目录

一、募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告…………第1—2页

二、关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告…第3—11页

三、附件……………………………………………………………第12—15页

（一）本所执业证书复印件……………………………………………第12页

（二）本所营业执照复印件……………………………………………第13页

（三）本所注册会计师执业证书复印件…………………………第14-15页募集资金年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告

天健审〔2026〕3-287号

深圳清溢光电股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的深圳清溢光电股份有限公司(以下简称清溢光电公司)管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供清溢光电公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。

我们同意将本鉴证报告作为清溢光电公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。

二、管理层的责任清溢光电公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定编制《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对清溢光电公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

第1页共15页四、工作概述我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，清溢光电公司管理层编制的2025年度《关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告》符合《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）的规定，如实反映了清溢光电公司募集资金2025年度实际存放、管理与实际使用情况。

天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国·杭州中国注册会计师：

二〇二六年四月二十四日

第2页共15页深圳清溢光电股份有限公司

关于募集资金年度存放、管理与实际使用情况的专项报告

根据《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕

69号）的规定，将本公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额和资金到账时间根据中国证券监督管理委员会《关于同意深圳清溢光电股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可〔2025〕723号)，本公司由主承销商中信证券股份有限公司采用定向增发方式，向特定对象发行股份人民币普通股股票4800.00万股，发行价为每股人民币25.00元，共计募集资金120000.00万元，坐扣含税承销费、保荐费、持续督导费1060.00万元(未包含已预付的106.00万元；其中，不含税承销和保荐费970.00万元属于发行费用，承销及保荐费税款、含税持续督导费合计90.00万元不属于发行费用)后的募集资金为

118940.00万元，已由主承销商中信证券股份有限公司于2025年4月23日汇入本公司募

集资金监管账户。此外，针对主承销商坐扣的承销及保荐费税款、含税持续督导费合计90.00万元，本公司于2025年4月23日从非募集资金账户转账合计90.00万元至本公司募集资金监管账户内以补足募集资金余额。另扣除已预付的承销及保荐费，律师费、审计费、发行手续费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用329.06万元后，公司本次募集资金净额为118700.94万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》(天健验〔2025〕3-20号)。

(二)募集资金基本情况

金额单位：人民币万元

发行名称 2023 年度向特定对象发行 A股股票募集资金到账时间2025年4月23日

第3页共15页本次报告期2025年1月1日至2025年12月31日项目金额

一、募集资金总额120000.00

其中：超募资金金额

减：直接支付发行费用1299.06

二、募集资金净额118700.94

减：

以前年度已使用金额

本年度使用金额85608.26暂时补流金额

现金管理金额23244.94

银行手续费支出及汇兑损益0.34

加：

募集资金利息收入155.93

其他-以七天通知存款存在的现金管理金额23244.94

三、报告期期末募集资金余额33248.27

二、募集资金管理情况

(一)募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2025年5月修订）》（上证发〔2025〕69号）等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《深圳清溢光电股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。2025年5月7日，公司与中国银行股份有限公司深圳高新区支行、中信证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司、全资子公司佛山清溢光电有限公司与中国银行股份有限公司深圳高新区支行、中信证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储四方监管协议》；公司、控股子公司佛山清溢微电子有限公司与中国建设银行股份有

第4页共15页限公司佛山市分行、中信证券股份有限公司签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。2025年7月2日，公司、控股子公司佛山清溢微电子有限公司与中国建设银行股份有限公司佛山市分行、中信证券股份有限公司签署了《募集资金现金管理专用结算账户四方监管协议》。2025年7月31日，公司、佛山清溢光电有限公司与中信银行股份有限公司深圳分行、中信证券股份有限公司签署了《募集资金现金管理专用结算账户四方监管协议》。前述协议对公司、全资子公司、控股子公司、保荐人及开户银行的相关责任和义务进行了详细约定。前述协议的内容与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

(二)募集资金存储情况

截至2025年12月31日，本公司有4个募集资金专户和2个通知存款账户，募集资金存放情况如下：

金额单位：人民币万元

发行名称 2023 年度向特定对象发行 A股股票募集资金到账时间2025年4月23日账户名称开户银行银行账号期末余额账户状态深圳清溢光电股中国银行深圳软件园支

74587979377336.08使用中

份有限公司行[注1]中国银行深圳软件园支

7666798017221467.25使用中

佛山清溢光电有行[注1]限公司中信银行股份有限公司

81103010126008142613500.00使用中

深圳分行营业部[注2]佛山清溢微电子中国建设银行股份有限

440501667296000021545000.00使用中

有限公司公司佛山丹灶支行[注3]

账户存储余额小计10003.33佛山清溢光电有中信银行股份有限公司

81103010313008459125515.42使用中

限公司深圳分行营业部[注2]佛山清溢微电子中国建设银行股份有限

4405026672960000000517729.52使用中

有限公司公司佛山丹灶支行[注3]

现金管理小计23244.94

合计33248.27

[注1]上表中开户银行为中国银行深圳软件园支行，监管协议由开户银行的上级支行中国银行股份有限公司深圳高新区支行签署

[注2]上表中开户银行为中信银行股份有限公司深圳分行营业部，监管协议由开户银行的上级分行中信银行股份有限公司深圳分行签署

第5页共15页[注3]上表中开户银行为中国建设银行股份有限公司佛山丹灶支行，监管协议由开户银行的上级分行中国建设银行股份有限公司佛山市分行签署

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目资金使用情况

1.募集资金使用情况对照表详见本报告附件。

2.募集资金投资项目出现异常情况的说明

本公司募集资金投资项目未出现异常情况。

3.募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明

本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。

(二)募投项目先期投入及置换情况

金额单位：人民币万元

发行名称 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金到账时间2025年4月23日募集资金自筹资金预先置换完成董事会审议通总投资额置换金额投资项目投入金额日期过日期高精度掩膜版生

产基地建设项目80001.4242060.9642060.962025/5/222025/5/16一期高端半导体掩膜

版生产基地建设60464.5619203.3819203.382025/5/292025/5/16项目一期注：公司于2025年9月15日召开第十届董事会第十四次会议，审议通过了《关于使用外汇、信用证、自有资金等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，为提高运营管理效率，公司拟根据实际需要在募投项目实施期间以外汇、信用证、自有资金等方式先行垫付上述相关支出，再从募集资金专户支取相应款项至公司自有资金账户，等额置换公司以自有资金等方式已支付的款项，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金佛山清溢光电有限公司于2025年12月1日置换工艺设备购置费814.14万元，佛山清溢微电子有限公司分别于2025年9月28日、2025年11月10日、2025年11月17日和2025年11月26日置换工艺设备购置费807.54万元、2669.52万元、6473.80万元和651.51万元。

(三)对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

1.募集资金现金管理审核情况

第6页共15页金额单位：人民币万元

发行名称 2023 年度向特定对象发行 A股股票募集资金到账时间2025年4月23日计划进行现金计划截止董事会审议计划进行现金管理的方式计划起始日期管理的金额日期通过日期

用于购买安全性高、流动性

好、具有合法经营资格的金融机构销售的有保本约定不超过55000的投资产品（包括但不限于2025/5/162026/5/152025/5/16万元

保本型理财产品、结构性存

款、定期存款、通知存款、大额存单等）

第7页共15页2.募集资金现金管理明细表

金额单位：人民币万元

发行名称 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金到账时间2025年4月23日预计年尚未归还利息委托方受托银行产品名称产品类型购买金额起始日期截止日期归还日期化收益金额金额率

佛山清溢光电有限公司中信银行股份有限公司深圳分行大额存单大额存单9000.002025/8/72025/9/72025/9/71.08%8.25

佛山清溢光电有限公司中信银行股份有限公司深圳分行七天通知存款七天通知存款9008.402025/11/262025/12/32025/12/290.76%6.19

佛山清溢光电有限公司中信银行股份有限公司深圳分行七天通知存款七天通知存款5515.422025/12/302026/1/65515.421.24%

佛山清溢微电子有限公司中国建设银行股份有限公司佛山市分行大额存单大额存单35000.002025/7/102025/8/102025/8/100.90%26.75

佛山清溢微电子有限公司中国建设银行股份有限公司佛山市分行大额存单大额存单30000.002025/8/132025/9/132025/9/130.93%22.93

佛山清溢微电子有限公司中国建设银行股份有限公司佛山市分行七天通知存款七天通知存款17729.522025/12/312026/1/717729.520.30%

第8页共15页附件募集资金使用情况对照表

2025年度

编制单位：深圳清溢光电股份有限公司金额单位：人民币万元

发行名称 2023 年度向特定对象发行 A股股票募集资金到账日期2025年4月23日

募集资金总额118700.94

本年度投入募集资金总额85608.26

已累计投入募集资金总额85608.26变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例截至期末截至期末累计截至期末投本年项目可行承诺投资项目已变更项截至期末承诺项目达到预定是否达

募投项目募集资金承调整后本年度累计投入投入金额与承诺入进度（%）度实性是否发

和超募资金投目，含部分投入金额可使用状态日到预计性质诺投资总额投资总额投入金额金额投入金额的差额(4)＝现的生重大变

向变更（如有）(1)期效益

(2)(3)＝(2)-(1)(2)/(1)效益化高精度掩膜版

生产基地建设生产建设否60000.0058700.9458700.9448245.9148245.91-10455.0382.192026年5月－－否项目一期高端半导体掩

膜版生产基地生产建设否60000.0060000.0060000.0037362.3537362.35-22637.6562.272027年10月－－否建设项目一期

合计－－120000.00118700.94118700.9485608.2685608.26-33092.68－－－－

第10页共15页未达到计划进度原因（分具体项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

公司于2025年5月16日召开第十届董事会第十一次会议、第十届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金61264.34万元及已支付发行费用的自筹资金270.57募集资金投资项目先期投入及置换情况万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于深圳清溢光电股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2025〕3-433号）。

截至2025年12月31日，公司已完成了对预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用

公司于2025年5月16日召开第十届董事会第十一次会议和第十届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用金额不超过人民币55000万元（含）的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、具有合法经营资格的金融机构对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品的情况销售的有保本约定的投资产品（包括但不限于保本型理财产品、结构性存款、定期存款、通知存款、大额存单等），使用期限自第十届董事会第十一次会议审议通过起12个月内，在不超过上述额度及决议有效期内，资金可循环滚动使用。

截至2025年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的余额为23244.94万元。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况不适用募集资金结余的金额及形成原因不适用募集资金其他使用情况不适用

第11页共15页本复印件仅供深圳清溢光电股份有限公司天健审〔2026〕3-287号报告后附之用，证明天健会计师事务所（特殊普通合伙）具

有合法执业资质，他用无效且不得擅自外传。

第12页共15页本复印件仅供深圳清溢光电股份有限公司天健审〔2026〕3-287号报告后附之用，证明天

健会计师事务所（特殊普通合伙）合法经营，他用无效且不得擅自外传。

第13页共15页本复印件仅供深圳清溢光电股份有限公司天健审〔2026〕3-287号报告后附之用，证明赵国梁是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。

第14页共15页本复印件仅供深圳清溢光电股份有限公司天健审〔2026〕3-287号报告后附之用，证明黄琴是中国注册会计师，他用无效且不得擅自外传。