唯捷创芯:关于唯捷创芯（天津）电子技术股份有限公司募集资金存放、管理与实际使用情况的鉴证报告

唯捷创芯（天津）电子技术股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况

的鉴证报告

中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP

地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层邮编：100073

电话：(010)51423818传真：(010)51423816目录

一、鉴证报告

二、募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）

Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N T A N T S L L P地址（l o c a t i o n）：北京市丰台区丽泽路 2 0 号丽泽 S O H O B 座 2 0 层

20/FTower BLize SOHO20 Lize RoadFengtai DistrictBeijing PR China

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关于唯捷创芯（天津）电子技术股份有限公司

募集资金存放、管理与实际使用情况的鉴证报告

中兴华核字(2026)第010464号

唯捷创芯（天津）电子技术股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的唯捷创芯（天津）电子技术股份有限公司（以下简称“唯捷创芯公司”）截至2025年12月31日止的《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

一、董事会的责任

按照中国证监会发布的按照《上市公司募集资金监管规则》和上海证券交易所

发布的《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等有关规定，编制《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是唯捷创芯公司董事会的责任。

二、注册会计师的责任我们的责任是在执行鉴证工作的基础上，对《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了

鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》是否不存在

重大错报获取合理保证。在执行鉴证过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

第1页共2页唯捷创芯（天津）电子技术股份有限公司

2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况

的专项报告

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额及到账时间根据中国证券监督管理委员会2022年3月1日出具的《关于同意唯捷创芯（天津）电子技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕425号），唯捷创芯（天津）电子技术股份有限公司（以下简称“公司”或“唯捷创芯”）获准向社会公开发行人民币普通股（A 股）4008.00 万股，每股发行价格为66.60元，募集资金总额266932.80万元，扣除发行费用（不含增值税）

16681.67万元后，实际募集资金净额为250251.13万元。

截至2022年4月7日止，公司募集资金总额为人民币266932.80万元，坐扣承销费人民币14581.30万元（不含增值税）后的募集资金为人民币

252351.50万元，已由保荐机构（主承销商）中信建投证券股份有限公司于2022年4月7日汇入公司在上海浦东发展银行股份有限公司天津浦信支行开立的账号为77040078801000001716的人民币募集资金专用账户内。上述募集资金到位情况业经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了《唯捷创芯（天津）电子技术股份有限公司验资报告》（中兴华验字（2022）第010039号）。

（二）募集资金使用及结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金使用及结余情况如下表：

募集资金基本情况表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股票募集资金到账时间2022年4月7日

2025年1月1日至2025年12月31

本次报告期日项目金额

一、募集资金总额266932.80

其中：超募资金金额1529.31

减：直接支付发行费用16681.67

二、募集资金净额250251.13

1减：

以前年度已使用金额196492.98

本年度使用金额28769.18暂时补流金额0

现金管理金额123699.95银行手续费支出及汇兑损益0

其他-研发中心项目结项结余资金400.23

加：

募集资金利息收入160.24

其他-2025年12月31日度现金管理类产

106810.25

品投资收益和现金管理类产品到期赎回

三、报告期期末募集资金余额7859.29

注1：本表之“减：现金管理金额”与本报告之“三、本年度募集资金的实际使用情况”

之“（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况”中购买现金管理类产品金额

的差异为购买农业银行和民生银行对公可转让大额存单时向转让方支付的利息，该等利息在现金管理产品到期或转让后可收回。

注2、本表以前年度已使用金额与2025年半年度募集资金存放、管理与实际使用情况

的专项报告中“截至2024年末募集资金专户累计支出金额”的差异，系因统计口径变化所致，差异为募集资金到账后支付的部分发行费用。

注3、本表中合计数与明细数相加之和在尾数上的差异，系四舍五入所致，下表同。

二、募集资金管理情况

（一）募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者的合法权益，公司依据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》及《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》等法律法规和规范性文件的要求，结合公司实际情况，制定了《唯捷创芯（天津）电子技术股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《募集资金管理制度》”），后续对该制度进行了修订并由2021年度股东大会、2023年年度股东大会、2024年第一次临时股东

大会及2025年第四次临时股东大会审议通过。《募集资金管理制度》对募集资金的存储、使用、投向的变更及使用管理与监督等进行了规定，公司严格按照其规定管理和使用募集资金。

2（二）募集资金三方监管协议情况

序签署日期签署方协议类别号

公司、上海浦东发展银行股份有限公司天募集资金专户存

12022-3-28

津分行、中信建投证券股份有限公司储三方监管协议

公司、花旗银行（中国）有限公司天津分募集资金专户存

22022-3-31

行、中信建投证券股份有限公司储三方监管协议

公司、招商银行股份有限公司天津分行、募集资金专户存

32022-3-31

中信建投证券股份有限公司储三方监管协议

公司、中信银行股份有限公司天津分行、募集资金专户存

42022-3-31

中信建投证券股份有限公司储三方监管协议

公司、北京唯捷创芯精测科技有限责任公募集资金专户存

52022-4-21司、上海浦东发展银行股份有限公司天津

储三方监管协议

分行、中信建投证券股份有限公司

公司、上海唯捷创芯电子技术有限公司、募集资金专户存

62022-5-10中信银行股份有限公司天津分行、中信建

储三方监管协议投证券股份有限公司

公司、中国农业银行股份有限公司天津塘募集资金专户存

72025-2-25

沽分行、中信建投证券股份有限公司储三方监管协议

公司、上海唯捷创芯电子技术有限公司、募集资金专户存

82025-2-25中国民生银行股份有限公司北京分行、中

储三方监管协议信建投证券股份有限公司

公司、中国农业银行股份有限公司天津塘募集资金专户存

92025-4-7

沽分行、中信建投证券股份有限公司储三方监管协议

上述《募集资金专户存储三方监管协议》与《上海证券交易所募集资金存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2025年12月31日，公司募集资金管理依据上述监管协议的规定进行，不存在违反监管协议的情形。

（三）募集资金专户存储情况

截至2025年12月31日，公司募集资金存储情况如下：

募集资金存储情况表

单位：万元币种：人民币

2022年首次公开发

发行名称行股票募集资金到账时间2022年4月7日报告期末账户账户名称开户银行银行账号余额状态

唯捷创芯（天津）电中信银行股份有限8111401012使用

1595.44

子技术股份有限公司公司天津分行900744338中

3中国民生银行股份

上海唯捷创芯电子技使用

有限公司北京香山6497947611070.34术有限公司中支行中国农业银行股份

唯捷创芯（天津）电0211110104使用

有限公司天津塘沽5193.50子技术股份有限公司0027965中分行中国农业银行股份

唯捷创芯（天津）电0211111404使用有限公司天津塘沽0子技术股份有限公司0002433中分行注1：研发中心建设项目已实施完成，于2023年7月结项。其募集资金专户（账号：8111401012400755742、122904439210111）分别于2025年3月28日、2025年3月21日完成销户；集成电路生产测试项目因项目终止，其募集资金专户（账号：77040078801000001716、

77040078801900001746）分别于2025年5月21日、2025年6月9日完成销户。

注2：公司新增高集成度、高性能射频模组研发项目，为规范募集资金的管理和使用，以及满足购汇付款的业务需求，公司开立了募集资金专户（账号：649794761、

02111101040027965、02111114040002433）。

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况截至2025年12月31日，公司募集资金实际使用情况请见“附表1、募集资金使用情况对照表”。

（二）募投项目先期投入及置换情况

2025年度，公司不存在募集资金项目先期投入及置换情况。

公司于2025年1月26日召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于使用自筹资金支付募投项目款项后续以募集资金等额置换的议案》，同意公司在实施“高集成度、高性能射频模组研发项目”期间，使用公司自筹资金支付募投项目部分款项，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转至实施主体的基本户，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。

2025年度，公司使用自筹资金支付募投项目部分款项，后续定期以募集资

金等额置换的资金合计7013.01万元。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2025年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金

4的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况公司于2024年4月25日召开第三届董事会第二十九次会议和第三届监事会第二十一次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及其全资子公司在不影响募集资金投资项目进展及募集资金使用计划的情况下，使用额度不超过人民币70000万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等），自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

公司于2025年4月24日召开第四届董事会第十三次会议和第四届监事会第

八次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司及其全资子公司在不影响募集资金投资项目进展及募集资金使用计划

的情况下，使用额度不超过人民币60000万元（含本数）的暂时闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品（包括但不限于结构性存款、协定存款、通知存款、定期存款、大额存单、收益凭证等），自董事会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和期限内，资金可循环滚动使用。

截至2025年12月31日，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的情况如下：

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股票募集资金到账时间2022年4月7日计划进行现金计划进行现金管理计划起始计划截止董事会审议管理的金额的方式日期日期通过日期

购买安全性高、流动

2024年4月2025年4月2024年4月

70000性好、满足保本要求

25日24日25日

的投资产品

购买安全性高、流动

2025年4月2026年4月2025年4月

60000性好、满足保本要求

24日23日24日

的投资产品

5募集资金现金管理明细表

单位：万元币种：人民币发行名称2022年首次公开发行股票募集资金到账时间2022年4月7日预计年产品类截止日归还日尚未归利息金委托方受托银行产品名称购买金额起始日期化收益型期期还金额额率

唯捷创芯（天津）电子技术农业银行天津塘沽对公可转让大2025/2/

大额存单20000.002024/6/112025/2/21-2.35%326.39股份有限公司支行额存单21

唯捷创芯（天津）电子技术农业银行天津塘沽对公可转让大2025/2/

大额存单5000.002024/9/252025/2/21-3.10%300.53股份有限公司支行额存单21

唯捷创芯（天津）电子技术农业银行天津塘沽对公可转让大2025/2/

大额存单5000.002024/10/102025/2/21-2.15%39.12股份有限公司支行额存单21

上海唯捷创芯电子技术有限中国民生银行北京对公可转让大2028/5/

大额存单5000.002025/5/7-5000.002.15%-公司香山支行额存单7

上海唯捷创芯电子技术有限中国民生银行北京对公可转让大2028/1/

大额存单1000.002025/5/23-1000.002.15%-公司香山支行额存单8

上海唯捷创芯电子技术有限中国民生银行北京对公可转让大2028/6/

大额存单5000.002025/6/24-5000.001.75%-公司香山支行额存单24

唯捷创芯（天津）电子技术农业银行天津塘沽对公可转让大2025/4/

大额存单20000.002025/3/42025/4/22-2.35%406.03股份有限公司支行额存单22

唯捷创芯（天津）电子技术农业银行天津塘沽对公可转让大2025/4/

大额存单5000.002025/3/42025/4/22-3.10%326.79股份有限公司支行额存单22

6发行名称2022年首次公开发行股票

募集资金到账时间2022年4月7日预计年产品类截止日归还日尚未归利息金委托方受托银行产品名称购买金额起始日期化收益型期期还金额额率

唯捷创芯（天津）电子技术农业银行天津塘沽对公可转让大2025/4/

大额存单5000.002025/3/42025/4/22-2.15%57.33股份有限公司支行额存单22

上海唯捷创芯电子技术有限中国民生银行北京对公可转让大2025/102025/10/2

大额存单1000.002025/6/24-1.75%5.83

公司香山支行额存单/244