中船特气:中船特气关于中船财务有限责任公司风险评估报告的公告

证券代码：688146证券简称：中船特气公告编号：2026-035

中船（邯郸）派瑞特种气体股份有限公司

关于中船财务有限责任公司风险评估报告的公告

本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、

误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、财务公司基本情况

（一）财务公司基本信息

历史沿革：中船财务有限责任公司（以下简称“中船财务公司”）于1997年7月8日经中国人民银行批准成立，是隶属于中国船舶集团有限公司（以下简称“集团”）的非银行金融机构。

1997年7月，中船财务公司成立，注册资本3.06亿元，由中国船舶工业总

公司及其所属18家成员单位共同出资组成，其中中国船舶工业总公司出资金额

12150万元，出资比例39.71%，中船贸易公司出资金额6150万元，出资比例

20.1%。

2001年11月，中国人民银行发文同意中船财务公司《关于原中国船舶工业总公司所持中船财务公司股权调整问题的请示》，将原中国船舶工业总公司所持中船财务公司股权12150万元，变更为由中国船舶工业集团公司和中国船舶重工集团公司各持6075万元，即各持中船财务公司19.855%的股权。

2002年9月，中国人民银行发文同意将原股东大连造船重工有限责任公司

持有的2000万元股权、山海关船厂持有的500万元股权、中国船舶重工集团公

司第七研究院七一一研究所持有的500万元股权转让给中国船舶工业集团公司，中船集团出资金额变更为15150万元，出资比例变更为49.51%。

2005年1月，上海银监局发文核准上海方舟发展公司将原持有的800万元

股份分别转让给中船集团100万元股份，江南造船（集团）有限责任公司250万元股份，沪东中华造船（集团）有限公司250万元股份，中船国际贸易有限公司200万元股份，中船集团出资金额变更为15250万元，出资比例变更为49.84%。

2007年5月，上海银监局发文核准中船贸易公司用现金购买中船集团所持

中船财务公司10.5%的股权，中船集团出资金额变更为12037万元，出资比例变更为39.34%，中船贸易公司出资金额变更为9363万元，出资比例变更为30.6%。

2012年11月，上海银监局发文同意中船贸易公司将其持有的中船财务公司

28089万元股权（占公司注册资本的30.6%）转让给中船集团，中船集团持有中

船财务公司股权变更为69.94%。

2013年5月，上海银监局发文核准中船集团追加投资9.22亿元，将中船财

务公司注册资本金由9.18亿元增加至18.4亿元，中船集团出资金额变更为

156400万元，出资比例变更为85%。

2014年11月，上海银监局发文核准中船财务公司注册资本由18.4亿元增

加至30亿元，股权结构保持不变。

2021年11月，中国银保监会下发《中国银保监会关于中船财务有限责任公司吸收合并中船重工财务有限责任公司等有关事项的批复》（银保监复〔2021〕

911号）批准公司吸收合并中船重工财务有限责任公司，承接中船重工财务有限

责任公司资产；同意中国船舶集团有限公司承接中国船舶工业集团有限公司、中国船舶重工集团有限公司持有的公司股权。

2022年5月8日，中船财务公司完成吸收合并工作。

2023年6月1日，公司2022年度股东会审议通过了《关于审议公司股权结构调整的议案》，同意引入大连船舶重工集团有限公司、沪东重机有限公司、武汉船用机械有限责任公司、昆明船舶设备集团有限公司、中船发动机有限公司、

重庆前卫科技集团有限公司、南京中船绿洲机器有限公司等7家公司作为公司新股东，保定风帆集团有限责任公司、上海船舶工艺研究所、中船国际贸易有限公司、广州文冲船厂有限责任公司、中国船舶工业贸易上海有限公司、西安华雷机

械电子集团有限公司、山西汾西重工有限责任公司、中国船舶重工集团重庆船舶

工业有限公司、中国船舶集团有限公司第七六〇研究所等9家股东退出，集团公司减持。以上交易各方已于6月1日签署《股权转让协议》。2023年6月27日，公司2023年第二次临时股东会审议通过《公司章程修正案》，同意依据股权结构调整方案变更公司章程。

2024年12月11日，经国家金融监督管理总局上海监管局批准，公司以全体股东同比例、资本公积转增的形式，将注册资本变更至100亿元人民币。

金融许可证机构编码：L0042H231000001

企业法人营业执照统一社会信用代码：91310115100027155G

注册资本：1000000万元人民币

法定代表人：金胜

公司住所：中国（上海）自由贸易试验区浦东大道1号2层、3层、6层

企业类型：有限责任公司

经营范围：吸收成员单位存款；办理成员单位贷款；办理成员单位票据贴现；

办理成员单位资金结算与收付；提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保

函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；从事同业拆借；办理成员单位票据承兑；办理成员单位产品买方信贷；从事固定收益类有价证券投资；从事套期保值类衍生产品交易；国家金融监督管理总局批准的其他业务。

（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例认缴金额（万股权比例序号股东名称元）（%）

1中国船舶集团有限公司795954.7879.595%

2大连船舶重工集团有限公司45876.824.588%

3武汉船用机械有限责任公司22938.412.294%

4沪东重机有限公司20644.572.064%

5江南造船（集团）有限责任公司14116.301.412%

6沪东中华造船（集团）有限公司14116.301.412%

7昆明船舶设备集团有限公司11469.211.147%

8中船发动机有限公司11469.211.147%

9重庆前卫科技集团有限公司11469.211.147%

10南京中船绿洲机器有限公司9089.350.910%

11上海瑞舟房地产发展有限公司6272.510.627%

12中船物业（上海）有限公司6272.510.627%

13中国船舶集团有限公司系统工程研究院3143.710.314%

14中船第九设计研究院工程有限公司3143.710.314%

15中国船舶集团渤海造船有限公司2237.640.224%

16中国舰船研究设计中心2151.620.215%

17中国船舶及海洋工程设计研究院1868.330.186%18上海船舶研究设计院1868.330.186%

19中船澄西船舶修造有限公司1868.330.186%

20上海船用柴油机研究所1613.720.161%

21中国船舶集团有限公司第七二四研究所1613.720.161%

22中国船舶集团有限公司第七〇四研究所1613.720.161%

23中国船舶集团有限公司第七二六研究所1119.390.112%

24中国船舶集团有限公司第七二五研究所1075.810.108%

25中国船舶集团有限公司第七一八研究所1075.810.108%

26中国船舶集团有限公司第七一九研究所1075.810.108%

27中国船舶重工集团有限公司第七一〇研究所1075.810.108%

28中国船舶集团有限公司第七一五研究所1075.810.108%

29中国船舶集团有限公司第七一六研究所537.910.054%

30中国船舶重工集团公司第七〇五研究所537.910.054%

31中国船舶集团有限公司第七〇三研究所537.910.054%

32中国船舶科学研究中心537.910.054%

33中国船舶集团有限公司第七二三研究所537.910.054%

合计1000000100%

二、财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

中船财务公司严格按照《公司法》《银行保险机构公司治理准则》《企业集团财务公司管理办法》《企业内部控制基本规范》等法律法规要求，建立了股东会、董事会、高级管理层和各部门为一体的公司内部控制体系。

中船财务公司围绕防范和降低风险、优化资产结构、夯实资产质量建立了

以资产安全为核心的内部控制制度。中船财务公司拥有良好的公司治理结构，各部门、各岗位间的职责明确，在部门和岗位之间已形成职责分离、相互制约的内控机制。

中船财务公司的董事会、高级管理层、风险合规部、审计稽核部认真履行各

自的内部控制职责：董事会负责制定财务公司的总体经营战略和重大政策，确定财务公司可以接受的风险水平，对内部控制的有效性进行监督和评价；高级管理层负责组织实施董事会的各项决议，负责建立和健全有效的内部控制制度，纠正内部控制存在的问题；风险合规部对董事会负责，设置独立的合规管理岗及风险管理岗，对财务公司各项经营管理行为进行监督；审计稽核部有权获得财务公司的所有经营信息和管理信息，对各个部门、岗位和各项业务实施全面地监督和评价，及时上报发现的内部控制问题。

截至2026年6月30日，中船财务公司组织架构图如下：

（二）风险的识别与评估中船财务公司制定了系统的内部控制制度及各项业务的管理办法和实施细则，设立风险合规部、审计稽核部等部门对业务活动进行全方位的风险管理和审计监督。中船财务公司针对不同业务风险采取形式各异、贴合实际的风险防控措施，各部门职责分离、相互监督、相互制约，能对各种风险进行有效的识别、评估和控制。

（三）控制活动

1.资金管理控制

作为非银行金融机构，中船财务公司高度重视资金管理工作与流动性风险防控工作，在业务管理办法和实施细则的框架下，构建全方位、多层次的资金风险管控体系，落地多项精细化管理举措。一是常态化开展流动性风险监测，动态跟踪流动比率、存贷比率、存贷款规模等核心指标及其变动趋势，建立健全流动性风险上报及处置预案，全面提升抵御流动性风险的能力。二是强化资产负债进行结构性管理，经营中严格把控资产与负债的期限匹配，在日常经营中严格把控资产和负债的期限搭配，避免将大量的短期资金安排长期的资金运用，从源头防范流动性结构性风险。三是规范信贷业务全流程管理，明确分级授权权限，持续提质信贷资产整体质量，防止因形成不良贷款而造成信贷资产流动性缺乏。四是优化储备资产配置结构，搭建多元化流动性储备体系，灵活调整资产配置策略，为应对各类流动性冲击筑牢资产保障。五是常态化开展流动性压力测试，按季度组织专项测试并形成报告，精准研判财务公司流动性承压能力，为流动性精细化管理、经营决策提供科学依据。六是建立常态化流动性预警机制，按月测算、报送核心流动性指标，针对重大业务及资金变动、流动性比例持续下行或跌破阈值等异常情况，加密指标测算与报送频次，实现风险早预警、早管控。七是深化银行综合授信合作管理，充足储备授信额度，为财务公司各项业务开展及市场化融资业务提供稳定、有力支持。

2.信贷业务控制

中船财务公司严格对标贷款新规及集团风险管理导向，全面推行信贷业务全流程风险管理。遵循独立、全面、深入、审慎的原则，落实贷款“三查”制度，常态化开展成员单位尽职调查和风险评估，审慎评估客户的偿债能力、盈利能力、经营稳定性和各类潜在风险，强化贷款业务合规性审查，突出票据贴现贸易背景真实性审查，杜绝虚假贸易融资风险。贷后管理环节采用现场检查与非现场监测结合的方式，综合研判成员单位的行业趋势、资信状况、经营管理能力、财务稳健性等风险维度。统筹考虑授信规模和风险特征，完善信用风险模型筛查机制，实施差异化贷后管理模式，运用技术手段，对信贷客户资金用途、资金流向进行跟踪分析。

3.投资业务控制

根据《企业集团财务公司管理办法》规定，中船财务公司仅开展固定收益类有价证券投资业务，严控投资业务风险边界。投资业务建立事前、事中、事后全链条风险防范体系，始终坚持风险管理优先的业务开展原则。事前严控准入风险，通过建立交易对手白名单、制定资产管理及债券业务专项指导原则、落实投资尽

调制度等方式，对交易主体资质、经营规模、信用等级、底层资产质量及增信措施进行全面审查。同时，通过制度规范明确同业授信的范围和授信额度管理。事中严控决策风险，依托分级授权制度、投资决策委员会及防范金融风险决策委员会多级审议机制，对拟投资项目开展全方位、专业化论证。事后严控存续风险，建立前中后台联动管控、定期投后巡视、定期访谈等机制，实现存量投资项目风险早识别、早预警、早处置。中船财务公司坚持稳健投资理念，加强市场分析研判，根据市场形势变化和监管要求做好资产配置工作，低风险、高流动性的现金管理类产品及利率债的配置规模保持在较高比重。

4.结算业务控制

中船财务公司进一步规范细化各类结算业务办理流程、岗位职责、审批权限

及操作标准，将合规内控要求嵌入业务全流程。遵循统一管理、分级授权、权责明晰、严禁越权、越岗违规操作，全面保障结算业务合规有序开展、客户结算资金安全可控。中船财务公司严格执行不相容职务分离控制和内控流程信息化控制，依托内部控制点、不相容岗位分离台账、业务审批流程表、风险控制矩阵及业务

流程图等工具，不断夯实重点结算业务、关键操作节点的风险管理能力。同时，全面落实委托付款业务监管及内控要求，严格执行票面要素核查、签章审验、解押核押、人工电话核实等标准化流程，层层筑牢结算资金安全防线，切实保障客户单位资金安全。

5.外汇业务控制

中船财务公司严格遵守外汇管理相关法律法规及监管制度，持续优化外汇业务操作流程，构建规范高效的外汇风险防控机制，有效防范各类外汇业务风险。

中船财务公司合规运用美元资本金开展美元贷款投放业务，结售汇业务采取“先在银行间询价+再与成员单位议价”的市场化定价策略，同时严格执行不留隔夜头寸的管控要求，大幅降低汇率波动带来的风险敞口，整体汇率风险处于可控、低位水平。

6.内部稽核控制

中船财务公司审计稽核部门具备独立履职权限，有权获得财务公司各类经营、管理和财务信息，能够对各部门、各岗位、各项业务实施全面的、穿透式的监督检查和合规评价。审计稽核部独立履行内部审计、内控监督评价，常态化排查内部控制体系建设漏洞、制度执行短板，及时上报各类内部缺陷及风险问题，独立开展内部控制体系建设及有效性评价，为公司内控体系持续优化完善提供专业支撑。

7.信息系统控制

中船财务公司信息系统设计遵循实用性、安全性、可靠性、高效性和灵活性原则，各项系统功能比较完善，可以满足业务运行和内部控制的要求。中船财务公司严格遵循监管机构的要求，建设了包括核心系统、反洗钱系统、金融统计监测系统、EAST 数据报送系统、征信报送系统、外管报送系统、办公系统等一系列信息系统，有力支撑了业务运行，有效控制了操作风险。同时，中船财务公司持续强化运维管理，进一步加强网络安全建设，更新主数据中心电池，开展异地灾备演练等。

（四）内部控制总体评价

中船财务公司已建立较为完善、现代化的公司治理架构，内部控制体系能有效覆盖公司各项经营活动及管理流程，风险管理、内控管理措施到位，内部控制和合规管理体系运行顺畅、有效，风险防控水平处于合理、有效可控状态。

三、财务公司经营管理及风险管理情况

（一）财务公司主要财务数据（未经审计）截至最近一年截至最近一期

资产总额295336243214.43262669533967.92

负债总额273629807878.19240697733094.37

净资产21706435336.2421971800873.55

资产负债率92.65%91.63%最近一年年度最近一期

营业收入4733351816.532376630627.01

净利润1569920050.90938547310.40

（二）财务公司管理情况中船财务公司始终恪守稳健经营、合规发展的核心原则，严格按照《公司法》《银行保险机构公司治理准则》《企业集团财务公司管理办法》《企业内部控制基本规范》等国家法律法规及制度规范，全面对标中国人民银行、国家金融监督管理总局、国资委各项监管要求，持续精进经营管理水平，纵深推进内部控制体系建设，夯实合规经营与全面风险管理根基。

中船财务公司坚持全面、系统、统筹的风险管理理念，形成“横向到边、纵向到底”的风险管理体系。中船财务公司注重风险管理的整体性与协调性、全面性与穿透性，打破部门、业务、产品壁垒，实现跨部门、跨业务、跨产品的全域一体化风险管理，同时依托数智化信息系统赋能风险管理，以科技手段保障风险管理目标落地，持续提升风险管理工作的规范化、可操作性与精准有效性。中船财务公司始终坚持风险管控关口前移，主动适配复杂多变的外部金融与经营环境，全面提升全域风险抵御和应对能力，保障公司经营发展稳健有序。

（三）财务公司监管指标财务公司对应指标监管要求

资本充足率13.36%≥10.5%

流动性比例45.60%≥25%

贷款余额/存款余额与实收资本之和22.65%≤80%

集团外负债总额/资本净额0.00%≤100%

票据承兑余额/资产总额3.89%≤15%

票据承兑余额/存放同业余额6.48%≤300%

票据承兑和转贴现总额/资本净额48.83%≤100%

承兑汇票保证金余额/存款总额0.01%≤10%

投资总额/资本净额62.21%≤70%

固定资产净额/资本净额0.05%≤20%

四、上市公司在财务公司存贷情况