公司代码：688158公司简称：优刻得

优刻得科技股份有限公司

2024年度内部控制评价报告

优刻得科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2024年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。

一.重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二.内部控制评价结论

1.公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.财务报告内部控制评价结论

√有效□无效

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

3.是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。4.自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素□适用√不适用自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

5.内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

√是□否

6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

√是□否

三.内部控制评价工作情况

(一).内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1.纳入评价范围的主要单位包括：优刻得科技股份有限公司及其所有控股公司。

2.纳入评价范围的单位占比：

指标占比（%）纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比100纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之100比

3.纳入评价范围的主要业务和事项包括:

公司治理与组织架构、内部控制制度建立健全情况、人力资源管理、企业文化、销售与收款、采购

与付款、存货管理、资金管理、财务报告、研发管理、项目建设管理、资产管理、信息系统控制、货币

资金、关联交易、合同管理、对外担保、募集资金使用、信息披露等。

4.重点关注的高风险领域主要包括：

采购业务、销售业务、募集资金使用、项目建设管理、合同管理、资产管理等。

5.上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存

在重大遗漏

□是√否

6.是否存在法定豁免

□是√否

7.其他说明事项

无。(二).内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及其他内部控制监管要求，组织开展内部控制评价工作。

1.内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

□是√否

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准

资产、负债和权益类资产总额的1%<错报漏资产总额的0.5%<错报漏错报漏报金额≤资产总

报金额报金额≤资产总额的1%额的0.5%

损益类营业收入的1%<错报漏营业收入的0.5%<错报漏错报漏报金额≤营业收

报金额报金额≤营业收入的1%入的0.5%

说明:无。

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准

重大缺陷1、董监高存在舞弊、内部控制环境失效、已被披露的企业报告和会计信息严重

不准确、不公允；

2、因严重违反国家会计和企业会计准则，行业财务制度，受到国家机关在行业

以上范围内通报和处罚。

重要缺陷1、已披露的财务报告和会计信息存在重大不准确、不公允；

2、因违反国家会计和企业会计准则，行业财务制度，受到集团公司内部通报和处罚。

一般缺陷除了重大缺陷和重要缺陷以外的财务报告内部控制缺陷。

说明：

无。

3.非财务报告内部控制缺陷认定标准

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

指标名称重大缺陷定量标准重要缺陷定量标准一般缺陷定量标准

直接损失营业收入的1%<直接损失营业收入的0.5%<直接损直接损失≤营业收入的

失≤营业收入的1%0.5%

说明：

无。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷性质定性标准

重大缺陷1、严重偏离企业战略或经营目标，对战略或经营目标的实现产生严重负面影响；

2、单位未有效遵守国家法律法规，受到或极可能受到国家相关通报、处罚；

3、出现严重的产品质量问题且造成严重后果；

4、内部控制重大缺陷未得到整改。重要缺陷1、偏离企业战略或经营目标，对战略或经营目标的实现产生较大负面影响；

2、单位未有效遵守国家法律法规，受到或极可能受到集团公司通报、处罚；

3、出现较为严重的产品质量问题且造成较严重后果；

4、内部控制重要或一般缺陷未得到整改。

一般缺陷除了重大缺陷和重要缺陷以外的财务报告内部控制缺陷。

说明：

无。

(三).内部控制缺陷认定及整改情况

1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1.重大缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

1.2.重要缺陷

报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

1.3.一般缺陷

公司对内部控制一般缺陷，采取“即发现、即整改”的策略，责成相关部门、负责人制定整改计划，均已整改落实。

1.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大

缺陷

□是√否

1.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要

缺陷

□是√否

2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1.重大缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.2.重要缺陷

报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷

□是√否

2.3.一般缺陷

公司对内部控制一般缺陷，采取“即发现、即整改”的策略，责成相关部门、负责人制定整改计划，均已整改落实。2.4.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重大缺陷

□是√否

2.5.经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重

要缺陷

□是√否

四.其他内部控制相关重大事项说明

1.上一年度内部控制缺陷整改情况

□适用√不适用

2.本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

√适用□不适用

报告期内，公司着力构建完备的内控制度体系，优化治理结构，在法律法规政策的贯彻落实、风险管理以及内部控制等方面持续发力，内控管理水平得以有效提升。这一举措切实保障了资产的安全性，确保财务报告真实可靠，有力推动了各项控制目标的达成。展望2025年，公司将进一步完善内部控制制度，严格规范制度执行流程，强化监督检查机制，优化内部控制环境，持续提升内控管理效能。通过对风险实施事前预防、事中管控、事后监督与反馈纠偏等一系列措施，为公司的健康、可持续发展保驾护航。

3.其他重大事项说明

□适用√不适用

董事长（已经董事会授权）：季昕华优刻得科技股份有限公司

2025年4月18日