公司代码：688146公司简称：中船特气

中船（邯郸）派瑞特种气体股份有限公司

2025年度内部控制评价报告

中船（邯郸）派瑞特种气体股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2025年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一.重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、审计委员会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二.内部控制评价结论

1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.财务报告内部控制评价结论

√有效□无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是□否

6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

√是□否

三.内部控制评价工作情况

(一).内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.纳入评价范围的主要单位包括：公司及分、子公司。

2.纳入评价范围的单位占比：

指标占比（%）纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比100纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比100

3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:

公司治理、组织架构管理、战略管理、人力资源、安全环保质量管理、资金管理、财务管理、资产

管理、采购管理、存货管理、销售管理、生产管理、合同管理、工程项目、研发管理、综合管理、财务

报告、信息与沟通、内部监督等内容。

4.重点关注的高风险领域主要包括：

资金管理、财务管理、资产管理、采购管理、销售管理、工程项目管理等风险。

5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存

在重大遗漏

□是√否

6.是否存在法定豁免

□是√否

7.其他说明事项

无(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准公司依据企业内部控制规范体系及《中船（邯郸）派瑞特种气体股份有限公司内部控制评价管理办法》，组织开展内部控制评价工作。

1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

□是√否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准

潜在损失一个或多个控制缺陷的组合，潜一个或多个控制缺陷的组合，其他在损失大于税前利润的5%或净潜在损失占税前利润的1%-5%

资产的0.5%。或净资产的0.1%-0.5%。

说明:无

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷定性标准性质战略影响法律法规资产安全公司运营其他

重大1.公司未来1.严重违反法律、法1.非正常原1.公司治理1.内部控制制度整体缺

缺陷战略定位或规、规章、政府政策，因导致国有结构严重缺失；

发展产生重其他规范性文件等，资产保值增陷权力制衡2.相关业务环节、过程大影响，危及导致中央政府或监管值目标受到机制功能不等完全没有监控，业务本公司生存；机构的调查，并被处重创，国有存在，或形同活动处于原始自发状

2.对公司盈以罚款或罚金，或被资产严重流虚设；态；

利水平的稳限令行业退出，吊销失。2.管控措施3.内部控制重大或重要步提高造成营业执照，强制关闭无法有效推缺陷未得到整改或整改严重的负面等；行；后没有充足的时间满足影响，且公司2.重大诉讼(仲裁)案3.公司整体确认该缺陷纠正后是否无法消除此件的起诉或应诉，因资本运营效控制有效；

种影响。违反诉讼(仲裁)时效率受到严重4.负面消息引起政府部的规定、遗失关键证影响；门或监管机构关注并展

据、诉讼(仲裁)策略4.日常业务开调查、企业声誉受到不当，未采取或及时运营效率受严重影响；

采取诉讼(仲裁)保全到严重影响；5.公司决策层或高级管措施等，导致公司经5.公司领导、理人员发生舞弊行为；

济利益受到极为严重党委成员非6.涉密工作存在严重漏的影响，或导致公司正常群体离洞，导致国家秘密、商业无法持续经营的。职，或成员低秘密泄露，造成重大影于法定最低响；要求，影响公7.发生特别重大或者重司正常生产大生产安全事故或者环经营；境污染事件造成严重

6.内部审计群死伤；

职能缺失。8.产品生产和检验程序存在重大漏洞，产品质量不合格，侵害消费者权益。

重要1.对公司未1.违反法律、法规、1.非正常原1.公司治理1.内部控制制度缺失较

缺陷来战略或发规章、政府政策、其因导致国有结构存在缺为严重；

展产生较大他规范性文件等，导资产保值增陷权力制衡2.重要业务环节、过程影响；致地方政府或监管机值目标难以机制失效；等缺乏监控，重要业务

2.对公司盈构的调查，并被处以实现，国有2.对管控措活动处于失控状态；

利水平的稳罚款或罚金，或被责资产遭到流施的有效推3.内部控制重要缺陷未步提高造成令停业整顿等；失。行造成严重得到整改或整改后没有较为严重的2.重大诉讼(仲裁)案阻碍；充足的时间满足确认该

负面影响，公件的起诉或应诉，因3.公司整体缺陷纠正后是否控制有司在较长时违反诉讼(仲裁)时效资本运营效效；

间内难以消的规定、遗失关键证率受到较大4.全国性媒体对负面消除此种影响。据、诉讼(仲裁)策略影响；息进行报道，企业声誉不当、未采取或及时4.日常业务受到较大影响；

采取诉讼(仲裁)保全运营效率受5.未建立反舞弊程序和措施等，导致公司经到较大影响；控制措施或关键岗位发济利益受到严重的影5.公司中层生舞弊行为；

响，或对公司持续经或业务骨干6.涉密工作存在严重漏营造成严重影响的。非正常群体洞，导致商业秘密泄露，离职；造成影响；

6.内部审计7.发生重大生产安全事职能失效。故或者环境污染事件，造成群死群伤后果；

8.产品生产和检验程序

存在漏洞，产品质量不合格，侵害消费者权益。

一般1.对公司未1.违反法律、法规、1.实现国有1.公司治理1.部分内部控制制度缺

缺陷来战略或发规章、政府政策、其资产保值增结构不完善，失；

展产生影响，他规范性文件等，但值的目标在权力制衡机2.相关业务环节、过程但通过战略未造成严重影响；短期内受到制不健全；等缺乏监控，相关业务调整可以减2.一般性诉讼(仲裁)影响。2.对管控措活动处于失控状态；

轻；案件的起诉或应诉，施的有效推3.内部控制一般缺陷未

2.对公司盈因违反诉讼（仲裁）行造成一定得到整改或整改后没有

利水平的稳时效的规定、遗失关阻碍；充足的时间满足确认该

步提高造成键证据、诉讼(仲裁)3.公司整体缺陷纠正后是否控制有

负面影响，公策略不当、未采取或资本运营效效；

司在短期内及时采取诉讼(仲裁)率受到一定4.负面消息引起企业所难以消除此保全措施等，导致公影响；在地的地方媒体关注，种影响。司遭受一定经济利益4.日常业务企业声誉受到一定影损失，或对公司造成运营效率受响；

一定负面影响的。到一定影响；5.反舞弊机制和程序不

5.公司中层完善；

以下员工非6.涉密工作存在漏洞；

正常群体离7.发生生产安全事故或职；者环境污染事件，造成

6.内部审计人员伤亡；

部分职能未8.产品生产和检验程序能有效执行。未执行到位、造成产品不合格。

说明：

无

3.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准

潜在损失一个或多个控制缺陷的组合，一个或多个控制缺陷的组合，其他潜在损失大于税前利润的5%潜在损失占税前利润的1%-5%

或净资产的0.5%。或净资产的0.1%-0.5%。

说明：

无

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷定性标准性质战略影响法律法规资产安全公司运营其他

重大1.公司未来1.严重违反法律、法1.非正常原1.公司治理结构1.内部控制制度整

缺陷战略定位或规、规章、政府政策，因导致国有严重缺陷权力制体缺失；2.相关业发展产生重其他规范性文件等，资产保值增衡机制功能不存务环节、过程等完大影响，危导致中央政府或监管值目标受到在，或形同虚设；全没有监控，业务及本公司生机构的调查，并被处重创，国有2.管控措施无法活动处于原始自发存；2.对公以罚款或罚金，或被资产严重流有效推行；3.公司状态；3.内部控制司盈利水平限令行业退出，吊销失。整体资本运营效重大或重要缺陷未的稳步提高营业执照，强制关闭率受到严重影响；得到整改或整改后造成严重的等；2.重大诉讼(仲4.日常业务运营没有充足的时间满

负面影响，裁)案件的起诉或应效率受到严重影足确认该缺陷纠正且公司无法诉，因违反诉讼(仲响；5.公司领导、后是否控制有效；

消除此种影裁)时效的规定、遗失党委成员非正常4.负面消息引起政响。关键证据、诉讼(仲群体离职，或成员府部门或监管机构裁)策略不当，未采取低于法定最低要关注并展开调查、或及时采取诉讼(仲求，影响公司正常企业声誉受到严重裁)保全措施等，导致生产经营；6.内部影响；5.公司决策公司经济利益受到极审计职能缺失。层或高级管理人员为严重的影响，或导发生舞弊行为；6.致公司无法持续经营涉密工作存在严重的。漏洞，导致国家秘密、商业秘密泄露，造成重大影响；7.发生特别重大或者重大生产安全事故或者环境污染事件造成严重群死伤；8.产品生产和检验程序存在重大漏洞，产品质量不合格，侵害消费者权益。

重要1.对公司未1.违反法律、法规、1.非正常原1.公司治理结构1.内部控制制度缺

缺陷来战略或发规章、政府政策、其因导致国有存在缺陷权力制失较为严重；2.重

展产生较大他规范性文件等，导资产保值增衡机制失效；2.对要业务环节、过程影响；2.对致地方政府或监管机值目标难以管控措施的有效等缺乏监控，重要公司盈利水构的调查，并被处以实现，国有推行造成严重阻业务活动处于失控平的稳步提罚款或罚金，或被责资产遭到流碍；3.公司整体资状态；3.内部控制高造成较为令停业整顿等；2.重失。本运营效率受到重要缺陷未得到整严重的负面大诉讼(仲裁)案件的较大影响；4.日常改或整改后没有充影响，公司起诉或应诉，因违反业务运营效率受足的时间满足确认在较长时间诉讼(仲裁)时效的规到较大影响；5.公该缺陷纠正后是否

内难以消除定、遗失关键证据、司中层或业务骨控制有效；4.全国此种影响。诉讼(仲裁)策略不干非正常群体离性媒体对负面消息当、未采取或及时采职；6.内部审计职进行报道，企业声取诉讼(仲裁)保全措能失效。誉受到较大影响；

施等，导致公司经济5.未建立反舞弊程利益受到严重的影序和控制措施或关响，或对公司持续经键岗位发生舞弊行营造成严重影响的。为；6.涉密工作存在严重漏洞，导致商业秘密泄露，造成影响；7.发生重大生产安全事故或

者环境污染事件，造成群死群伤后果；8.产品生产和检验程序存在漏洞，产品质量不合格，侵害消费者权益。

一般1.对公司未1.违反法律、法规、1.实现国有1.公司治理结构1.部分内部控制制

缺陷来战略或发规章、政府政策、其资产保值增不完善，权力制衡度缺失；2.相关业展产生影他规范性文件等，但值的目标在机制不健全；2.对务环节、过程等缺响，但通过未造成严重影响；2.短期内受到管控措施的有效乏监控，相关业务战略调整可一般性诉讼(仲裁)案影响。推行造成一定阻活动处于失控状以减轻；2.件的起诉或应诉，因碍；3.公司整体资态；3.内部控制一对公司盈利违反诉讼（仲裁）时本运营效率受到般缺陷未得到整改

水平的稳步效的规定、遗失关键一定影响；4.日常或整改后没有充足

提高造成负证据、诉讼(仲裁)策业务运营效率受的时间满足确认该面影响，公略不当、未采取或及到一定影响；5.公缺陷纠正后是否控司在短期内时采取诉讼(仲裁)保司中层以下员工制有效；4.负面消

难以消除此全措施等，导致公司非正常群体离职；息引起企业所在地种影响。遭受一定经济利益损6.内部审计部分的地方媒体关注，失，或对公司造成一职能未能有效执企业声誉受到一定定负面影响的。行。影响；5.反舞弊机制和程序不完善；

6.涉密工作存在漏洞；7.发生生产安全事故或者环境污染事件，造成人员伤亡；8.产品生产和检验程序未执行

到位、造成产品不合格。

说明：

公司现有文件规定的内控缺陷认定标准财务报告及非财务报告内控缺陷认定标准一致，公司计划后期修订相关文件时进行区分。

(三).内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1.重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

1.2.重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

1.3.一般缺陷

无1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要

缺陷

□是√否

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1.重大缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.2.重要缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

2.3.一般缺陷

报告期内公司存在个别非财务报告内部控制一般缺陷，公司已采取了相应的整改措施，并于报告期内完成了整改工作。

2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

大缺陷

□是√否

2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

要缺陷

□是√否

四.其他内部控制相关重大事项说明

1.上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用√不适用

2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

√适用□不适用

报告期内，公司内部控制体系运行良好，执行有效，未发现财务报告及非财务报告内部控制存在重大、重要缺陷。下一年度，公司将持续严格落实内部控制相关制度，在公司日常管理中强化内部控制意识，优化内部控制环境，提升内部控制管理水平，不断完善内控体系建设，为公司战略目标的实现提供合理保证，促进公司健康、可持续发展。

3.其他重大事项说明

□适用√不适用

董事长（已经董事会授权）：宫志刚中船（邯郸）派瑞特种气体股份有限公司

2026年4月21日