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路德生物环保科技股份有限公司

前次募集资金使用情况鉴证报告

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一、前次募集资金使用倩况鉴证报告

二、路德生物环保科技股份有限公司关于前次募集资金

使用情况的专项报告3-8

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路德生物环保科技股份有限公司全体股东:

我们鉴证了后附的路德生物环保科技股份有限公司(以下简称路德科技公司)

管理层编制的截至⒛26年6月30日的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供路德科技公司申请非公开发行股票时使用不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报告作为路德科技公司非公开发行股票的必备文件随其他申报材料一起上报。

二、管理层的责任

路德科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料按照中国证

券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定编制《关于前次募集资金使用情况的专项报告》并保证其编制的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》内容真实、准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对路德科技公司管理层编制的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》提出鉴证结论。

四、工作概述我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号一历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工I2层 、23层 rl'N rl.zhcpacn

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CHVI作以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中我们实施了包括了解、检查、核对等我们认为必要的审核程序。我们相信我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

五、鉴证结论我们认为路德科技公司管理层编制的《关于前次募集资金使用情况的专项报告》在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会发布的《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定公允反映了路德科技公司截至⒛26年6月30日的前次募集资金使用情况。

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报告日期:⒛26年7月27日

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第2页共8页路德生物环保科技股份有限公司关于前次募集资金使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会印发的《监管规则适用指引——发行类第7号》的规定路

德生物环保科技股份有限公司(以“下”简称“公司”或者本公司)编制了截至2026年6月30日(以下简称截止日)的前次募集资金使用情况报告如下:

一、前次募集资金的募集及存放情况

(一)前次募集资金到位情况本公司经中国证券监“督管理委员会证监许可”[2023]799号文《关于同意路德生物环保科技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》同意注册公司向特定投资者季光明发行

人民币普通股834.0397万股发行价格为每股1357元募集资金总额为1131792万元根据

相关规定扣除不含税发行费用41540万元后实际募集资金净额为10902.52万元。其中保荐承销费用为360.o0万元 (不含税)其他与发行权益性证券直接相关费用55.40万元。

募集资金总额扣除未支付的全部保荐承销费用36000万元(不含税)后募集资金为

10957.92万元上述金额己于⒛23年5月16日由主承销商国投证券汇入本公司募集资金监管账户。上述募集资金到位情况经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审验并由其出具了《验资报告》(大信验字[2023]第⒉00013号)。

(二)前次募集资金在专项账户的存放情况

截至⒛26年6月30日前次募集资金存储情况如下:

单位:元募集资金

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二、前次募集资金实际使用情况本公司前次募集资金净额为10902.52万元。按照募集资金用途计“划用于补充营运资”

金项目、“研发”储备资金项目募集前承诺投资总额为11317.92万元募集后承诺投资

总额为10902.52万元。

第3页共8页截至⒛26年6月30日实际己投入资金10190.53万元。《前次募集资金使用情况对照表》详见本报告附件1。

三、前次募集资金变更情况

(一)前次募集资金实际投资项目变更情况无变更前次募集资金实际投资项目情况。

(二)前次募集资金项目实际投资总额与承诺存在差异的情况说明

前次募集资金项目的实际投资总额与承诺投资总额的差异说明(单位:万元):承诺募集资金投资实际投入募集资金投资项目差异金额差异原因总额总额

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四、前次募集资金先期投入项目转让及置换情况说明

截至⒛26年6月30日公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资总金额

为人民币31.82万元。

2023年7月28日公司分别召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十次会

议审议通过了《关于使用募集资金置换己支付发行费用的自筹资金的议案》同意公司使用募集资金3182万元置换前期预先投入的自筹资金公司独立董事发表了明确同意意见。保荐机构国投证券股份有限公司对该事项出具了明确的核查意见。

上述情况经大信会计师事务所(特殊普通合伙)审核并出具了《关于路德环境科技股份有限公司以募集资金置换已支付发行费用的自筹资金的审核报告》(大信专审字[2023]第⒉

0∞73号)。

截至⒛23年12月31日公司己将31.82万元募集资金转至公司自有资金银行账户完成了募集资金投资项目预先投入的置换工作。本次置换不存在变相改变公司募集资金用途情形且置换时间距离募集资金到账时间未超过6个月符合监管要求。

五、前次募集资金投资项目产生的经济效益情况

⒛22年度向特定对象发行股票募集资金投资项目无法单独核算效益具体情况说明如下:

(l)募集资金项目中有 7334.33万 元用于补充营运资金。以募集资金补充营运资金将

第4页共8页提高公司资产的流动性有利于改善公司的资产负债结构降低经营风险。同时补充营运资金有利于满足公司经营规模扩张过程中产生的营运资金需求有利于提高公司承接更多数量和更大规模的项目但无法直接产生收入因此对于该部分资金无法单独对其核算效益。

(2)募集资金项目中有356819万元用于研发储备资金。研发储备资金主要用于公司有机与无机固体废弃物无害化处理与资源化利用的科技创新和研发需求目前募集资金尚未完全投入。该项目无法直接产生收入因此对于该部分资金无法单独对其核算效益。

六、前次发行涉及以资产认购股份的相关资产运行情况说明不存在前次募集资金涉及以资产认购股份的情况。

七、闲置募集资金情况说明

公司于2024年4月25日召开了第四届董事会第十六次会议、第四届监事会第十三次会

议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》同意公司在保证不影响募集资金投资项目进展及募集资金使用计划的情况下合理使用最高不超过人民币

126OO万元的部分暂时闲置募集资金 (其中⒛⒛ 年首次公开发行股票闲置募集资金不超过人

民币9600万元2022年向特定对象发行股票闲置募集资金不超过人民币3000万元)进行

现金管理适时购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品(包括但不限于结构性存款、

协议存单、通知存款、定期存款、大额存单等)有效期自董事会审议通过之日起12个月。

在前述额度及期限范围内资金可以循环滚动使用。

公司于⒛25年4月17日召开了第四届董事会第二十三次会议、第四届监事会第十九次

会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》同意公司在保证不影响募集资金投资项目进展及募集资金使用计划的情况下合理使用最高不超过人民币

6200万元的部分暂时闲置募集资金(其中⒛⒛年首次公开发行股票闲置募集资金不超过人

民币4300万元⒛22年向特定对象发行股票闲置募集资金不超过人民币1900万元)进行

现金管理适时购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品(包括但不限于结构性存款、

协议存单、通知存款、定期存款、大额存单等)有效期自董事会审议通过之日起12个月。

在前述额度及期限范围内资金可以循环滚动使用。

公司于⒛26年4月22日召开了第五届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》同意公司在保证不影响募集资金投资项目进展及募集

资金使用计划的情况下合理使用最高不超过人民币1100.00万元的部分暂时闲置募集资金

(均为⒛22年向特定对象发行股票闲置募集资金不超过人民币110000万元)进行现金管

理适时购买安全性高、流动性好、有保本约定的投资产品(包括但不限于结构性存款、协议

第5页共8页存单、通知存款、定期存款、大额存单等)有效期自董事会审议通过之日起12个月。在前述额度及期限范围内资金可以循环滚动使用。

公司使用闲置募集资金进行现金管理的具体情况如下:投资收益银行产品名称类犁金额起止时问类型

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八、前次募集资金尚未使用资金结佘情况

截至⒛26年6月30日募集资金使用及结余情况如下:

项目金额(元)募集资金总额募集资金到账总额

减:以募集资金置换预先投入自筹资金的金额

减:以募集资金支付发行费用的金额

减:报告期末募集资金累计投入金额10⊥905292.56

加:报告期末累计利息收入23⊥48942

减:报告期末累计手续费支出2695.78

加:报告期末累计现金管理收益金额42957⊥24

募集资金余额7778260.28

减:报告期末持有未到期的理财产品金额

20⒛ 年 6月 sO日 募集资金专户余额 7778260 28

注:以募集资金置换预先投入自筹资金的金额3⊥彤万元为置换前期支付的发行费用不纳入募集资金累计投入金额。

截至⒛26年6月30日⒛22年度向特定对象发行股票募集资金余额为募集资金总额(含

发行费用)的6.87%。

附件1:前次募集资金使用情况对照表路德生

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