国金证券股份有限公司

关于松井新材料集团股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”、“持续督导机构”）作为松

井新材料集团股份有限公司（以下简称“松井股份”、“公司”）的持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第

11号——持续督导》等有关规定，对松井股份2024年度募集资金存放与实际使

用情况进行了认真、审慎的核查，核查情况及核查意见如下：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）《关于同意湖南松井新材料股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]831号）和上海

证券交易所同意，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）股票 1990万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币34.48元，首次公开发行募集资金总额为人民币686152000.00元。由原保荐机构兼主承销商德邦证券股份有限公司扣除承销费用和保荐费用共计人民币51760236.35元，余额人民币

634391763.65元已于2020年6月2日通过德邦证券股份有限公司汇入公司在中

国民生银行股份有限公司长沙东塘支行开设的账号632038075募集资金专用账户。扣除承销保荐费、律师费、审计及验资费、信息披露费、交易所手续费等费用共计人民币67125685.24元（不含增值税进项税），实际募集资金净额为人民币619026314.76元。

本次募集资金已于2020年6月2日全部到位，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年6月2日对募集资金到位情况进行了审验，并出具了《验资报告》（天职业字[2020]29927号）。

（二）募集资金使用情况及结余情况

1截至2024年12月31日，公司募集资金已累计投入募集资金投资项目的金

额为388191356.10元，使用超募资金永久性补充流动资金的金额为

118000000.00元，期末尚未使用的募集资金余额149295240.96元。

本期募集资金使用及余额情况如下：

单位：人民币元

2023年12月31日2024年12月31

项目报告期发生数金额日金额

募集资金净额619026314.76619026314.76

加：募集资金存款利息收入12916166.29928637.6713844803.96

理财产品利息收入21093535.331534314.7422627850.07减：募投项目已投入金额（不345453777.3242737578.78388191356.10含支付的发行费用）

超募资金永久性补充流118000000.00118000000.00动资金

手续费支出11292.921078.8112371.73

期末尚未使用的募集资金余189570946.14-40275705.18149295240.96额

其中：专户存款余额63369853.8485925387.12149295240.96

理财产品余额125170000.00-125170000.00-

七天通知存款1031092.30-1031092.30-

二、募集资金管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范公司募集资金的管理与使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》等有关法律、法规和规范性文件以及《公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），在银行设立了募集资金专项账户，对募集资金实行专项专户管理，对存放、使用做出了明确的监管要求。

（二）募集资金三方监管协议情况

2020年6月4日，公司与中国银行股份有限公司宁乡支行、中国民生银行

股份有限公司长沙东塘支行、招商银行股份有限公司长沙湘府支行、上海浦东发

2展银行股份有限公司长沙科创新材料支行、上海浦东发展银行股份有限公司长沙

井湾子支行、长沙银行股份有限公司麓山支行、连同原保荐机构德邦证券股份有

限公司分别签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的职责、权利和义务。上述三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时严格按照协议的具体要求履行。

2023年9月21日，公司因再次申请发行证券聘请国金证券股份有限公司为

保荐机构，并由其履行德邦证券股份有限公司尚未完成的持续督导工作。鉴于持续督导机构变更，公司及国金证券股份有限公司分别与长沙银行股份有限公司麓山支行、中国银行股份有限公司宁乡支行、招商银行股份有限公司长沙湘府支行、

上海浦东发展银行股份有限公司长沙高新科创支行、中国民生银行股份有限公司长沙分行、上海浦东发展银行股份有限公司长沙井湾子支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，明确了各方的职责、权利和义务。上述三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，公司在使用募集资金时严格按照协议的具体要求履行。

截至2024年12月31日，公司开立的募集资金存放专项账户情况如下：

开户银行银行账户账号账户类型招商银行股份有限公司长沙湘府支行731906780510301一般户上海浦东发展银行股份有限公司长沙高新科创支行66220078801100000795一般户中国民生银行股份有限公司长沙东塘支行632038075一般户中国银行股份有限公司宁乡支行589875457421一般户上海浦东发展银行股份有限公司长沙井湾子支行66090078801300000743一般户长沙银行股份有限公司麓山支行800000205617000001一般户

注：原上海浦东发展银行股份有限公司长沙科创新材料支行更名为上海浦东发展银行股份有限公司长沙高新科创支行。上述募集资金存放账户均未发生变化。

（三）募集资金专户存储情况

截至2024年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下：

单位：人民币元开户银行银行账户账号存入方式余额

招商银行股份有限公司长沙湘府731906780510301活期11926851.36支行

3开户银行银行账户账号存入方式余额

上海浦东发展银行股份有限公司66220078801100000795活期35115893.40长沙高新科创支行

中国民生银行股份有限公司长沙632038075活期92998126.86东塘支行

中国银行股份有限公司宁乡支行589875457421活期1189360.23

上海浦东发展银行股份有限公司66090078801300000743活期273.56长沙井湾子支行

长沙银行股份有限公司麓山支行800000205617000001活期8064735.55

合计149295240.96

三、2024年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目的资金使用情况

截至2024年12月31日，本公司已使用的募集资金总额为506191356.10元，具体使用情况详见附件1《2024年度募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目前期投入及置换情况

2020年7月7日，公司召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第

十次会议，同意公司使用募集资金人民币4665385.84元置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的自筹资金。天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对该项目自筹资金用于募投项目的情况进行鉴证，并出具天职业字[2020]32041号《以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项鉴证报告》。

上述预先投入募投项目资金916706.66元和支付发行费用3748679.18元的自筹资金已于2020年8月全部置换完毕。

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至2024年12月31日，公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理情况

2020年7月7日，公司召开第一届董事会第十三次会议、第一届监事会第

十次会议，同意公司使用额度不超过人民币580000000.00元的暂时闲置募集资金进行现金管理，自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

42021年6月22日，公司召开第二届董事会第五次会议、第二届监事会第三次会议，同意公司使用额度不超过人民币550000000.00元的暂时闲置募集资金进行现金管理，自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

2022年6月10日，公司召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第

十三次会议，同意公司使用额度不超过人民币420000000.00元的暂时闲置募集资金进行现金管理，自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

2023年6月27日，公司召开第二届董事会第二十一次会议、第二届监事会

第十九次会议，同意公司使用额度不超过人民币250000000.00元的暂时闲置募

集资金进行现金管理，自公司董事会审议通过之日起12个月内有效。在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。

公司与存放募集资金的银行签署了购买保本理财协议和办理通知存款业务

协议的相关文件，购买其发行的安全性高、流动性好的保本型理财产品，办理其流动性好、收益性高的七天通知存款业务。截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行现金管理余额为0元。

（五）用超募资金永久性补充流动资金或归还银行贷款情况

为满足公司流动资金需求，提高募集资金的使用效率，降低财务成本，进一步提升公司盈利能力，维护上市公司和股东的利益。公司于2021年12月28日

召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议，同意使用部分超募资

金人民币5900.00万元用于永久性补充流动资金。公司独立董事、监事会及德邦证券股份有限公司对该事项均发表了同意意见。2022年1月17日，公司2022年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》。

公司于2023年1月12日召开第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十七次会议，同意使用剩余超募资金人民币5900.00万元（含部分利息及现金管理收益）用于永久性补充流动资金。公司独立董事、监事会及德邦证券股份有限

5公司对该事项均发表了同意意见。2023年2月6日，公司2023年第一次临时股

东大会审议通过了《关于使用剩余超募资金永久性补充流动资金的议案》。

公司使用超募资金永久补充流动资金不会影响募集资金投资项目建设的资金需求，在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助。

（六）将超募资金用于在建项目及新项目的情况

公司于2022年6月10日召开第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第

十三次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更的议案》，为保障募投项目的顺利实施，进一步提高募集资金的效率，结合全球市场、行业环境变化及募投项目建设等实际情况，拟对部分募投项目投入募集资金金额及具体实施内容进行优化调整，同时将建设完成期限进行延长。2022年6月28日，公司2022

年第二次临时股东大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更的议案》。

本次募投项目变更前后情况如下：

单位：人民币元原计划变更后拟投入募序项目名称募集资金预定可调整后募预定可号项目总投项目总投集资金增承诺投资使用状集资金投使用状资额资额减情况总额态日期资总额态日期高性能水性

115994.3615994.362022年616107.8116107.812024年6涂料建设项+113.45月月目汽车部件用

2新型功能涂2378.672378.672022年64182.424182.422024年6+1803.75

料改扩建设月月项目特种油墨及

3环保型胶黏6507.836507.832022年63729.483729.482024年6-2778.35

剂生产扩能月月项目公司全球营

4销网络及信4000.004000.002021年6600.00600.00--3400.00

息化建设项月目暂停，后

4.1全球营销网3400.003400.002021年6--续以自-3400.00

络建设项目月有资金投入

4.2信息化建设600.00600.002021年6600.00600.00已完成-

项目月

65研发检测中13173.508337.602022年642024.6621000.002024年6+12662.4

心建设项目月月0

6补充公司流5000.005000.00-5000.005000.00已完成-

动资金

合计47054.3642218.46-71644.3750619.71-+8401.25

经上述变更后，公司募投项目拟投入募集资金金额共需增加投入8401.25万元，全部使用超募资金进行补充。详见附件2《变更募集资金投资项目情况表》。

（七）节余募集资金使用情况

截至2024年12月31日，公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况，公司将视未来经营需求再行审议节余募集资金的使用。

四、变更募投项目的资金使用情况

截至2024年12月31日，公司变更募投项目的资金使用情况详情见附件2《变更募集资金投资项目情况表》。

五、募集资金使用及披露中存在的问题公司已按《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管规则适用指引第1号——规范运作》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关规定

及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露义务。

六、专项意见说明

（一）会计师事务所对公司年度募集资金存放与使用情况出具的鉴证报告的结论性意见

天健会计师事务所（特殊普通合伙）认为，松井股份公司管理层编制的2024年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》符合《上市公司监管指引

第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）和《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号——规范运作（2023年12月修订）》（上证发〔2023〕194号）的规定，如实反映了松井股份公司募集资金2024年度实际存放与使用情况。

7（二）持续督导机构对公司年度募集资金存放与使用情况所出具的专项核查

意见经核查，国金证券认为：公司2024年度募集资金存放与实际使用情况符合中国证监会的有关法规以及《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号——规范运作》《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《公司募集资金使用管理办法》等法规和制度的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，并及时履行了相关信息披露义务，募集资金具体使用情况与公司已披露情况一致，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

附件：1、《2024年度募集资金使用情况对照表》

2、《变更募集资金投资项目情况表》（以下无正文）

8附件1

松井新材料集团股份有限公司

2024年度募集资金使用情况对照表

截止日期：2024年12月31日

单位：万元

募集资金净额61902.63本年度投入募集资金总额4273.76

变更用途的募集资金总额14579.60

已累计投入募集资金总额50619.13

变更用途的募集资金总额比例23.55%是否已项目达项目可承诺投资截至期末累计投截至期末本年是否变更项募集资金截至期末截至期末累到预定行性是项目和超调整后投本年度投入金额与承诺投投入进度度实达到

目（含承诺投资承诺投入计投入金额可使用否发生募资金投资总额(1)入金额(2)入金额的差额(3)（%）(4)＝现的预计部分变总额金额(2)-(1)(2)/(1)状态日重大变向＝效益效益

更）期化承诺投资项目高性能水

性涂料建是15994.3616107.8116107.811339.068093.85-8013.9650.25不适不适已完成否用用设项目汽车部件用新型功

是2378.674182.424182.421006.603792.68-389.7490.68不适不适已完成否能涂料改用用扩建设项

9目

特种油墨及环保型

胶黏剂生是6507.833729.483729.4846.35881.18-2848.3023.63不适不适已完成否用用产扩能项目公司全球

营销网络4000.00600.00600.00612.5412.54102.09不适不适是已完成否及信息化用用建设项目研发检测

中心建设是8337.6012598.7512598.7512598.750.00100.00不适不适已完成否用用项目补充公司

否5000.005000.005000.005000.00-100.00不适不适已完成否流动资金用用

承诺投资42218.4642218.4642218.462392.0130979.00-11239.4673.38项目小计

超募资金-投向研发检测

中心建设是-8401.258401.251881.757840.13-561.1293.32不适不适已完成否用用项目永久性补

充公司流是-11282.9211282.9211800.00517.08104.58不适不适不适用否用用动资金

超募资金否19684.17----不适不适不适用否用用

超募资金19684.1719684.1719684.171881.7519640.13-44.0499.78投向小计

10合计61902.6361902.6361902.634273.7650619.13-11283.5081.77

未达到计划进度原因（分具体募投项目）不适用项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

募集资金投资项目前期投入及置换情况详见本专项核查意见“三、（二）募投项目前期投入及置换情况”

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况截至2024年12月31日，无此情况对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况详见本专项核查意见“三、（四）对闲置募集资金进行现金管理情况”

经公司第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议和2022年第一次临时股东大会分

别审议通过了《关于使用部分超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用人民币5900.00万元超募资金永久性补充流动资金。

用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

经公司第二届董事会第十九次会议、第二届监事会第十七次会议和2023年第一次临时股东大

会分别审议通过了《关于使用剩余超募资金永久性补充流动资金的议案》，同意使用人民币

5900.00万元超募资金（含部分利息及现金管理收益）永久性补充流动资金。

截至2024年12月31日，募投项目已建设完成并达到预定可使用状态。公司本着专款专用、合理、有效及节俭的原则，加强项目建设各环节资金使用的监督管理和费用控制，考虑募投项募集资金结余的金额及形成原因目应付未付金额、预备及铺底资金后，预计节余募集资金9172.44万元（含利息收入及理财收益），公司将视未来经营需求再行审议节余募集资金的使用。

募集资金其他使用情况不适用

注1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。

注2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。

注3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。

11附件2

松井新材料集团股份有限公司变更募集资金投资项目情况表

截止日期：2024年12月31日单位：万元变更后的截至期末项目达到本年是否变更后项目本年度实实际累计投资进度项目可行计划累计预定可使度实达到

变更后的项目对应的原项目拟投入募集际投入金投入金额（%）性是否发投资金额用状态日现的预计资金总额额

(1)(2)(3)=(2)/(1)生重大变期效益效益化高性能水性涂料

高性能水性涂料建设项目16107.8116107.811339.068093.8550.252024年6不适不适否建设项目月用用汽车部件用新型汽车部件用新型功能涂料

功能涂料改扩建4182.424182.421006.603792.6890.682024年6不适不适否改扩建设项目月用用设项目特种油墨及环保特种油墨及环保型胶黏剂

型胶黏剂生产扩3729.483729.4846.35881.1823.632024年6不适不适否生产扩能项目月用用能项目公司全球营销网公司全球营销网络及信息

络及信息化建设600.00600.00612.54102.09不适不适已完成否化建设项目用用项目研发检测中心建

研发检测中心建设项目21000.0021000.001881.7520438.8897.332024年6不适不适否设项目月用用

合计45619.7145619.714273.7633819.13-----

（1）随着高强度的研发投入，公司在水性涂料领域的生产工艺不断优化，为匹配各生产环

变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体募投项目）

节的实际需求，公司对项目原拟定的设备购置清单进行了一定调整。高性能水性涂料建设

12项目总投资额由15994.36万元调增为16107.81万元，增加的113.45万元公司使用其他募

投项目调整后结余募集资金补足，同时延长该项目建设完成期限至2024年6月。

（2）汽车部件用新型功能涂料行业的成长空间广阔，公司加大了该项目先进生产设备与检

验试验装置的投入。汽车部件用新型功能涂料改扩建设项目总投资额由2378.67万元调增为4182.42万元。鉴于募集资金不足，增加的1803.75万元公司使用其他募投项目调整后结余募集资金进行补足，并延长该项目建设完成期限至2024年6月。

（3）随着科技的进步，特种油墨及环保型胶黏剂所需的生产设备与检测设施不断迭代优化，单位设备的生产效率不断提高，故本项目在设备数量上有所调整。特种油墨及环保型胶黏剂生产扩能项目总投资额由6507.83万元调减为3729.48万元，并延长该项目建设完成期限至2024年6月。

（4）公司全球营销网络项目建设存在一定的不确定性。为进一步提高募集资金的使用效率，公司决定暂停实施该项目，并将结余募集资金变更用于其他募投项目的建设。

（5）公司对项目整体规划做出调整，新增更多研发与检测实验室，整体研发配套投入相比

原计划项目有所增加。研发检测中心建设项目总投资额由13173.50万元调增为42024.66万元。公司除使用原项目募集资金8337.60万元外，不足部分使用其他募投项目变更后的结余募集资金4261.15万元、部分超募资金8401.25万元、公司自有资金21024.66万元进行补足，并延长该项目建设完成期限至2024年6月。

公司第二届董事会第十五次会议、第二届监事会第十三次会议以及2022年第二次临时股东

大会审议通过了《关于部分募集资金投资项目变更的议案》，并在交易所指定披露网站上海证券交易所网站 www.sse.com.cn进行披露。

未达到计划进度的情况和原因（分具体募投项目）不适用变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明不适用

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