海尔生物:国泰海通证券股份有限公司关于青岛海尔生物医疗股份有限公司差异化权益分派特殊除权除息事项的核查意见

国泰海通证券股份有限公司

关于青岛海尔生物医疗股份有限公司

差异化权益分派特殊除权除息事项的核查意见

国泰海通证券股份有限公司（以下简称“国泰海通”、“保荐机构”）作为青

岛海尔生物医疗股份有限公司（以下简称“海尔生物”、“公司”）首次公开发行

股票并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管

指引第1号——规范运作》等法律、行政法规、部门规章及业务规则，对海尔

生物本次差异化权益分派特殊除权除息事项发表意见如下：

一、本次差异化分红的原因公司于2022年2月6日召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司以自有资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股股票。回购的股份将在未来适宜时机全部用于员工持股计划或股权激励，回购价格不超过100元/股（含），回购资金总额不低于人民币5000万元（含），不超过人民币10000万元（含），回购期限自公司董事会审议通过回购方案之日起12个月内。

公司于2024年2月8日召开第二届董事会第十七次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司以自有资金通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股股票。回购的股份将在未来适宜时机全部用于员工持股计划或股权激励，回购价格不超过50元/股（含），回购资金总额不低于人民币2500万元（含），不超过人民币5000万元（含），回购期限自公司董事会审议通过回购方案之日起

12个月内。

公司于2025年1月13日召开第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》，同意公司以自有资金通过上海证券交易所股票交易系统以集中竞价交易方式回购公司已发行的部分人民币普通股（A股）。回购的股份将在未来适宜时机全部用于员工持股计划或股权激励，回购价格不超过50元/股（含），回购资金总额不低于人民币10000万元（含），不超过人民币20000万元（含），回购期限自公司董事会审议通过本次回购方案之日起12个月内。

截至申请日，公司通过上海证券交易所交易系统以集中竞价交易方式回购公司股份4526555股，占公司总股本317952508股的比例为1.42%。根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司回购股份实施细则》等有关规定，上市公司回购专用账户中的股份，不享有利润分配的权利。

因此，公司2024年度利润分配实施差异化分红。

二、本次差异化分红的方案根据公司在2024年年度股东大会审议通过的《关于公司2024年年度利润分配预案的议案》，公司拟以2024年度实施权益分派股权登记日登记的总股本扣减公司回购专用证券账户中股份为基数，拟向全体股东每10股派发现金红利

4.7元（含税）。在实施权益分派的股权登记日前，公司总股本发生变动的，公

司拟维持分配比例不变，相应调整分配总额。

三、本次差异化分红的计算依据

截至申请日，公司总股本为317952508股，扣除公司回购专用证券账户中的4526555股，本次实际参与分配的股本数为313425953股，拟向全体股东每10股派发现金红利4.7元（含税），以此计算合计拟派发现金红利

147310197.91元（含税）。

计算公式如下：实际分派的现金红利=实际每股派发的现金红利*参与分配

的股本总数=0.47*（317952508-4526555）=147310197.91元。

四、本次差异化分红除权除息的计算依据

（一）实际分派计算的除权（息）参考价格