司正常生产经营及确保资金安全的前提下，使用不超过人民币50000.00万元（包含本数）的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构销售的保本型投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、大额存单等），使用期限为自2025年

12月12日起不超过12个月，在前述额度及期限范围内，资金可以循环滚动使用。公司

董事会授权公司经营管理层行使此次现金管理投资决策权并签署相关合同文件，并由公司财务部门负责组织现金管理相关事项的实施。保荐机构对上述事项发表了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2025年12月13日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现金管理的公告》(公告编号：2025-125）。

募集资金现金管理审核情况表

单位：人民币元发行名称2024年度向特定对象发行可转换公司债券募集资金到账时间2024年12月4日计划进行现金管计划进行现金管董事会审议通过计划起始日期计划截止日期理的金额理的方式日期

600000000.00保本型投资产品2024年12月13日2025年12月12日2024年12月13日

500000000.00保本型投资产品2025年12月12日2026年12月11日2025年12月12日

5上海皓元医药股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

截至2025年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的余额为

30000000.00元。具体情况如下：

募集资金现金管理明细表

单位：人民币元发行名称2024年度向特定对象发行可转换公司债券募集资金到账时间2024年12月4日预计年委托受托产品名产品类购买金额起始日期截止日期归还日期尚未归还金额化收益利息金额方银行称型率皓元兴业结构性保本浮2024年122025年1月2025年1月

70000000.00—2.24%141764.38

医药银行存款动收益月18日20日20日皓元中信结构性保本浮2024年122025年2月2025年2月

300000000.00—2.22%1094794.52

医药银行存款动收益月20日18日18日皓元招商结构性保本浮2024年122025年3月2025年3月

79000000.00—2.00%389589.04

医药银行存款动收益月25日25日25日皓元兴业大额存保本浮2025年1月2025年2月2025年2月

70000000.00—1.35%78750.00

医药银行单动收益20日20日20日皓元中信结构性保本浮2025年2月2025年2月2025年2月

50000000.00—2.20%81369.86

医药银行存款动收益1日28日28日皓元兴业结构性保本浮2025年2月2025年3月2025年3月

70000000.00—2.13%142972.61

医药银行存款动收益24日31日31日皓元中信结构性保本浮2025年2月2025年3月2025年3月

300000000.00—2.16%603616.44

医药银行存款动收益22日28日28日皓元中信结构性保本浮2025年3月2025年3月2025年3月

40000000.00—2.21%67813.70

医药银行存款动收益3日31日31日皓元招商结构性保本浮2025年4月2025年4月2025年4月

79000000.00—2.02%122417.53

医药银行存款动收益1日29日29日皓元中信结构性保本浮2025年3月2025年6月2025年6月

300000000.00—2.20%1681643.84

医药银行存款动收益29日30日30日皓元兴业结构性保本浮2025年4月2025年4月2025年4月

70000000.00—2.14%119019.17

医药银行存款动收益1日30日30日皓元中信结构性保本浮2025年4月2025年4月2025年4月

40000000.00—2.18%69282.19

医药银行存款动收益1日30日30日皓元招商结构性保本浮2025年5月2025年5月2025年5月

70000000.00—1.95%26178.08

医药银行存款动收益6日13日13日皓元招商结构性保本浮2025年4月2025年7月2025年7月

10000000.00—2.00%49863.01

医药银行存款动收益30日30日30日皓元兴业结构性保本浮2025年5月2025年5月2025年5月

70000000.00—2.15%98958.90

医药银行存款动收益6日30日30日皓元中信结构性保本浮2025年5月2025年5月2025年5月

40000000.00—2.00%63561.64

医药银行存款动收益1日30日30日皓元招商结构性保本浮2025年5月2025年8月2025年8月

50000000.00—2.00%252054.79

医药银行存款动收益14日14日14日皓元招商结构性保本浮2025年5月2025年8月2025年8月

20000000.00—2.00%100821.92

医药银行存款动收益15日15日15日皓元中信结构性保本浮2025年6月2025年6月2025年6月

40000000.00—1.81%57523.29

医药银行存款动收益1日30日30日皓元兴业结构性保本浮2025年6月2025年6月2025年6月

70000000.00—2.06%106668.49

医药银行存款动收益3日30日30日皓元中信结构性保本浮2025年7月2025年7月2025年7月

340000000.00—2.03%567287.67

医药银行存款动收益1日31日31日皓元兴业结构性保本浮2025年7月2025年7月2025年7月

60000000.00—2.10%103561.64

医药银行存款动收益1日31日31日皓元中信结构性保本浮2025年8月2025年8月2025年8月

340000000.00—1.84%479912.33

医药银行存款动收益1日29日29日皓元兴业结构性保本浮2025年8月2025年8月2025年8月

48000000.00—2.12%78062.46

医药银行存款动收益1日29日29日

6上海皓元医药股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

皓元招商结构性保本浮2025年8月2025年102025年10月

10000000.00—1.80%30575.34

医药银行存款动收益8日月9日9日菏泽中国结构性保本浮2025年5月2025年5月2025年5月

9000000.00—0.64%3471.78

皓元银行存款动收益6日28日28日菏泽中国结构性保本浮2025年6月2025年8月2025年8月4

6000000.00—1.92%19568.22

皓元银行存款动收益3日4日日菏泽中国结构性保本浮2025年8月2025年8月2025年8月

5000000.00—0.40%1150.68

皓元银行存款动收益8日29日29日皓元招商结构性保本浮2025年8月2025年112025年11月

20000000.00—1.75%87260.27

医药银行存款动收益19日月18日18日皓元招商结构性保本浮2025年8月2025年102025年10月

20000000.00—1.75%58493.15

医药银行存款动收益28日月28日28日皓元招商结构性保本浮2025年9月2025年9月2025年9月

30000000.00—1.64%37742.47

医药银行存款动收益2日30日30日皓元中信结构性保本浮2025年9月2025年9月2025年9月

340000000.00—1.79%483545.21

医药银行存款动收益1日30日30日皓元兴业结构性保本浮2025年9月2025年9月2025年9月

40000000.00—1.62%51484.93

医药银行存款动收益1日30日30日菏泽中国结构性保本浮2025年9月2025年9月2025年9月

5000000.00—0.39%1121.92

皓元银行存款动收益5日26日26日皓元中信结构性保本浮2025年102025年102025年10月

340000000.00—1.80%503013.70

医药银行存款动收益月1日月31日31日皓元招商7天通保本浮2025年9月2025年102025年10月

30000000.00—0.75%5625.00

医药银行知动收益30日月9日9日皓元兴业7天通保本浮2025年9月2025年102025年10月

46000000.00—0.75%8625.00

医药银行知动收益30日月9日9日皓元兴业结构性保本浮2025年102025年102025年10月

35000000.00—1.64%33024.66

医药银行存款动收益月10日月31日31日

皓元招商结构性保本浮2025年102026年1月2026年1月85698.63

20000000.0020000000.001.70%

医药银行存款动收益月13日13日13日（注）皓元招商大额存保本浮2025年102025年112025年11月

20000000.00—1.10%18333.33

医药银行单动收益月15日月15日15日皓元招商结构性保本浮2025年112025年112025年11月

20000000.00—1.53%20958.90

医药银行存款动收益月3日月28日28日皓元中信结构性保本浮2025年112025年112025年11月

340000000.00—1.72%432591.78

医药银行存款动收益月1日月28日28日皓元兴业结构性保本浮2025年112025年122025年12月

35000000.00—1.67%44838.36

医药银行存款动收益月3日月1日1日皓元招商7天通保本浮2025年11

10000000.00——10000000.000.75%—

医药银行知动收益月26日皓元招商结构性保本浮2025年122025年122025年12月

20000000.00—1.55%23780.82

医药银行存款动收益月2日月30日30日皓元招商结构性保本浮2025年122025年122025年12月

20000000.00—1.55%23780.82

医药银行存款动收益月3日月31日31日皓元中信结构性保本浮2025年122025年122025年12月

260000000.00—1.75%373972.60

医药银行存款动收益月1日月31日31日皓元中信结构性保本浮2025年122025年122025年12月

20000000.00—1.67%27452.06

医药银行存款动收益月1日月31日31日皓元中信结构性保本浮2025年122025年122025年12月

20000000.00—1.67%27452.06

医药银行存款动收益月1日月31日31日皓元中信结构性保本浮2025年122025年122025年12月

20000000.00—1.67%27452.06

医药银行存款动收益月1日月31日31日皓元中信结构性保本浮2025年122025年122025年12月

20000000.00—1.67%27452.06

医药银行存款动收益月1日月31日31日皓元兴业结构性保本浮2025年122025年122025年12月

33000000.00—1.55%40639.73

医药银行存款动收益月2日月31日31日

注：该笔理财已于2026年1月13日到期赎回，利息金额为85698.63元。

（五）节余募集资金使用情况。

2025年度，公司不存在节余募集资金使用情况。

（六）募集资金使用的其他情况。

7上海皓元医药股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况专项报告

1、2025年3月26日，公司召开第四届董事会第四次会议、第四届监事会第四次会议，审议并通过了《关于向不特定对象发行可转换公司债券部分募投项目延期的议案》，同意公司将向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目“265t/a高端医药中间体产品项目”达到预定可使用状态的时间延期至2026年4月。公司监事会对该事项发表了明确的同意意见，保荐机构出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2025年3月28日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于向不特定对象发行可转换公司债券部分募投项目延期的公告》（公告编号：2025-037）。

2、公司于2025年8月26日召开第四届董事会审计委员会第五次会议、于2025年8月27日召开第四届董事会第十一次会议，审议并通过了《关于向不特定对象发行可转换公司债券募投项目调整部分实施地点及延期的议案》，同意公司将向不特定对象发行可转换公司债券募集资金投资项目“高端医药中间体及原料药 CDMO产业化项目（一期）”部分车间、公用工程及辅助设施的实施地点在原厂区内进行调整，并将该项目达到预定可使用状态的时间延期至2029年6月。公司保荐机构对该事项出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2025年8月29日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于向不特定对象发行可转换公司债券募投项目调整部分实施地点及延期的公告》（公告编号：2025-104）。

3、公司于2025年11月19日召开第四届董事会审计委员会第七次会议、第四届董事会第十四次会议，审议通过了《关于使用部分募集资金向子公司增资以实施募投项目的议案》，同意公司使用募集资金5000.00万元向子公司欧创生物增资，用于实施募投项目“欧创生物新型药物技术研发中心”。公司保荐机构对该事项出具了无异议的核查意见。具体内容详见公司于2025年11月20日在上海证券交易所网站披露的《上海皓元医药股份有限公司关于使用部分募集资金向子公司增资以实施募投项目的公告》（公告编号：2025-121）。

四、变更募投项目的资金使用情况

截至2025年12月31日，公司募投项目的资金使用未发生变更情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

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