莱特光电:中汇会计师事务所(特殊普通合伙)关于陕西莱特光电材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告

关于陕西莱特光电材料股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目和

支付发行费用的鉴证报告

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页次

一、以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用

的鉴证报告 1-2

二、以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用

的专项说明 3-5

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Floors5-812and23Block AUDC Times BuildingNo.8 Xinye Road，Qianjiang New CityHangzhouTel.0571-88879999 Fax.0571-88879000关于陕西莱特光电材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的鉴证报告

中汇会鉴[2026]14477号

陕西莱特光电材料股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的陕西莱特光电材料股份有限公司（以下简称公司）管理层

编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的专项说明》。

一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供公司为以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目和支

付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。

二、管理层的责任公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市公司募集资金监管规则》（中国证券监督管理委员会公告〔2025〕10 号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1号——规范运作（2026 年 4 月修订）》及相关格式指引的要求编制《以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的专项说明》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对公司管理层编制的上述说明独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

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Floors5-812and23Block AUDC Times BuildingNo.8 Xinye Road，Qianjiang New CityHangzhouTel.0571-88879999 Fax.0571-88879000我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为，公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的专项说明》在所有重大方面符合《上市公司募集资金监管规则》（中国证券监督管理委员会公告〔2025〕10 号）、《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2026 年 4 月修订）》及相关格式指引的规定，公允反映了公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的实际情况。

中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：

中国*杭州中国注册会计师：

报告日期：2026 年 10 月 19 日

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Floors5-812and23Block AUDC Times BuildingNo.8 Xinye Road，Qianjiang New CityHangzhouTel.0571-88879999 Fax.0571-88879000陕西莱特光电材料股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的专项说明

上海证券交易所：

现根据《上市公司募集资金监管规则》（中国证券监督管理委员会公告〔2025〕10 号）、贵所印发的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作（2026 年 4 月修订）》及相关格式指引的规定，将本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目和支付发行费用的具体情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况根据中国证券监督管理委员会于 2026 年 9 月 1 日出具的《关于同意陕西莱特光电材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2026〕2306 号），公司向不特定对象发行可转换公司债券 5247790 张，每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行，期限为 6 年。募集资金总额为人民币 524779000.00 元，扣除不含税的发行费用 6902112.23 元（不含前期已费用化的发行费用 990566.04 元），实际募集资金净额为人民币 517876887.77 元。

上述募集资金已于 2026 年 10 月 12 日到位，中汇会计师事务所（特殊普通合伙）对公司募集资金的到账情况进行了审验，并出具了《陕西莱特光电材料股份有限公司债券募集资金到位情况验证报告》（中汇会验[2026]14437 号）。

截至 2026 年 10 月 12 日，累计使用募集资金 0.00 万元，结余募集资金（含利息收入扣除银行手续费的净额）余额为 517876887.77 元。

二、发行申请文件承诺募集资金投资项目情况根据公司《陕西莱特光电材料股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》及同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《陕西莱特光电材料股份有限公司关于调整可转换公司债券募集资金投资项目拟投入募集资金金额的公告》（公告编号：2026-056），本次向不特定对象发行可转换公司债券的募集资金在扣除发行费用后的募集资金净额 51787.69 万元的使用计

划如下：

单位：人民币万元募集资金承

项目名称总投资额项目备案或核准文号诺投资额蒲城莱特光电新材料生产研发基地

2511-610562-04-01-

建设项目生产车间 1、生产车间 3 52166.07 49077.90

274098

和生产车间 4 项目

蒲城莱特生产车间数智化升级改造 2602-610562-04-02-

3584.69 2709.79

项目 221301

合计 55750.76 51787.69

三、自筹资金预先投入募集资金投资项目情况